Ухвала суду № 95090687, 23.02.2021, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/19869/20

н/п 1-кс/766/1662/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.02.2021 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представників власників майна адвокатів ОСОБА_5 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: накласти арешт на майно, вилучене 09.02.2021 в ході проведення обшуку у приміщеннях магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , а саме наступні документи та ТМЦ:

-термінал MNI-500.02.M6 сірого кольору 4 штуки;

-термінал безготівкових операцій Verrifon сірого кольору 2 штуки;

-термінальні, нефіскальні чеки, звіти закриття;

-зошити блакитного кольору - 3 штуки;

-жорсткий диск Western digital 500gb WD 5000AZRX - 1 штука;

-видаткова накладна №САНК/РН-018927 на 2 арк.;

-видаткова накладна №САНК/РН-018928 на 2 арк.;

-акт №153 на 1 арк.;

-акт №172 на 1 арк.;

-накладна ЧП ОСОБА_6 на 2 арк.;

-чорнові записи чорного кольору -1 шт.;

-видаткова накладна на ОСОБА_7 -1 шт.;

-графік оплати заборгованості ПП Рогозінський на 12 арк.;

-книга обліку доходів « ОСОБА_7 » -1 шт.;

-чернетка по руху товару з чорною підкладкою -1 шт.;

-нефіскальні чеки по руху товару у прозорому файлі в рулонах -1 шт.

-видаткові накладні від ТОВ «Віконд лтд» на ОСОБА_8 за період 2020 року;

-папка з реєстраційними документами синього кольору: ФОП ОСОБА_9 , ТОВ «Вікон, ЛТД» - 1 шт.,

-папка прозора- специфікація на хліб виробництва ТОВ «Віконд, лтд» - 1шт.

-сіра папка «Резервна каса Суворова» з оригіналами і чернетками розрахунків з ПП ОСОБА_10 ;

-особиста медична книжка ОСОБА_11 ;

-папка зеленого кольору з копіями документів працівників;

-папка з написом «Вікон Краш-группа Суворова» з посвідченнями якості продукції;

-сіра папка з картками розрахунків з контрагентами ТОВ «Мейн Фудс» на 9 арк.;

-копія декларації виробника ТОВ «Сандора» за 2020 на 10 арк., свідоцтво якості ТОВ «Сандора» на 14 арк., поміщені в папку сірого кольору з написом «Сандора»;

-сіра папка з написом «Сертифікати відповідності Вікон» Суворова на 42арк.;

-сіра папка з написом «Викон цех (шоколад)» з посвідченнями про якість на 5 арк.

-папка фіолетового кольору, яка містить акти прийому-передачі договорів оренди обладнання на 12 арк.;

-сіра папка з документами «згода працівника»;

-папка з написом «Викон цех здоба» - 1 лист;

-папка сірого кольору з трудовими договорами;

-заява про реєстрацію потужностей ОСОБА_11 1 шт.;

-заява на розміщення реклами 3 шт.;

-графік оплати заборгованості Рогозінський ПП 2 шт.;

-папка «суворова август 2020 хранить до 01.12.2020», що містить первинні документи (видаткові накладні, акти, квитанції) на 165 арк.,

-файл фіолетового кольору «Сандора», «Мілано»;

-книга обліку доходів ОСОБА_12 - 1 шт.;

-книга обліку доходів ОСОБА_9 - 1 шт.;

-заява про держреєстрацію ОСОБА_13 ;

-звіт закриття дня за 08.02.2020;

-зошит « ОСОБА_11 »;

-зошит « ОСОБА_14 »;

-зошит «Корж Оксана»;

-папка «Деліція, Лукас, Полтава, ХБФ» з деклараціями виробника;

-папка «Солодкий світ» з посвідченнями якості;

-папка «Херсонський х/з» з посвідченнями якості;

-папка «Міраж, Кривошей» з посвідченнями якості;

-папка «Алехин» з посвідченнями якості;

-папка «Рошен» з посвідченнями якості;

-папка «Инвентаризация Суворова 2020»;

-папка «Кистанов» з посвідченнями якості;

-видаткова накладна (кольорова) від ОСОБА_9 195 шт.;

-видаткова накладна від постачальника «Викон лтд» до отримувача ОСОБА_7 за 2020-2021 р. 622 шт.;

-акт списання товарів №872 від 29.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №504 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №487 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №788 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №500 від 29.06.2020 на 1 арк.;

-накладна ПП Кістанов №3029 на 1 арк.

-видаткова накладна №РдГТ-0044746 на 1 арк.;

-видаткова накладна №ЧП-000674 від 24.06.20 на 1 арк.;

-видаткова накладна №ЧП-00067 від 24.06.20 на 1 арк.;

-акт списання товарів №262 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №593 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №444 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №443 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №931 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-видаткова накладна №303449 на 1 арк.;

-накладна №63443 на 1 арк.;

-сіра папка з написом 2Галайда» з видатковими накладними і актами на 61арк.

-акт здачі-прийняття робіт від ТОВ «Віконд лтд» і ПП «Жилтранс» на 12арк.

-чорна папка з посвідченнями якості, трудовими договорами, наказами ОСОБА_12

-файл з інвентаризацією товарів на складі від 26.06.2020 №8.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32020230000000062, відомості про яке 15.10.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.212 КК України.

Посадові особи ТОВ «Солодкий світ» (код ЄДРПОУ 32125405), у період 2019 року, діючи умисно, шляхом реалізації товарів через мережу магазинів, діяльність в яких ведеться від імені підконтрольних фізичних осіб-підприємців, занизили об`єкт оподаткування, тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 932 тис. грн., що є коштами у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Херсона та Херсонської області організована діяльність торгівельної мережі «Робін бобін», яка здійснює реалізацію кондитерських виробів власного виробництва. При цьому власником такої мережі розроблена схема ухилення від оподаткування при здійсненні фінансово господарської діяльності.

За наявною інформацією, відповідно до даних Українського інституту інтелектуальної власності, ТМ «Робін бобін» зареєстрована за громадянином ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_2 ), який є засновником (співзасновником) підприємств ТОВ«Солодкий світ» (код ЄДРПОУ 32125405) та ТОВ «Вікон ЛТД» (код ЄДРПОУ 23132170).

ТОВ «Солодкий світ» код за ЄДРПОУ 32125405, знаходиться на обліку в ГУ ДПС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, податкова адреса м.Херсон, вул. Некрасова, буд. 2, директор ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_2 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 ), головний бухгалтер ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_3 ), засновники ОСОБА_15 та ОСОБА_16 , вид діяльності - оптова торгівля цукром, шоколадом і кондитерськими виробами, відповідно до даних інформаційно-аналітичних баз на підприємстві в об`єктах оподаткування підприємства від 12.08.2020 року рахується офісне приміщення за адресою: АДРЕСА_4 , з 19.10.2016 року зареєстрований 1 (один) касовий апарат для проведення готівкових розрахункових операцій.

Також, ОСОБА_15 та ОСОБА_16 зареєстровані у якості фізичних осіб підприємців та є засновниками ТОВ «Вікон ЛТД» (код ЄДРПОУ 23132170), знаходиться на обліку в ГУ ДПС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі, податкова адреса м. Херсон, вул. Ушакова, буд. 77, директор ОСОБА_15 , головний бухгалтер ОСОБА_17 , вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля, відповідно до даних інформаційно - аналітичних баз в об`єктах оподаткування підприємства рахується 10 (десять) автотранспортних засобів, торгівельний комплекс та земельна ділянка за адресою: АДРЕСА_5 , оптовий склад та гаражне приміщення за адресою: АДРЕСА_6 , кондитерській цех за адресою: АДРЕСА_7 , на підприємстві 21.01.2020 року зареєстрований 1 (один) касовий апарат для проведення розрахункових операцій.

Фактично ОСОБА_15 створив схему ухилення від оподаткування в особливо великих розмірах при здійсненні діяльності з придбання, виробництва та подальшої реалізації кондитерських виробів використовуючи підконтрольних осіб, які зареєстровані у якості фізичних осіб підприємців (далі ФОП), від імені яких здійснюється роздрібна реалізація через мережу кондитерських магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на території м.Херсон (кожний торгівельний об`єкт зареєстрований на окремого приватного підприємця).

Торгівельні об`єкти розташовані у м. Херсон за наступними адресами:

- АДРЕСА_8 ;

- АДРЕСА_9 , діяльність у магазині здійснює ФОП ОСОБА_18 ;

- АДРЕСА_10 ;

- АДРЕСА_11 ;

- АДРЕСА_1 ;

- АДРЕСА_12 ;

- АДРЕСА_1 ;

- АДРЕСА_13 ;

- АДРЕСА_14 ;

- АДРЕСА_15 ;

- АДРЕСА_16 ;

- АДРЕСА_17 ;

- також реалізація здійснюється через мережу інтернет сайт (

ОСОБА_19 та ОСОБА_16 до незаконної діяльності ФОП, а саме ОСОБА_18 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_9 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_7 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_13 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 .

На кожному торгівельному об`єкті одноразово працює від 3 до 5 реалізаторів, для здійснення фінансово-господарської діяльності. Вищезазначені суб`єкти господарювання є пов`язаними та підконтрольними засновникам та фактичним власникам ТОВ «Солодкий світ» та ТОВ «Вікон ЛТД», ОСОБА_15 та ОСОБА_16 , які безпосередньо контролюють діяльність торгівельної мережі.

Господарська діяльність в мережі магазинів ведеться без використання касових апаратів, що дає можливість приховувати фактичні надходження грошових коштів та самостійно регулювати обсяг їх відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності.

Згідно висновку економічного дослідження №06/10/20 від 07.10.2020 службові особи ТОВ «Солодкий Світ» (код ЄДРПОУ 32125405) здійснюють підприємницьку діяльність направлену на оптово-роздрібну торгівлю кондитерських виробів на території як м. Херсон, так і на території України. Реалізація товарів відбувається з відповідною націнкою в оптово-роздрібній мережі підконтрольними ФОП. Є підстави вважати, що розрахунки за реалізовані товари проводяться виключно в готівковій формі, без проведення їх через сертифіковані реєстратори розрахункових операцій та не оприбутковують їх в бухгалтерському обліку підприємств, а обліковують в документах тіньової бухгалтерії.

Враховуючи то що посадові особи ТОВ «Солодкий Світ» (код ЄДРПОУ 32125405) не відображали по даним бухгалтерського та податкового обліку реалізацію продукцію при її роздрібній реалізації від підконтрольних ФОП на суму близько 29 663 088,04 грн. (торгова націнка 80%) своїми діями занизили об`єкт оподаткування з податку на додану вартість у вказаній сумі.

Розрахункова сума податку на додану вартість ТОВ «Солодкий Світ» (код ЄДРПОУ 32125405) від реалізації кондитерських виробів від отриманих грошових коштів від фізичних осіб яка не була відображена в деклараціях з податку на додану вартість складає 5 932 617,80 грн.

09.02.2021 на підставі ухвали слідчого суді Херсонського міського суду Херсонської області від 16.01.2021 проведено обшук приміщень магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: м. Херсон, вул. Суворова, 28, що належить ТО«³кон ЛТД».

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено наступні документи та ТМЦ:

-термінал MNI-500.02.M6 сірого кольору 4 штуки;

-термінал безготівкових операцій Verrifon сірого кольору 2 штуки;

-термінальні, нефіскальні чеки, звіти закриття;

-зошити блакитного кольору - 3 штуки;

-жорсткий диск Western digital 500gb WD 5000AZRX- 1 штука;

-видаткова накладна №САНК/РН-018927 на 2 арк.;

-видаткова накладна №САНК/РН-018928 на 2 арк.;

-акт №153 на 1 арк.;

-акт №172 на 1 арк.;

-накладна ЧП ОСОБА_6 на 2 арк.;

-чорнові записи чорного кольору -1 шт.;

-видаткова накладна на ОСОБА_7 -1 шт.;

-графік оплати заборгованості ПП Рогозінський на 12 арк.;

-книга обліку доходів « ОСОБА_7 » -1 шт.;

-чернетка по руху товару з чорною підкладкою -1 шт.;

-нефіскальні чеки по руху товару у прозорому файлі в рулонах -1 шт.

-видаткові накладні від ТОВ «Віконд лтд» на ОСОБА_8 за період 2020 року;

-папка з реєстраційними документами синього кольору: ФОП ОСОБА_9 , ТОВ «Вікон, ЛТД» - 1 шт.,

-папка прозора- специфікація на хліб виробництва ТОВ «Віконд, лтд» - 1шт.

-сіра папка «Резервна каса Суворова» з оригіналами і чернетками розрахунків з ПП Рогозинський;

-особиста медична книжка ОСОБА_11 ;

-папка зеленого кольору з копіями документів працівників;

-папка з написом «Вікон Краш-группа Суворова» з посвідченнями якості продукції;

-сіра папка з картками розрахунків з контрагентами ТОВ «Мейн Фудс» на 9 арк.;

-копія декларації виробника ТОВ «Сандора» за 2020 на 10 арк., свідоцтво якості ТОВ «Сандора» на 14 арк., поміщені в папку сірого кольору з написом «Сандора»;

-сіра папка з написом «Сертифікати відповідності Вікон» Суворова на 42арк.;

-сіра папка з написом «Викон цех (шоколад)» з посвідченнями про якість на 5 арк.

-папка фіолетового кольору, яка містить акти прийому-передачі договорів оренди обладнання на 12 арк.;

-сіра папка з документами «згода працівника»;

-папка з написом «Викон цех здоба» - 1 лист;

-папка сірого кольору з трудовими договорами;

-заява про реєстрацію потужностей ОСОБА_11 1 шт.;

-заява на розміщення реклами 3 шт.;

-графік оплати заборгованості Рогозінський ПП 2 шт.;

-папка «суворова август 2020 хранить до 01.12.2020», що містить первинні документи (видаткові налкдані, акти, квитанції) на 165 арк.,

-файл фіолетового кольору «Сандора», «Мілано»;

-книга обліку доходів ОСОБА_12 - 1 шт.;

-книга обліку доходів ОСОБА_9 - 1 шт.;

-заява про держреєстрацію ОСОБА_13 ;

-звіт закриття дня за 08.02.2020;

-зошит « ОСОБА_11 »;

-зошит « ОСОБА_14 »;

-зошит «Корж Оксана»;

-папка «Деліція, Лукас, Полтава, ХБФ» з деклараціями виробника;

-папка «Солодкий світ» з посвідченнями якості;

-папка «Херсонський х/з» з посвідченнями якості;

-папка «Міраж, Кривошей» з посвідченнями якості;

-папка «Алехин» з посвідченнями якості;

-папка «Рошен» з посвідченнями якості;

-папка «Инвентаризация Суворова 2020»;

-папка «Кистанов» з посвідченнями якості;

-видаткова накладна (кольорова) від ОСОБА_9 195 шт.;

-видаткова накладна від постачальника «Викон лтд» до отримувача ОСОБА_7 за 2020-2021 р. 622 шт.

-акт списання товарів №872 від 29.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №504 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №487 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №788 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №500 від 29.06.2020 на 1 арк.;

-накладна ПП Кістанов №3029 на 1 арк.

-видаткова накладна №РдГТ-0044746 на 1 арк.;

-видаткова накладна №ЧП-000674 від 24.06.20 на 1 арк.;

-видаткова накладна №ЧП-00067 від 24.06.20 на 1 арк.;

-акт списання товарів №262 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №593 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №444 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №443 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №931 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-видаткова накладна №303449 на 1 арк.;

-накладна №63443 на 1 арк.;

-сіра папка з написом 2Галайда» з видатковими накладними і актами на 61арк.

-акт здачі-прийняття робіт від ТОВ «Віконд лтд» і ПП «Жилтранс» на 12арк.

-чорна папка з посвідченнями якості, трудовими договорами, наказами ОСОБА_12

-файл з інвентаризацією товарів на складі від 26.06.2020 №8.

При цьому обшук проводився за участю адміністратора магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 ОСОБА_13 .

Речі та документи, зазначені у п.п. 1-73, які було вилучено згідно протоколу обшуку від 09.02.2021 року мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим постановою слідчого від 10.02.2021 року були визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Фактичними власниками вилученого майна є ТОВ «Солодкий світ» та ТОВ «Вікон ЛТД».

Слідчий та прокурор в судовому засіданні подане клопотання підтримали, просили його задовольнити. Прокурор уточнив, що термінали MNI-500.02.M6 сірого кольору не є офіційними і не видають фіскальні чеки. Що стосується решти терміналів, то вони потрібні лише для проведення експертизи. Тому на термінали безготівкових операцій Verrifon сірого кольору 2 штуки та жорсткий диск просив накласти арешт лише шляхом заборони відчуження. На решту майна шляхом заборони користування та відчуження.

Представник власника майна адвокат Жук в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання. Пояснив, що термінали та жорсткий диск необхідні для роботи підприємства. Що стосується медичної книжки та решти майна, яке вилучене слідчим, то воно не може бути використане як доказ у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення учасників процесу, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Відповідно до ч.11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Згідно ч.1 ст.98 КПК України вбачається, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32020230000000062, відомості про яке 15.10.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.212 КК України.

09.02.2021 на підставі ухвали слідчого суді Херсонського міського суду Херсонської області від 16.01.2021 проведено обшук приміщень магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: м. Херсон, вул. Суворова, 28, що належить ТО«³кон ЛТД».

В ході проведення обшуку виявлено та вилучено наступне майно:

-термінал MNI-500.02.M6 сірого кольору 4 штуки;

-термінал безготівкових операцій Verrifon сірого кольору 2 штуки;

-термінальні, нефіскальні чеки, звіти закриття;

-зошити блакитного кольору - 3 штуки;

-жорсткий диск Western digital 500gb WD 5000AZRX- 1 штука;

-видаткова накладна №САНК/РН-018927 на 2 арк.;

-видаткова накладна №САНК/РН-018928 на 2 арк.;

-акт №153 на 1 арк.;

-акт №172 на 1 арк.;

-накладна ЧП ОСОБА_6 на 2 арк.;

-чорнові записи чорного кольору -1 шт.;

-видаткова накладна на ОСОБА_7 -1 шт.;

-графік оплати заборгованості ПП Рогозінський на 12 арк.;

-книга обліку доходів « ОСОБА_7 » -1 шт.;

-чернетка по руху товару з чорною підкладкою -1 шт.;

-нефіскальні чеки по руху товару у прозорому файлі в рулонах -1 шт.

-видаткові накладні від ТОВ «Віконд лтд» на ОСОБА_8 за період 2020 року;

-папка з реєстраційними документами синього кольору: ФОП ОСОБА_9 , ТОВ «Вікон, ЛТД» - 1 шт.,

-папка прозора- специфікація на хліб виробництва ТОВ «Віконд, лтд» - 1шт.

-сіра папка «Резервна каса Суворова» з оригіналами і чернетками розрахунків з ПП Рогозинський;

-особиста медична книжка ОСОБА_11 ;

-папка зеленого кольору з копіями документів працівників;

-папка з написом «Вікон Краш-группа Суворова» з посвідченнями якості продукції;

-сіра папка з картками розрахунків з контрагентами ТОВ «Мейн Фудс» на 9 арк.;

-копія декларації виробника ТОВ «Сандора» за 2020 на 10 арк., свідоцтво якості ТОВ «Сандора» на 14 арк., поміщені в папку сірого кольору з написом «Сандора»;

-сіра папка з написом «Сертифікати відповідності Вікон» Суворова на 42арк.;

-сіра папка з написом «Викон цех (шоколад)» з посвідченнями про якість на 5 арк.

-папка фіолетового кольору, яка містить акти прийому-передачі договорів оренди обладнання на 12 арк.;

-сіра папка з документами «згода працівника»;

-папка з написом «Викон цех здоба» - 1 лист;

-папка сірого кольору з трудовими договорами;

-заява про реєстрацію потужностей ОСОБА_11 1 шт.;

-заява на розміщення реклами 3 шт.;

-графік оплати заборгованості Рогозінський ПП 2 шт.;

-папка «суворова август 2020 хранить до 01.12.2020», що містить первинні документи (видаткові налкдані, акти, квитанції) на 165 арк.,

-файл фіолетового кольору «Сандора», «Мілано»;

-книга обліку доходів ОСОБА_12 - 1 шт.;

-книга обліку доходів ОСОБА_9 - 1 шт.;

-заява про держреєстрацію ОСОБА_13 ;

-звіт закриття дня за 08.02.2020;

-зошит « ОСОБА_11 »;

-зошит « ОСОБА_14 »;

-зошит «Корж Оксана»;

-папка «Деліція, Лукас, Полтава, ХБФ» з деклараціями виробника;

-папка «Солодкий світ» з посвідченнями якості;

-папка «Херсонський х/з» з посвідченнями якості;

-папка «Міраж, Кривошей» з посвідченнями якості;

-папка «Алехин» з посвідченнями якості;

-папка «Рошен» з посвідченнями якості;

-папка «Инвентаризация Суворова 2020»;

-папка «Кистанов» з посвідченнями якості;

-видаткова накладна (кольорова) від ОСОБА_9 195 шт.;

-видаткова накладна від постачальника «Викон лтд» до отримувача ОСОБА_7 за 2020-2021 р. 622 шт.

-акт списання товарів №872 від 29.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №504 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №487 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №788 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №500 від 29.06.2020 на 1 арк.;

-накладна ПП Кістанов №3029 на 1 арк.

-видаткова накладна №РдГТ-0044746 на 1 арк.;

-видаткова накладна №ЧП-000674 від 24.06.20 на 1 арк.;

-видаткова накладна №ЧП-00067 від 24.06.20 на 1 арк.;

-акт списання товарів №262 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №593 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №444 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №443 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №931 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-видаткова накладна №303449 на 1 арк.;

-накладна №63443 на 1 арк.;

-сіра папка з написом 2Галайда» з видатковими накладними і актами на 61арк.

-акт здачі-прийняття робіт від ТОВ «Віконд лтд» і ПП «Жилтранс» на 12арк.

-чорна папка з посвідченнями якості, трудовими договорами, наказами ОСОБА_12

-файл з інвентаризацією товарів на складі від 26.06.2020 №8.

Постановою слідчого від 10.02.2021 року вказане майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином майно, на яке слідчий просить накласти арешт, має значення для кримінального провадження, у відповідності до ст. 98 КПК України містить ознаки речового доказу та визнане таким відповідною постановою, тому з метою його збереження слід накласти на нього арешт.

Строки, встановлені законом для звернення до слідчого судді з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна, слідчим не пропущені, оскільки воно було вчасно подане слідчому судді та поверталося слідчому для усунення наявних у ньому недоліків.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 09.02.2021 в ході проведення обшуку у приміщеннях магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом заборони користування та розпоряджання, а саме на:

-термінал MNI-500.02.M6 сірого кольору 4 штуки;

-термінальні, нефіскальні чеки, звіти закриття;

-зошити блакитного кольору - 3 штуки;

-видаткова накладна №САНК/РН-018927 на 2 арк.;

-видаткова накладна №САНК/РН-018928 на 2 арк.;

-акт №153 на 1 арк.;

-акт №172 на 1 арк.;

-накладна ЧП ОСОБА_6 на 2 арк.;

-чорнові записи чорного кольору -1 шт.;

-видаткова накладна на ОСОБА_7 -1 шт.;

-графік оплати заборгованості ПП Рогозінський на 12 арк.;

-книга обліку доходів « ОСОБА_7 » -1 шт.;

-чернетка по руху товару з чорною підкладкою -1 шт.;

-нефіскальні чеки по руху товару у прозорому файлі в рулонах -1 шт.

-видаткові накладні від ТОВ «Віконд лтд» на ОСОБА_8 за період 2020 року;

-папка з реєстраційними документами синього кольору: ФОП ОСОБА_9 , ТОВ «Вікон, ЛТД» - 1 шт.,

-папка прозора- специфікація на хліб виробництва ТОВ «Віконд, лтд» - 1шт.

-сіра папка «Резервна каса Суворова» з оригіналами і чернетками розрахунків з ПП ОСОБА_10 ;

-особиста медична книжка ОСОБА_11 ;

-папка зеленого кольору з копіями документів працівників;

-папка з написом «Вікон Краш-группа Суворова» з посвідченнями якості продукції;

-сіра папка з картками розрахунків з контрагентами ТОВ «Мейн Фудс» на 9 арк.;

-копія декларації виробника ТОВ «Сандора» за 2020 на 10 арк., свідоцтво якості ТОВ «Сандора» на 14 арк., поміщені в папку сірого кольору з написом «Сандора»;

-сіра папка з написом «Сертифікати відповідності Вікон» Суворова на 42арк.;

-сіра папка з написом «Викон цех (шоколад)» з посвідченнями про якість на 5 арк.

-папка фіолетового кольору, яка містить акти прийому-передачі договорів оренди обладнання на 12 арк.;

-сіра папка з документами «згода працівника»;

-папка з написом «Викон цех здоба» - 1 лист;

-папка сірого кольору з трудовими договорами;

-заява про реєстрацію потужностей ОСОБА_11 1 шт.;

-заява на розміщення реклами 3 шт.;

-графік оплати заборгованості Рогозінський ПП 2 шт.;

-папка «суворова август 2020 хранить до 01.12.2020», що містить первинні документи (видаткові накладні, акти, квитанції) на 165 арк.,

-файл фіолетового кольору «Сандора», «Мілано»;

-книга обліку доходів ОСОБА_12 - 1 шт.;

-книга обліку доходів ОСОБА_9 - 1 шт.;

-заява про держреєстрацію ОСОБА_13 ;

-звіт закриття дня за 08.02.2020;

-зошит « ОСОБА_11 »;

-зошит « ОСОБА_14 »;

-зошит «Корж Оксана»;

-папка «Деліція, Лукас, Полтава, ХБФ» з деклараціями виробника;

-папка «Солодкий світ» з посвідченнями якості;

-папка «Херсонський х/з» з посвідченнями якості;

-папка «Міраж, Кривошей» з посвідченнями якості;

-папка «Алехин» з посвідченнями якості;

-папка «Рошен» з посвідченнями якості;

-папка «Инвентаризация Суворова 2020»;

-папка «Кистанов» з посвідченнями якості;

-видаткова накладна (кольорова) від ОСОБА_9 195 шт.;

-видаткова накладна від постачальника «Викон лтд» до отримувача ОСОБА_7 за 2020-2021 р. 622 шт.;

-акт списання товарів №872 від 29.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №504 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №487 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №788 від 26.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №500 від 29.06.2020 на 1 арк.;

-накладна ПП Кістанов №3029 на 1 арк.

-видаткова накладна №РдГТ-0044746 на 1 арк.;

-видаткова накладна №ЧП-000674 від 24.06.20 на 1 арк.;

-видаткова накладна №ЧП-00067 від 24.06.20 на 1 арк.;

-акт списання товарів №262 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №593 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №444 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №443 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-акт списання товарів №931 від 25.06.2020 на 1 арк.;

-видаткова накладна №303449 на 1 арк.;

-накладна №63443 на 1 арк.;

-сіра папка з написом 2Галайда» з видатковими накладними і актами на 61арк.

-акт здачі-прийняття робіт від ТОВ «Віконд лтд» і ПП «Жилтранс» на 12арк.

-чорна папка з посвідченнями якості, трудовими договорами, наказами ОСОБА_12

-файл з інвентаризацією товарів на складі від 26.06.2020 №8,

шляхом заборони відчуження на:

-термінал безготівкових операцій Verrifon сірого кольору 2 штуки;

-жорсткий диск Western digital 500gb WD 5000AZRX - 1 штука.

Апеляційна скаргана ухвалуслідчого суддіможе бутиподана протягомп`яти днівз дняїї оголошеннябезпосередньо доХерсонськогоапеляційного суду.

Слідчий суддяОСОБА_1