Ухвала суду № 94776219, 09.02.2021, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа №265/7381/19

Провадження №1-кс/265/272/21

УХВАЛА

09 лютого 2021 року місто Маріуполь

Орджонікідзевський районний суд міста Маріуполя Донецької області у складі

головуючого судді Шиян В.В.,

за участю секретаря судового засідання – Себко Г.Л.

розглянувши клопотання представника ТОВ «Анкар – Інновації» про скасування арешту майна накладеного в рамках кримінального провадження № 32020050000000040 від 18 червня 2020 року виділеного з кримінального провадження №32019050000000051 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1, 3 КК України ,

В С Т А Н О В И В:

До Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання представника ТОВ «Анкар-Інновації» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя від 11 червня 2020 року.

В обґрунтування клопотання заявник зазначає, що в рамках кримінального провадження № 32019050000000051 , за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1, 3 ст. 212 КК України, було накладено арешт на майно ТОВ «Анкар-Інновації». На підставі постанови прокурора 18 січня 2020 року, з кримінального провадження №32019050000000051 було виділене в окреме провадження № 32019050000000040 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Східна інтуїція». Слідчим 31 грудня 2021 року прийнято постанову про закриття кримінального провадження № 32019050000000040. Із закриттям кримінального провадження (кримінальної справи) втрачається легітимна мета арешту майна як втручання в конвенційне право особи на мирне володіння ним — збереження речей і матеріальних цінностей для забезпечення можливості виконання завдань кримінального провадження. Оскільки кримінальне провадження, закрито, підстави , які існували під час накладення арешту - відпали, просить суд скасувати накладений ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя в рамках кримінального провадження № 32019050000000051, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 ч.1 КК України, арешт накладений на документи ТОВ «Анкар-Інновації» вилучені в рамках кримінального провадження щодо ТОВ «Східна –інтуїція» ухвалою Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя від 11 червня 2020 року.

У судове засідання представник ТОВ «Анкар-Інновації» не з`явився, надав заяву про розгляд справи за її відсутності.

Прокурор Овчаренко М.В. в судове засідання не з`явилася, надав заяву про розгляд справи за її відсутності.

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС України в Донецький області, Якубович Я.В. – в судове засідання не з`явився, надав суду заяву про розгляд справи за його відсутності, у зв`язку із закриттям кримінального провадження проти задоволення клопотання про зняття арешту в рамках кримінального провадження № 32019050000000040 не заперечує.

Дослідивши вказане клопотання, матеріали кримінального провадження, суд приходить до наступного.

Згідно із ст. 319 ЦК України власник володіє, користується, розпоряджається своїм майном на власний розсуд. Власник має право вчиняти щодо свого майна будь-які дії, які не суперечать закону.

Відповідно до ст. 391 ЦК України, власник майна має право вимагати усунення перешкод у здійсненні ним права користування та розпоряджання своїм майном.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виходячи з наведеного, дана норма пов`язує право слідчого судді, суд на скасування арешту майна, накладеного за відсутності підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника, законного представника, іншого власника чи володільця майна, із можливістю надання особами, що не були присутніми в судовому засіданні і про права та законні інтереси яких вирішено питання судовим рішенням, доказів та матеріалів, які вказуватимуть, що арешт накладено необґрунтовано або в його застосуванні відпала потреба, доведеності перед слідчим суддею їх переконливості.

Згідно ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя від 11 червня 2020 року, арешт на майно накладався в зв`язку з тим, що майно, відносно якого застосовано захід забезпечення кримінального провадження є доказом в рамках досудового розслідування кримінального провадження №32019050000000051, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1,3 ст. 212 КК України. Вказане майно, є речовим доказом в рамках вищезазначеного кримінального провадження, а тому в цілях його збереження, виключення можливості знищення, приховування, спотворення, забезпечення в подальшому повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування й застосовано захід забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна.

18 червня 2020 року, на підставі постанови прокурора з кримінального провадження №32019050000000051 було виділене в окреме провадження матеріали за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Східна Інтуїція» за ч.1 ст. 212 КК України, та зареєстровано кримінальне провадження за № 32020050000000040.

На підставі ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів (арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу;

2) спеціальної конфіскації (арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України);

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи (арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна);

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди (арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження).

Відповідно до п. 13 Листа Вищого Спеціалізованого Суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 5 квітня 2013 року «Про деякі питання здійснення слідчим суддею суду першої інстанції судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб під час застосування заходів забезпечення кримінального провадження» вбачається, що слідчий суддя скасовує заходи забезпечення кримінального провадження в порядку, передбаченому ст. 174 КПК, лише у випадку надходження від підозрюваного/обвинуваченого, його захисника, законного представника, іншого власника чи володільця майна клопотання про скасування повністю або частково арешту майна, якщо зазначені особи: 1) не були присутні при розгляді питання про арешт майна; 2) доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу минула потреба; 3) доведуть, що арешт накладено необґрунтовано. Рішення за результатами розгляду клопотання про скасування ухвали про арешт майна, на відміну від ухвали слідчого судді про арешт майна або відмову у ньому, оскарженню не підлягає.

Постановою заступника начальника 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецький області від 31 грудня 2020 року кримінальне провадження внесене в ЄРДР за № 32020050000000040 від 18 червня 2020 року було закрито з зв`язку з відсутністю в діях службових осіб ТОВ «Східна Інтуїція» ( код ЄДРПОУ 41947806) складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 174 ч.3 КПК України, прокурор одночасно з винесенням постанови про закриття кримінального провадження скасовує арешт майна , якщо воно не підлягає спеціальній конфіскації.

31 грудня 2020 року, під час прийняття постанови про закриття кримінального провадження № 32020050000000040 від 18 червня 2020 року, не було вирішено питання про скасування арешту майна. Відомостей, про належність вилученого майна до предметів що підлягають спеціальній конфіскації суду надано не було, судом не встановлено.

Дозвіл на проведення обшуку за місцем знаходження ТОВ «Анкар-Інновації» в приміщенні 2 по вулиці Архипа Куїнджі в місті Краматорську надавався слідчим суддею, у зв`язку з можливістю відшукання комп`ютерної техніки, документів первинного обліку, документів фінансово-господарської діяльності, бухгалтерського та податкового обліку, чорнових записів та інші документів, пов`язаних з фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Східна Інтуїція» (код за ЄДРПОУ 41947806).

Оскільки на теперішній час провадження по кримінальному провадженню № 32020050000000040 від 18 червня 2020 року відносно ТОВ «Східна інтуїція» , яке було виділено з кримінального провадження №32019050000000051 в рамках якого накладався арешт на речі вилучені за місцем розташування ТОВ «Анкар-Інновації» - закрито, постанова слідчого про закриття кримінального провадження не скасована, суд вважає, що відпали підстави для арешту майна, а тому клопотання представника ТОВ «Анкар-Інновації» про скасування арешту підлягає задоволенню.

На підставі встановленого, керуючись ст.174 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання представника ТОВ «Анкар-Інновації» про скасування арешту майна, накладеного в рамках кримінального провадження № 32020050000000040 від 18 червня 2020 року виділеного з кримінального провадження №32019050000000051 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1, 3 КК України – задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області від 11 червня 2020 року, на речі та документи, вилучені за результатами проведення обшуку від 3 червня 2020 року, за місцем розташування ТОВ «Анкар-Іновації», в приміщенні 2 по вулиці Архипа Куїнджи в місті Краматорську а саме на :

Щоденник у обкладинці червоного кольору заповнений рукописним текстом;

Ноутбук білого кольору AppleMacBookid:QDS-BRCM1047 із блоком живлення;

Бездротовий маршрутизатор та мережевий накопичувач білого кольору Apple А1409 s/n С86KF3M8DM73;

Ноутбук білого кольору AppleMacBookid:QDS-BRCM1047 із блоком живлення;

Ноутбук білого кольору AppleMacBookid:QDS-BRCM1047 із блоком живлення;

Системний блок DellOptiplex 780 s/n 08557648903;

Зошит у клітинку заповнений рукописним текстом.

Печатка ТОВ «Анкар Інновація» ЄДРПОУ 41993873;

Печатка ФОП ОСОБА_1 ;

Готівкові кошти загальною сумою 405 953 (чотириста п`ять тисяч дев`ятсот п`ятдесят три) гривень;

Видаткові накладні, договори поставки, виписки з Єдиного державно реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань ТОВ «Анкар Інновація», ТОВ «Сєвєродонецьке науково – виробниче об`єднання «Імпульс»,ТОВ «Славторгснаб», ФОП ОСОБА_2 , ФОП ОСОБА_3 , витяги з реєстру платників ПДВ,специфікації до договорів поставки,акти звірки,реєстри документів,податкові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки на оплату, реєстр повернення товарів, відомості отримання готівки, постачальник ТОВ «Анкар Інновації») за період з грудня 2019 по травень 2020 року на 1410 аркушах;

Прибуткові та видаткові накладні (з додатками) за період з 05.09.2019 по 26.12.2019 на 404 арк.;

Прибуткові та видаткові накладні (з додатками) за період з 03.01.2020 по 25.05.2020 на 548 арк.;

Видаткова накладна №0-000020858 від 03.10.2018 між ОСОБА_4 та ОСОБА_5 на 1 арк.;

Рахунки на оплату у 2019 та 2020 році на 7 арк.

Акти списання за 23.01.2020, за на 2 арк.;

Пакувальний лист №8870 від 23.10.2019 на 1 арк.;

Товарно-транспортні накладні за період з 22.10.2019 по 03.03.2020 на 9 арк.

Розрахунковий лист №155 від 23.03.2020 на 1 арк.;

Інформаційні рахунки від 20.09.2019 по 18.11.2019 на 10 арк.;

Рахунки – фактури за період з 15.10.2019 по 22.01.2020 на 36 арк.;

Акти оприходування надлишків №О-00000006 от 23.01.2020 на 2 арк.;

Товарні чеки за період з 17.09.2019 по 15.05.2020 на 27 арк.;

Договір позики транспортного засобу від 03.03.2019 між гр. ОСОБА_6 та ОСОБА_1 з додатками на 4 арк.;

Копія паспорту ОСОБА_6 з довідкою про присвоєння ІНН (серія НОМЕР_1 ) на 2 арк.;

Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (дн НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 на 1 арк.;

Договір про закупівлю №68 від 09.08.2019 між ОСОБА_1 та Луганським обласним будинком дитини №2 із специфікацією на 4 арк.;

Договір купівлі – продажу №41 від 15.04.2020 між Луганським обласним будинком дитини №2 та ОСОБА_1 із специфікацією на 5 арк.;

Договір поставки від 20.12.2019 №20/12 -2019 між ОСОБА_1 та ФОП ОСОБА_7 на 2 арк.;

Договір поставки від 24.03.2020 №1 між ОСОБА_1 та ДОО Товариства Червоного Хреста України на 1 арк.;

Договір поставки від 17.03.2020 №17/03 – 20 між ОСОБА_1 та ФОП ОСОБА_8 на 2 арк.;

Договір поставки від 09.03.2020 №09/03-20 між ОСОБА_1 та ФОП ОСОБА_9 на 2 арк.;

Договір поставки від 12.07.2019 №12/0719 між ОСОБА_1 та ТОВ «Схід Хім Торг» на 2 арк.;

Договір поставки від 03.06.2019 №03/06-19 між ОСОБА_1 та ТОВ «Схід Хім Торг» на 3 арк.;

Договір поставки б/д, б/н мід ОСОБА_1 .

Договір поставки ОСОБА_1 та Первинною профспілковою організацією структурного підрозділу Станція Краматорськ на 2 арк.;

Договір купівлі – продажу від 12.09.2016 №ЮЦ-0088 між ТОВ ТД ЮНІТ Україна та ОСОБА_1 на 5 арк.;

Виписка з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – Первинна профспілкова організація структурного підрозділу Станція Краматорськ на 2 арк.;

Рішення №34 від 09.12.2016 Первинна профспілкова організація структурного підрозділу Станція Краматорськ на 2 арк.;

Витяг з Реєстру платників ЄП ФОП ОСОБА_9 на 1 арк.;

Витяг з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – ФОП ОСОБА_9 на 2 арк.;

Довідка про відкриття рахунку ФОП ОСОБА_9 на 1 арк.;

Свідоцтво про державну реєстрацію ФОП ОСОБА_9 на 1 арк.;

Витяг з Реєстру платників ЄП ФОП ОСОБА_8 на 1 арк.;

Виписка з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – ФОП ОСОБА_8 на 1 арк.;

Копія паспорту ( НОМЕР_3 )та ІНН ФОП ОСОБА_8 на 3 арк.;

Виписка з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – ТОВ ТД ЮНІТ Україна на 3 арк.;

Виписка з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – ФОП ОСОБА_10 на 3 арк.;

Виписка з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – ФОП – ОСОБА_11 на 3 арк.;

Виписка з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – ФОП – ОСОБА_12 на 3 арк.;

Виписка з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – ФОП – ОСОБА_13 на 2 арк.;

Копія паспорту ОСОБА_13 з довідкою ІНН ( НОМЕР_4 ) на 2 арк.;

Виписка з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – ФОП – ОСОБА_14 на 3 арк.;

Відомості з ЄДР ПО Луганський обласний будинок дитини №2 (ЄДРПОУ 25991799) на 2 арк.;

Витяг з ЄДР ПО Луганський обласний будинок дитини №2 (ЄДРПОУ 25991799) на 3 арк.;

Статут Луганський обласний будинок дитини №2 (нова редакція) (ЄДРПОУ 25991799) на 13 арк.;

Чеки Приватбанк (ввід 19.02.2020, від 03.12.2019від 04.12.2019, від 27.02.2020, від 06.12.2019, від 12.12.2019) на 6 арк.;

Копія чеку Приватбанк від 19.11.2019 на 1 арк.;

Виписка з ЄДР ЮО та ФО – підприємців – ФОП ОСОБА_15 на 3 арк.;

Чек Сільпо від 21.01.2020 №0507172 на 48 грн. на 1 арк.;

Реєстр документів за період з 2019 року по червень 2020 рік на 650 арк.;

Договір поставки №8/01-20 від 08.01.2020 між ОСОБА_1 та ТОВ АНКАР ІННОВАЦІї на 2 арк.;

Договір б/д,б/н між ОСОБА_1 та КНП стоматологічна поліклініка №1 КМР на 2 арк. (у 2- прим.);

Витяг з ЄДР ЮО та ФО – підприємців КНП стоматологічна поліклініка №1 КМР (ЄДРПОУ 03099068) 6 арк.;

Попереднє замовлення №3/КМ-01571 від 19.02.2020 на 2 арк;

Видаткові накладні від та на адресу фірми «Оптова база» на покупців за квітень - травень на 136 арк.;

Контроль дебіторської заборгованості на 9 арк.;

Рахунок фактура ФОП ОСОБА_16 на 1 арк.;

Видаткова накладна на адресу ТОВ «Схід Хім Торг» на 1 арк.;

Видаткові накладні від ТОВ «Наша фірма» на 4 арк.;

Видаткові накладні від та на адресу ТОВ «Анкара Інновація», транспортні накладні та відомості про вантаж на 15 арк.;

Акт списання «Оптова база» від 22.05.2020 на 1 арк;

Видаткові накладні від підприємства «Производство носков» на покупця на 1 арк.;

Реєстри документів по фірмі «Оптова база» за 2020 р на 10 арк.;

Рахунок на сплату в адресу ТОВ «Анкара Інновація» за період з 26.05.2020 по 27.05.2020на 2 арк;

Видаткові накладні від підприємства «Євромікс» на період з 28.05.2020 по на 3 арк.;

Замовлення на адресу покупця ТОВ «Схід Сіх Торг» на квітень на 2 арк.;

Специфікація товарів RFQ 2020-117 на 1 арк.;

Видаткові накладні від ФОП ОСОБА_16 за травень 2020р. на 3 арк.;

Звіт комірника за травень 2020р. на 8 арк.;

Декларація ТОВ «Кловін Україна» від 21.02.2020 на 1 арк;

Виписка з ЄДР ФОП ОСОБА_17 на 1 арк.;

Рахунок-фактура, опис товарів, висновок державної санітарно-епідеміологічної експертизи, переоцінка,прибуткова накладна, квитанція за теплопостачання, звід з продажу товарів,договір на поставку продукції, рахунок до сплати, акт списання, акт оприбуткування надлишків, прас-лист, звірка наявності товарів, чорнові записи, контроль дебіторської заборгованості, інформаційний рахунок, заява на адресу ТОВ «СХІД ХІМ ТОРГ», товарно-транспортні накладні за період 2020р на 1330 арк.;

Рахунки-фактури, видаткові накладні, звіти комірників, акти оприбуткування надлишків, реєстри документів, переоцінка, прас-листи, перелік товарів, комерційні пропозиції, документи на відвантаження товарів, реєстр документів с 06.11.19-06.11.19 з чеком на суму 14 572.86 грн. платник ОСОБА_18 отримувач ОСОБА_19 , , реєстр документів с 25.10.19-28.10.19 з чеком на суму 9 522.65 грн. платник ОСОБА_18 отримувач ОСОБА_20 , реєстри повернення товару, за період 2019-2020р на 1626 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 10.12.2019 на 151 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 11.12.2019 на 132 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 12.12.2019 на 102 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 13.12.2019 на 127 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 17.12.2019 на 130 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 16.12.2019 на 102 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 18.12.2019 на 139 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 19.12.2019 на 107 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 26.12.2019 на 118 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 27.12.2019 на 109 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 24.12.2019 на 155 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 25.12.2019 на 122 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 20.12.2019 на 66 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 23.12.2019 на 140 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 06.12.2019 на 108 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 09.12.2019 на 123 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 05.12.2019 на 85 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 03.12.2019 на 103 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 04.12.2019 на 102 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 02.12.2019 на 125 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 29.11.2019 на 2 арк.;

Видаткові накладні від «Оптова база», на покупців від 03.01.2020 на 1 арк.;

Видаткові накладні від «Альянс Краси», на ТОВ «Анкар Інновація» від 23.12.2019 на 3 арк.;

Прибуткова накладна на адресу «Оптова база» від 26.12.2019 на 1 арк.;

Реєстр документів по фірмі «Оптова база» з 24.12.2019 по 25.12.2019 на 1 арк.;

Видаткові накладні, (з додатками) договори поставки, Акти звірки приймання-передачі майна;записник,виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, звід для комірника реєстр документів, Службова записка прайс-листи фізичних осіб підприємців та громадських формувань, контроль дебіторської заборгованості, анкета, реєстраційна справа Товаривство з обмеженою відповідальністю «Торгова група «УКРТОРГ»; реєстраційна справа ТОВ «СХІД ХІМ ТОРГ»; рахунки на оплату; рахунки – фактури; акти надання послуг, акти звірки взаєморозрахунків; акти списання; акти оприбуткування надлишків; реєстр документів: «Орфей», «Оптова база» «КловінГенадій» «Онтєкс»; «КємикалКомпани» «Шостинтербуд», «Савсервис», «Евромікс», «ПРАЙД»; «БЛЕСК» «ЛЕЛЕКА», «Marotex», «Арикол», «Форвард –СВ», «Афіна», «Біосфера, «Альянс Краси», «Elkos», ТОВ «АНКАР ІННОВАЦІЇ» за період з січня 2019 по травень 2020 року на 2372 аркушах;

Прибуткові накладні від 15.02.2019 – 379 арк.

Витратні накладні від 02.2019- 506 арк.

Видаткові накладні від 03.2019 – 160 арк.

Чорнові записи-789 арк.

Договір поставки, договори – 68 арк.

Акт приймання-передачі – 8 арк.

Реєстр документів - 88 арк.

Рахунки фактури від 11.03.2019-23.09.2019 р.р. - 46 арк.

Податкові накладні -24 арк.

Товарно-транспортні накладні – 52 арк;

Витратні накладні від 04.02.2020 – 10.02.2020- 241 арк.

Витратні накладні від 10.02.2020- 14.02.2020- 277 арк.

Прибуткова накладна від 11.03.2020-1 арк.

Витратні накладні від 14.02.2020-24.02.2020-384 арк.

Витратні накладні від 10.02.2020-27.02.2020-298 арк.

Витратні накладні 02.2020 -1182 арк.

Видаткові накладні 2017-2018- 4 арк.

Товарно-транспортні накладні від 02.01.18-30.01.18-17 арк.

Акт звіряння за період 2 квартал 2018 р.- 1 арк.

Податкова накладні, видаткові накладні, ТТН, відомості про вантаж за 2018 рік- 540 арк.

Звіт про суми податкових пільг- 1 арк.

Чорнові записи-11 арк.

Накази ТОВ «СЕВЕН+1» - 15 арк.

Реєстр виданих та отриманих податкових накладних-30 арк.

Повідомлення про прийняття працівника на роботу - 4 арк.

Форми 1-ДФ «ТОВ СЕВЕН+» - 6 арк.

Акти приймання – передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів-2

Акти звірки - 3 арк.

Рахунки на оплату, акт надання послуг 2018-2019 рр- 29 арк.

Виписки ПриватБанк від 01.12.2017-01.01.2019 з квитанціями до придб. кас. ордеру- 266 арк.

Реєстр документів за червень 2018 – на 2 арк.

Податкові накладні, ТТН, видаткові накладні - 342 арк.

Розрахункові-платіжні відомості, копії документів працівників – 30 арк.

Договори поставки ТОВ «Севен +» з додатками на 184 арк.

Видаткові накладні, ТТН, рахунки на оплату на 71 арк.

Повідомлення про прийняття на роботу на 1 арк.

Чорнові записи на 2 арк.

Картки рахунку: 281 від 05.03.2019 на 7

Видаткові накладні, податкові накладні, ТТН, рахунки на оплату 01-03.2019 на 227 арк.

Реєстри документів за 2018, фірма Оптова база на 311 арк.

Реєстри повернення товару за 2018 рік, 190

Видаткові накладні, товарно-транспортні накладні за 2018 рік , постачальник ТОВ «СЕВЕН+» на 543 арк.,

Видаткові накладні, товарно-транспортні накладні за 2019 рік , постачальник ТОВ «СЕВЕН+» на 73 арк.,

Видаткові накладні від 01.06.2019 по 24.07.2019 , постачальник Оптова база на 2086 арк.,

Реєстри документів,акти списання за 2019 р. на 20 арк.,

Видаткові, товарно-транспортні накладні за 2019 р., покупець ТОВ «АНКАР ІННОВАЦІЯ» на 32 арк.,

Видаткові, товарно-транспортні накладні за 2020 р., покупець ТОВ «АНКАР ІННОВАЦІЯ» на 216 арк.,

Акти списання, акти оприбуткування надлишків, фірма Оптова база за 2019- 2020 на 135 арк,

