Ухвала суду № 95026408, 10.02.2021, Оболонський районний суд міста Києва

11.02.2021 Справа № 756/2181/21

1-кс/756/469/21

756/2181/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 лютого 2021 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Жежери О.В.

за участю секретаря: Кузь І.В.

слідчих: Сауляк Л.В., Бовкуна Є.А.

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В., погоджене прокурором Київської міської прокуратури Брянцевим В.Л. про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В. звернулася до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що у провадженні п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32020100000000150 від 17.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що ФОП ОСОБА_1 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), яка перебуває на податковому обліку в ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДПС у м.Києві, згідно акту документальної позапланової невиїзної перевірки ГУ ДПС у м. Києві від 24.010.2019 №316/26-15-42-09/ НОМЕР_1 , шляхом не відображення в податковій звітності в повному обсязі отриманих доходів в результаті операцій із ТОВ «Теле Папа» (код ЄДРПОУ 40282449), які підлягають включенню до загального місячного (річного) оподаткованого доходу та декларування витрат непідтверджених документально, за період з 01.01.2016 по 31.12.2018 ухилилася від сплати податку на доходи фізичних осіб на суму 2 214 796,50 грн., податку на додану вартість на суму 2 350 238 грн. та військового збору на суму 184 566,38 грн., тобто загальну суму 4 749 600,88 грн., що є великим розміром.

Органом досудового розслідування встановлено, що фактично веденням обліку ФОП ОСОБА_1 займалася ОСОБА_2 , яка з 01.11.2013 по теперішній час працює на ТОВ «Креатив Груп Компані» на посаді головного бухгалтера, а також займала посаду бухгалтера ТОВ «Теле Папа».

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 для зберігання оригіналів документів щодо здійснення діяльності ФОП ОСОБА_1 , оригіналів документів щодо проведення операцій ТОВ «Креатив Груп Компані» з ТОВ «Теле Папа», комп`ютерної техніки та електронних носіїв, на яких готуються документи та зберігається інформація про діяльність ФОП ОСОБА_1 та ТОВ «Креатив Груп Компані», а також чорнових записів щодо обставин діяльності ФОП ОСОБА_1 та ТОВ «Креатив Груп Компані», ОСОБА_2 використовується квартира за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою відшукання оригіналів документів щодо здійснення діяльності ФОП ОСОБА_1 , оригіналів документів щодо проведення операцій ТОВ «Креатив Груп Компані» з ТОВ «Теле Папа», комп`ютерної техніки та електронних носіїв, на яких готуються документи та зберігається інформація про діяльність ФОП ОСОБА_1 та ТОВ «Креатив Груп Компані», а також чорнових записів щодо обставин діяльності ФОП ОСОБА_1 та ТОВ «Креатив Груп Компані», слідчий просить надати дозвіл на обшук за вказаною адресою.

Слідчі у судовому засіданні клопотання підтримали та просили його задовольнити з підстав викладених у клопотанні.

Заслухавши думки учасників процесу, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим доведено, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні приміщенні, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що слід надати дозвіл на обшук.

Разом з цим, слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу слідчому на вилучення комп`ютерної техніки та електронних носіїв, оскільки наявна на них інформація, якщо вона стосується даного кримінального провадження, може бути скопійована відповідним спеціалістом в ході обшуку.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В. про дозвіл на проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Людмилі Віталіївні, та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32020100000000150, а саме: заступнику начальника п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Бовкуну Євгену Андрійовичу, старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Ютіну Ігорю Михайловичу, старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Лук`янцю Олександру Юрійовичу, старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Рибаку Володимиру Олександровичу, слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Нікасову Дмитру Олександровичу, слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м.Києві Поньку Сергію Івановичу, старшому слідчому п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Сабадашову Роману Сергійовичу, дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві власності зареєстровано за ОСОБА_3 , з метою відшукання та вилучення оригіналів документів щодо здійснення діяльності ФОП ОСОБА_1 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), оригіналів документів щодо проведення операцій ТОВ «Креатив Груп Компані» (код ЄДРПОУ 37365734) з ТОВ «Теле Папа» (код ЄДРПОУ 40282449), а також чорнових записів щодо обставин діяльності ФОП ОСОБА_1 та ТОВ «Креатив Груп Компані», та які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, з метою не допущення їх знищення.

В іншій частині вимог клопотання залишити без задоволення.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 11.02.2021 по 11.03.2021.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера