Ухвала суду № 95766313, 23.03.2021, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/9459/20

н/п 1-кс/766/2799/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.03.2021 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря: ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: винести ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстрованого за наступними власниками: ОСОБА_5 (1/5 частка), ОСОБА_6 (1/5 частка), ОСОБА_7 (1/5 частка), ОСОБА_8 (1/5 частка), ОСОБА_9 (1/5 частка з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий дім «Рікада» щодо проведення операцій з ТОВ «Індастрі Стандарт» (код за ЄДР 39434207), ТОВ "Шеваль Компані" (код за ЄДР 39662039), Мармолода Інвестментс Лімітед ( р.Кіпр), ТОВ «Славія-Інвест» (код за ЄДР 35893313) емітентами яких виступали ТОВ "Компанія з управління активами "ЕСКО-КАПІТАЛ" (код за ЄДР 35677371), а саме: договорі, довіреностей, акти приймання-передач, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні документи, банківські виписки та інші документи господарської діяльності, грошові кошти, одержані злочинним шляхом, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємств, чорнові записи, печатки, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ «Торговий дім «Рікада» щодо проведення операцій з ТОВ «Індастрі Стандарт» (код за ЄДР 39434207), ТОВ "Шеваль Компані" (код за ЄДР 39662039), Мармолода Інвестментс Лімітед ( р.Кіпр), ТОВ «Славія-Інвест» (код за ЄДР 35893313) емітента ТОВ "Компанія з управління активами "ЕСКО-КАПІТАЛ" (код за ЄДР 35677371), а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Вказане клопотання вмотивоване тим, що є достатні підстави для проведення обшуку у вказаного володіння особи, що підтверджується матеріалами клопотання.

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала, уточнила прохальну частину, зазначивши, що просить винести ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку об`єкта нерухомого майна домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстрованого за наступними власниками: ОСОБА_5 (1/5 частка), ОСОБА_6 (1/5 частка), ОСОБА_7 (1/5 частка), ОСОБА_8 (1/5 частка), ОСОБА_9 (1/5 частка) з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий дім «Рікада» щодо проведення операцій з ТОВ "Шеваль Компані" (код за ЄДР 39662039), ТОВ «Славія-Інвест» (код за ЄДР 35893313) емітента ТОВ "Компанія з управління активами "ЕСКО-КАПІТАЛ" (код за ЄДР 35677371) у 2016 році, а саме оригіналів документів: договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ80/2-16 від 29.04.2016 між ТОВ «Торговий дім «Рікада» та «Шеваль Компані», Акту прийому-передачі цінних паперів до договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ80/2-16 від 29.04.2016; розпорядження № 1 від 29.04.2016; розпорядження № 2 від 29.04.2016; договору купівлі-продажу цінних паперів №БВ80/3-16 між ТОВ «Торговий дім «Рікада» і ТОВ «Славія-інвест», довіреності від 28.12.2018 року від ОСОБА_10 на ім`я ОСОБА_9 , а також грошей, речей, цінностей, які можуть бути використані для забезпечення цивільного позову і відшкодування завданих державі збитків.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020100000000239 від 14.05.2020 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Торговий дім Рікада» (код за ЄДР 36130639), які у 2016 році внаслідок проведення безтоварних операцій при взаємовідносинах з ТОВ "Шеваль Компані" (код за ЄДР 39662039), яке має ознаки фіктивності, занизили сплату до державного бюджету податку на прибуток в сумі 26 997 300 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом перевіряємого періоду ТОВ «Торговий дім Рікада» (код за ЄДР 36130639) здійснювало купівлю-продаж цінних паперів за участю контрагентів ТОВ «Індастрі Стандарт» (код за ЄДР 39434207), ТОВ "Шеваль Компані" (код за ЄДР 39662039), Мармолода Інвестментс Лімітед ( р.Кіпр), ТОВ «Славія-Інвест» (код за ЄДР 35893313) емітентами яких виступали ТОВ "Компанія з управління активами "ЕСКО-КАПІТАЛ" (код за ЄДР 35677371).

Посередниками у вказаних вище операціях виступали наступні депозитарні установи ТОВ "Донброкфінанс" (код за ЄДР 38846114), ТОВ "Про Капітал Сек`юрітіз" (код за ЄДР 37815436), ТОВ «РІВАЙВЕЛ КЕПІТАЛ» (код 33847438, попередня назва ТОВ «Ік Вєлєс Капітал»), ТОВ "Фрідом Фінанс Україна" (код за ЄДР 21654295, попередня назва ТОВ «ФК Укранет»).

В період проведення вказаними суб`єктами господарювання операцій з ТОВ «Шеваль Компані», керівником та засновником останнього значилась ОСОБА_11

11.07.2019 року вироком Печерського районного суду м.Києва (суддя ОСОБА_12 , справа №757/32043/19-к, провадження №1-кп-1358/19) за результатами розгляду кримінального провадження №32019100000000452, яке перебуває у провадженні слідчих СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_11 (код НОМЕР_1 ), яка рахується керівником ТОВ "Шеваль Компані" (код за ЄДР 39662039) визнано винною у пред`явленому обвинуваченні за ч.5 ст.27, ч.1ст.205 КК України.

Під час допиту ОСОБА_9 , який протягом перевіряємого періоду перебував на посаді керівника ТОВ «Торговий дім Рікада» (код за ЄДР 36130639), останній повідомив, що не здійснював фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Шеваль Компані», а тільки уклав договір з ТОВ «Шеваль Компані» однак він не був виконаний.

Згідно податкової звітності вищеперерахованих СГД операції щодо купівлі-продажу цінних паперів не відображено.

Відповідно до висновків акту перевірки №66/21-22-14-04/36130639 від 06.05.2019, службові особи ТОВ «Торговий дім Рікада» (код ЄДР 36130639) у 2016 році внаслідок проведення безтоварних операцій при взаємовідносинах з ТОВ «Шеваль Компані», яке має ознаки фіктивності, щодо купівлі цінних паперів на суму 149 985 000 млн. грн. занизили сплату до державного бюджету податку на прибуток в сумі 26 997 300 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У грудні 2018 року ОСОБА_9 здійснено перереєстрацію ТОВ «Торговий дім Рікада» на непричетну особу ОСОБА_10 на підставі довіреності від 28.12.2018. видачу якої ОСОБА_10 заперечує.

ОСОБА_9 володіє майном за адресою: АДРЕСА_1 в розмірі 1/5 частини. Відповідно даних КП «Херсонське бюро технічної інвентаризації» Херсонської обласної ради від 11.03.2020 щодо об`єкта нерухомого майна домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровано за наступними власниками: ОСОБА_5 (1/5 частка), ОСОБА_6 (1/5 частка), ОСОБА_7 (1/5 частка), ОСОБА_8 (1/5 частка), ОСОБА_9 (1/5 частка).

Виходячи із викладеного, є підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитися документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий дім «Рікада» щодо проведення операцій з ТОВ "Шеваль Компані" (код за ЄДР 39662039), ТОВ «Славія-Інвест» (код за ЄДР 35893313) емітента ТОВ "Компанія з управління активами "ЕСКО-КАПІТАЛ" (код за ЄДР 35677371) у 2016 році, що є підставою для надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання вказаних документів.

Що стосується надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання і вилучення грошей, речей, цінностей, які можуть бути використані для забезпечення цивільного позову і відшкодування завданих державі збитків, то в цій частині клопотання не підлягає задоволенню, оскільки, відповідно до вимог ст. 234 КПК України, обшук проводиться лише з метою відшукання майна,яке булоздобуте урезультаті вчиненнякримінального правопорушення,а немайна,на якеможе бутизвернуто стягнення.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 234, 235, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстрованого за наступними власниками: ОСОБА_5 (1/5 частка), ОСОБА_6 (1/5 частка), ОСОБА_7 (1/5 частка), ОСОБА_8 (1/5 частка), ОСОБА_9 (1/5 частка) з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий дім «Рікада» щодо проведення операцій з ТОВ "Шеваль Компані" (код за ЄДР 39662039), ТОВ «Славія-Інвест» (код за ЄДР 35893313) емітента ТОВ "Компанія з управління активами "ЕСКО-КАПІТАЛ" (код за ЄДР 35677371) у 2016 році, а саме оригіналів документів: договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ80/2-16 від 29.04.2016 між ТОВ «Торговий дім «Рікада» та «Шеваль Компані», Акту прийому-передачі цінних паперів до договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ80/2-16 від 29.04.2016; розпорядження № 1 від 29.04.2016; розпорядження № 2 від 29.04.2016; договору купівлі-продажу цінних паперів №БВ80/3-16 між ТОВ «Торговий дім «Рікада» і ТОВ «Славія-інвест», довіреності від 28.12.2018 року від ОСОБА_10 на ім`я ОСОБА_9 .

В решті клопотання відмовити за необґрунтованістю.

Встановити строк дії ухвали до 23.04.2021 року (включно).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено та проголошено 24.03.2021 року о 09.00 год.

Слідчий суддяОСОБА_1