Службовий лист ТОВ «ТД Блеск» на 1 арк.,

Додаткова угода №1 від 01.11.2019 до договору про дистрибуцію №УГ 024/Д2510 від 25.10.2019 у 2 екземплярах на 4 арк.,

Звірка наявного товару за 2018-2020, фірма «Оптова база» на 734 арк.,

Видаткові накладні за травень 2020 року, постачальник Оптова база на 2643 арк.,

Звірка наявного товару за 2020, фірма «Оптова база» на 10 арк.,

видаткові та прибуткові накладні за період травень 2019 - травень 2020 на 744 арк.

товарно-транспортні накладні за 2018 рік на 31 арк.

реєстри документів на 267 арк.

чорнові записи на 49 арк.

інформаційні рахунки, рахунки-фактури на 5 арк.

звірка наявності товару на 4 арк.

звіт для комірника, прайс - листи на 58 арк.

контроль дебіторської заборгованості на 58 арк.

копії документів на 32 арк.

договори поставки, оренди ТОВ «Схід Хім Торг» на 244 арк.

видаткові накладні за період листопад 2019 - травень 2020 на 769 арк.

чорнові записи на 3 арк.

товарно-транспортні накладні за період вересень 2019 - травень 2020 на 20 арк.

звіт для комірника, прайс-листи на 26 арк.

акти списання та оприбуткування на 2 арк.

реєстри документів на 20 арк.

акт отримання багажу вантажоодержувачем на 6 арк.

реєстри самовивозів на 13 арк.

реєстр повернення товару від 28.12.19 на 1 арк.

рахунок фактура №98374949 від 24.03.20 на 2 арк.

талон на отримання товару №98378639 від 24.03.20 на 1 арк.

Прибуткові накладні на 71 арк;

Акти отримання багажу вантажоодержувачем, отримувач: ОСОБА_21 2019 73 шт

Акти отримання багажу вантажоодержувачем, отримувач: ОСОБА_1 2019 3 шт

Акти отримання багажу вантажоодержувачем, отримувач: ОСОБА_21 08-09.2018 15

Квитанція до прибуткового касового ордеру ПП «Нехода» 08.2018 на 3

Акт отримання багажу вантажоодержувачем, отримувач: ОСОБА_1 20.08.2018 1 шт

Квитанція АТ «Приватбанк» 2019 3

Фіскальний чек ТОВ «Пост Фінанс» від 30.10.2019 на 1

Квитанція АТ «Приватбанк» 2020 20

Прибуткові та видаткові накладні 2020 42

Реєстр документів з 01.06.20 по 02.06.20 по фірмі Оптова база на 2 аркушах

Звіт для корміника за 02.06.20 на 1 арк

Копія довіреності на отримання ТМЦ ТОВ «Анкар Інновації» на 1 арк

Акт оприбуткування залишків 05-06.2020 на 7

Реєстр документів за 01.06.20 по фірмі Оптова база на 1 арк

АПП №23081 від 13.05.2020 на 1 арк

АПП №22872 від 09.04.2020 на 1 арк

Акт списання на 6 арк;

Видаткові накладні, продавець: AlexTrade, за 2019 на 24

Видаткові накладні, постачальник: Кемікал, за 2019 на 4

Видаткові накладні, постачальник: Оптова база на 2520 арк;

Видаткові накладні: постачальник «Оптовая база» за період з 01.04.2020 по 30.04.2020 на 1957 арк.

Видаткові накладні: постачальник «Оптовая база» за період з 01.01.2020 по 31.10.2020 на 2380 арк.

Зобов`язати заступника начальника 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецький області повернути власнику вилучене під час обшуку майно на яке було накладено арешт ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя від 11 червня 2020 року в рамках кримінального провадження кримінального провадження № 32020050000000040 від 18 червня 2020 року виділеного з кримінального провадження №32019050000000051 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1, 3 КК України .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: