Ухвала суду № 94759725, 25.01.2021, Фортечний районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Кіровський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 404/18/21

Номер провадження 1-кс/404/138/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2021 року м. Кропивницький

Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора - ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника відділуКіровоградської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020120010000066 від 17.12.2020 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.229 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Кіровського районного суду м. Кіровограда надійшло клопотання начальника відділуКіровоградської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку комплексу будівель розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , який на праві власності належить ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), з метою виявлення та вилучення зазначених у клопотанні речей на яких незаконно використано знак для товарів фірмового найменування (одяг та взуття), документів фінансово-господарської діяльності документів фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та підзвітних останньому фізичних осіб підприємців та підприємств, а саме: ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 » (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 » (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ТОВ «Євротехніка-2007» (код ЄДРПОУ 35451517), ПП «АТ-Консалтинг» (код ЄДРПОУ 36421394), фірма «Eurotech Group», інтернет-магазин «Sport Fly», печаток, штампів, факсиміле, в тому числі підприємств, які не зареєстровані за вказаною адресою, в тому числі підприємств-нерезидентів, сейфів, телефонів, цінностей здобутих злочинним шляхом, в т.ч. грошових коштів, документів бухгалтерського, податкового обліку і податкової, статистичної, фінансової звітності ФОП ОСОБА_5 з придбання товарно-матеріальних цінностей та реалізації таких за період з 01.01.2019 по теперішній час, щодо взаємовідносин з контрагентами-постачальниками та покупцями даної фізичної особи підприємця, як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, тощо), пристроїв, які містять відомості про механізм, обставини та наслідки вчинення злочину пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків ФОП ОСОБА_5 , чорнових записів, блокнотів, коштів, цінностей здобутих злочинним шляхом, оригіналів документів та відомостей бухгалтерського обліку і звітності ФОП ОСОБА_5 та вище вказаних суб`єктів господарської діяльності, в тому числі підприємств-нерезидентів, договори, додатки та специфікації до договорів, додаткові угоди, контракти, в тому числі з підприємствами-нерезидентами, митні декларації, інвойси, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення, виписки банку, рахунки-фактури, відомості про нарахування та виплату зарплати, заяви про прийняття, звільнення з роботи, надання відпусток, якими зафіксований період причетності осіб до діяльності підприємства, накази по підприємству, довіреності, авансові звіти, чекові книжки, розрахункові документи, квитанції, складські документи (картки, квитанції), журнали ознайомлення з технікою безпеки та проведення інструктажів, інші документи, довіреності, акти приймання-передачі робіт, регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку витрат і доходів, головні книги, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери, податкові декларації з ПДВ, декларації про валютні цінності, звітність 1ДФ, листування з контрагентами, іншими організаціями, книги реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, касові книги, книги (журнали) складського обліку, прибуткові та видаткові складські накладні, складські квитанції, регістри синтетичного обліку: книгу-головну, статзвітність Ф.1 «Баланс», Ф.2 «Звіт про фінансові результати», Ф.3 «Звіт про рух грошових коштів з додатками та розшифровками», відомості та картки по бухгалтерських рахунках, ведення яких передбачене Законом України «Про бухгалтерських облік в Україні», оборотно-сальдові відомості та картки по бухгалтерському рахунку №311 «Поточні рахунки в національній валюті», відомості по рахунку №361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями загальні та в розрізі контрагентів, відомості по рахунку №631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» загальні та в розрізі контрагентів, картки аналітичного обліку по бухгалтерських рахунках, а також з метою виявлення та вилучення інших предметів та документів, що мають значення по кримінальному провадженню.

На обґрунтування клопотання начальник відділуКіровоградської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 зазначав, що слідчим відділом Кропивницького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №32020120010000066 від 17.12.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.229 КК України.

З заяви про вчинене кримінальне правопорушення, яка надійшла 23.09.2020 року від представника компаній «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» ОСОБА_21 , та матеріалів кримінального провадження №32020120010000042 від 21.08.2020 встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи умисно з метою отримання незаконного прибутку, із залученням ОСОБА_22 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_23 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 , та ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_5 , здійснював незаконне виготовлення та подальшу реалізацію текстильних виробів (спортивного одягу) під виглядом фірмового одягу, незаконно використовуючи знак для товарів та фірмове найменування «Adidas», що підтверджується висновком дослідження спеціаліста №21/09 від 21.09.2020 внаслідок чого заподіяно матеріальну шкоду в сумі 291583грн., тобто у великому розмірі.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_5 , з метою ухилення від сплати податків та отримання надприбутків по операціям з продажу товарів на користь покупців, без декларування фактично отриманого чистого оподаткованого доходу, разом з ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_9 умисно створили умови щодо незаконного збагачення, шляхом приховування об`єкту оподаткування, ввезення на митну територію України поза митним контролем високоліквідних товарів (брендового одягу, взуття, тощо), в тому числі й його прихованого виробництва для подальшої реалізації за готівкові кошти поза бухгалтерським та податковим обліком через контрольовану торгівельну мережу магазинів, що знаходяться в різних областях країни, з використанням реквізитів підконтрольних фізичних осіб-підприємців для дроблення реального прибутку, в тому числі й приховування, та не відображення загальних обсягів реалізації через власний інтернет-магазин.

ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) з 19.01.2007 перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький) як фізична особа підприємець, зареєстрований платником єдиного податку та перебуває на другій групі спрощеної системи оподаткування, обліку та звітності, з основним видом діяльності: роздрібна торгівля одягом у спеціалізованих магазинах.

Також, останній є директором та співзасновником ТОВ «Євротехніка-2007» (код ЄДРПОУ 35451517, податковий облік в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький), податкова адреса: м.Кропивницький, вул.Віктора Чміленка, буд.49, основним видом діяльності є: надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна) та є співзасновником ПП «АТ-Консалтинг» (код ЄДРПОУ 36421394, податковий облік в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький), податкова адреса: м.Кропивницький, вул.Волкова, буд.11-А, основним видом діяльності є: надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна).

Згідно поданої звітності ФОП ОСОБА_5 обсяг доходу становить: за 2017 рік 974030грн.; за 2018 рік - 961460грн.; за 2019 рік - 948000грн.

Відповідно до отриманої в установленому законом порядку інформації встановлено, що ОСОБА_5 (є фактичним власником) має відношення до торгівельних мереж: « ІНФОРМАЦІЯ_6 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », «Спортландия», «Maximum», «X-Sport», « ІНФОРМАЦІЯ_8 », «Дисконт центр Adidas», які позиціонують себе в якості всеукраїнської мережі мультибрендових магазинів одягу і взуття та провадить свою підприємницьку діяльність під однойменними торгівельними марками. Загальна кількість магазинів складає понад 20 об`єктів, які розташовані в місті Кропивницькому, а також на території Полтавської, Дніпропетровської, Черкаської областей та в місті Києві.

Співставленням упорядкованих послідовних відомостей встановлено, що у ОСОБА_5 наявні виробничі потужності з пошиття спортивного одягу, які в базах даних ДФС України як об`єкти оподаткування не відображені, в тому числі й у підконтрольних суб`єктів господарської діяльності та фізичних осіб підприємців, реквізити яких умисно використовуються ФОП ОСОБА_5 для дроблення реального доходу від продажу товарів та приховування фактичного об`єкту оподаткування, з метою не перевищення розмірної лімітної ставки визначеної для платників єдиного податку 2-ї групи та не потрапляння в поле зору контролюючих органів, як наслідок податки від чистого прибутку, що передбачені для фізичних осіб-підприємців загальної системи оподаткування, в повній мірі не нараховуються та не сплачуються.

В свою чергу «підставними фізичними особами підприємцями» переважно є родичі та знайомі ОСОБА_5 , що підконтрольні останньому, в тому числі й самі продавці в магазинах, серед яких: ФОП « ОСОБА_6 » (РНОКПП НОМЕР_3 ); ФОП « ОСОБА_7 » (РНОКПП НОМЕР_4 ); ФОП « ОСОБА_8 » (РНОКПП НОМЕР_5 ); ФОП « ОСОБА_9 » (РНОКПП НОМЕР_6 ); ФОП « ОСОБА_10 » (РНОКПП НОМЕР_7 ) та ін.

При цьому звітність вказаних фізичних осіб підприємців, у тому числі й ФОП ОСОБА_5 , подається до контролюючих органів зі спільних ІР-адрес: НОМЕР_18 ; НОМЕР_19 та Е-маіІ: ІНФОРМАЦІЯ_9 , які фактично належать ТОВ «Євротехніка-2007» (код ЄДРПОУ 35451517) та використовуються головним бухгалтером вказаного товариства ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_20 ).

Проведеним оглядом загальнодоступних Інтернет-сайтів через мережу Інтернет встановлено, що ОСОБА_5 є фактичним власником та має відношення до торгівельних мереж: « ІНФОРМАЦІЯ_6 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », «Спортландия», «Maximum», «X-Sport», « ІНФОРМАЦІЯ_8 », «Дисконт центр Adidas», які позиціонують себе в якості всеукраїнської мережі мультибрендових магазинів одягу і взуття та провадить свою підприємницьку діяльність під однойменними торгівельними марками.

-Загальна кількість встановлених магазинів складає понад 20 об`єктів, які розташовані в місті Кропивницькому, а також на території Полтавської, Дніпропетровської, Черкаської областей та в місті Києві.

Факт безпосереднього відношення ОСОБА_5 до діяльності мережі мультибрендових магазинів, також підтверджується аналізом інформації з мережі Інтернет та відомостей з баз даних ДФС шляхом ідентифікації осіб-працівників підконтрольних останньому, їх пов`язаності між собою з рекламування вищевказаних торгівельних мереж та розміщенням однакових контактних телефонів, а також даних, що містяться в інформаційному інтернет-виданні ОСОБА_24 .

В ході досудового розслідування встановлені наступні залучені до незаконної діяльності особи:

ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) ІНФОРМАЦІЯ_4 , з 25.10.2007 перебуває на обліку в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький) як фізична особа підприємець, 2 група платника єдиного податку, з основним видом діяльності: роздрібна торгівля одягом у спеціалізованих магазинах. ОСОБА_6 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 . Останній є довіреною особою ОСОБА_5 та перебуває з ним в тісних дружніх стосунках, здійснює пошук через мережу Інтернет осіб для працевлаштування на посади головних бухгалтерів, продавців-консультантів та адміністраторів магазинів, що реалізують продукцію.

ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_3 , з 26.06.2017 перебуває на обліку в ГУ ДПС у Кіровоградській області (м.Кропивницький) як ФОП, 2 група платника єдиного податку, з основним видом діяльності: роздрібна торгівля одягом у спеціалізованих магазинах. ОСОБА_7 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 .

Головним бухгалтером ТОВ «Євротехніка-2007» є ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , мешкає за адресою: АДРЕСА_4 , контактний телефон: НОМЕР_21 ). Встановлено, що ОСОБА_23 понад десять років співпрацює з ОСОБА_5 в якості його консультанта та головного бухгалтера, яка здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліків СГД: ТОВ «Євротехніка-2007» (код ЄДРПОУ 35451517) та ПП «АТ-Консалтинг» (код ЄДРПОУ 36421394).

Крім того, за результатами аналізу звітності СГД встановлено, що ОСОБА_23 , окрім вказаного, також здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліків й ФОПів, які підконтрольні ОСОБА_25 та умисно ним використовуються задля подрібнення та маскування загальних обсягів доходу, а саме: ФОП « ОСОБА_6 » (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_7 » (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_9 » (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП « ОСОБА_10 » (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП « ОСОБА_11 » (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП « ОСОБА_12 » (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП « ОСОБА_13 » (РНОКПП НОМЕР_10 , рідний брат Санасаряна Рафаела), ФОП « ОСОБА_14 » (РНОКПП НОМЕР_11 , дружина брата), ФОП « ОСОБА_15 » (РНОКПП НОМЕР_12 , дружина ОСОБА_26 ), ФОП « ОСОБА_16 » (РНОКПП НОМЕР_13 , АДРЕСА_5 ), ФОП « ОСОБА_17 » (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП « ОСОБА_18 » (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП « ОСОБА_19 » (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП « ОСОБА_20 » (РНОКПП НОМЕР_17 ) та інші. При цьому звітність вказаних фізичних осіб підприємців, у тому числі й ФОП ОСОБА_5 , подається до контролюючих органів в однаковий часовий проміжок зі спільних ІР-адрес: НОМЕР_18 ; НОМЕР_19 та Е-маіІ: ІНФОРМАЦІЯ_9 , які фактично належать ТОВ «Євротехніка-2007».

Крім того, допитаний як свідок ОСОБА_27 показав, що 11.09.2020, перебуваючи в м.Кропивницькому придбав у магазинах « ІНФОРМАЦІЯ_6 », розташованих по АДРЕСА_6 та на території «Критого Ринку» м.Кропивницького (зі сторони вул.Яновського) одяг з маркування фірмового знаку « ІНФОРМАЦІЯ_10 ». Через деякий час помітив, що одяг не якісний, а саме можливо не відповідає вимогам торгового бренду « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч.2 ст.229 КК України стала заява представника компаній «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» ОСОБА_21 .

Відповідно додатку до заяви представника компаній «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» ОСОБА_21 , а саме розрахунку розміру матеріальної шкоди встановлено, що матеріальна шкода компаніям «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» складає 291583грн.

Відповідно до висновків дослідження спеціаліста №21/09 від 21.09.2020 проведеного фахівцем, який відповідно до свідоцтв фахівця №28, №29 від 01.12.2019 має право на проведення порівняльної візуальної ідентифікації товарів на предмет достовірності продукції компаній: «Adidas AG», «Adidas International Marketing B.V.» встановлено що на зразках одягу: костюми №2, 3, 5, 7, 8 та штани №9, 10 неправомірно використані знаки для товарів і послуг компаній «Adidas AG», «Adidas International Marketing B.V.», також скопійована форма, зовнішнє оформлення. Тобто, ці зразки продукції є фальсифікованою та контрафактною продукцією.

За даним фактом 24.09.2020 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020120010000054, за фактом скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.229 КК України.

24.09.2020 постановою прокурора відділу Кіровоградської обласної прокуратури підслідність у кримінальному провадженні №32020120010000054 від 24.09.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.229 КК України, визначено за слідчим управлінням Головного управління ДФС у Кіровоградській області.

25.09.2020 постановою прокурора відділу Кіровоградської обласної прокуратури матеріали внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020120010000054 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.229 КК України та №32020120010000042, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України об`єднані в одне провадження з присвоєнням єдиного №32020120010000042.

17.12.2020 постановою прокурора відділу Кіровоградської обласної прокуратури матеріали, за фактом скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 229 КК України, виділені в окреме кримінальне провадження №32020120010000066.

18.12.2020 постановою Кіровоградської обласної прокуратури підслідність у кримінальному провадженні №32020120010000066 від 17.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 229 КК України, визначено за Кіровоградським ВП ГУНП в Кіровоградській області.

Крім того, оперативним підрозділом під час виконання доручення в порядку ст.40 КПК України встановлено, що ОСОБА_5 маючи розгалужену торгівельну мережу магазинів брендового спортивного одягу та взуття, для забезпечення їх діяльності приховано використовує потужності швейного цеху, який розташований за адресою: АДРЕСА_7 , біля житлового багатоповерхового будинку малосімейного типу. У вказаній будівлі розташовується «Ательє по пошиву та ремонту одягу» площею 103.5кв.м., яке є комунальним майном Міської ради м. Кропивницького та використовується згідно укладеного від 18.05.2016 договору оренди за №20/17 ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), який в свою чергу є «підставною фізичною особою підприємцем» та довіреною особою ОСОБА_5 .

Крім того встановлено, що на офіційному сайті Міської ради м.Кропивницького (kr-rada gov.ua) від 01.07.2020 викладений Проект №4199 Рішення Міської ради м.Кропивницького (сесія сьомого скликання) «Про внесення змін та доповнень до рішень міської ради щодо приватизації комунального майна», яким згідно додатку 1 до рішення (Доповнення до переліку об`єктів комунальної власності м.Кропивницького, які підлягають приватизації) передбачено викуп ФОП ОСОБА_6 . І-го поверху площею 103.5кв.м. нежитлового приміщення по АДРЕСА_7 .

Також, проведеними заходами встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 , а саме речі на яких незаконно використано знак для товарів фірмового найменування (одяг та взуття), договірна документація, документи бухгалтерського та податкового обліків, чорнові записи щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей за готівкові кошти, ноутбуки, флеш-карти, диски, системні блоки, зовнішні жорсткі диски, та інші документи, речі, пристрої які містять відомості про механізм, обставини та наслідки вчинення злочину пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків вказаною фізичною особою-підприємцем знаходяться, за адресою розташування складських приміщень де зберігається одяг та взуття, а саме: АДРЕСА_1 .

Крім того за результатами проведених заходів встановлено, що на даний час ФОП ОСОБА_5 продовжує здійснювати протиправну діяльність.

У зв`язку з чим, на даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем розташування складських приміщень задіяних у діяльності ФОП ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 .

Підставами для проведення обшуку приміщення за вказаною адресою являються матеріали досудового розслідування.

Підставами для проведення обшуку приміщення за вказаною адресою являються матеріали досудового розслідування.

В судовому засіданні начальник відділуКіровоградської обласноїпрокуратури ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити посилаючись на обставини в ньому викладені.

Заслухавши начальника відділу Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_3 , дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково, з таких підстав:

Частина 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних та причетних до кримінального правопорушення осіб.

Згідно до витягу з ЄРДР підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч.2 ст.229 КК України стала заява представника компаній «Adidas International Marketing B.V.» та «Adidas AG» ОСОБА_21 .

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_5 маючи розгалужену торгівельну мережу магазинів здійснює реалізацію товарів спортивного напрямку, в тому числі й одягу, відшитого на прихованому виробництві, частину з якого зберігає на складському приміщенні, де зберігається одяг та взуття, а саме: АДРЕСА_1 .

Відповідно до протоколу допиту свідка ОСОБА_27 свідок вказав, що 11.09.2020, перебуваючи в м.Кропивницькому придбав у магазинах «Sport Discounter», розташованих по АДРЕСА_6 (біля «УТО») та на території «Критого Ринку» м.Кропивницького (зі сторони вул.Яновського) одяг з маркування фірмового знаку «Аdidas». Через деякий час помітив, що одяг не якісний, а саме можливо не відповідає вимогам торгового бренду « ІНФОРМАЦІЯ_10 », в зв`язку з чим звернувся до Головного управління Державної фіскальної служби У Кіровоградській області.

Згідно до висновку дослідження спеціаліста №21/09 від 21.09.2020 проведеного фахівцем, який відповідно до свідоцтв фахівця №28, №29 від 01.12.2019 має право на проведення порівняльної візуальної ідентифікації товарів на предмет достовірності продукції компаній: «Adidas AG», «Adidas International Marketing B.V.» встановлено, що на зразках одягу: костюми №2, 3, 5, 7, 8 та штани №9, 10 неправомірно використані знаки для товарів і послуг компаній «Adidas AG», «Adidas International Marketing B.V.», також скопійована форма, зовнішнє оформлення. Тобто, ці зразки продукції є фальсифікованою та контрафактною продукцією.

Матеріалами клопотання підтверджено, що до вчинення вище вказаного кримінального правопорушення, крім ОСОБА_5 можуть бути причетні ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Згідно аналізу протоколів про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж: контроль за телефонними розмовами ОСОБА_5 підтверджено, що той надає накази пов`язані з реалізацією фальсифікованого одягу, поставку якого здійснює зі складів розташованих на території м. Кропивницького в тому числі за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно інформаційної довідки, об`єкт нерухомого майна розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме комплекс будівель загальною площею 1779,4 кв.м, на праві власності належить ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), частка власності 1/1.

Таким чином, сторона кримінального провадження довів наявність достатніх підстав для одержання ним дозволу на проведення обшуку.

Сукупність перерахованих та документально підтверджених у клопотанні обставин доводить, що відшукуванні речі повинні знаходитись за вище вказаною адресою.

Відповідно до п. 1 ч. 1-2 ст. 91 КПК України, подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення) підлягають доказуванню у кримінальному провадженні; доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Зазначені в клопотанні речі та документи фактично можуть бути доказом вчинення кримінального правопорушення і мають важливе значення для встановлення визначальних обставин по даному кримінальному провадженню.

Відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 235 КПК України згідно якої ухвала суду про дозвіл на обшук житла чи іншого володінні повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

В клопотанні прокурор просить провести обшук з метою відшукання та вилучення цінностей здобутих злочинним шляхом, в т.ч. грошових коштів не конкретизуючи при цьому, як саме він буде ідентифікувати грошові кошти та цінності здобуті саме таким шляхом, що є порушенням п. 6 ч. 2 ст. 235 КПК України.

Щодо виявлення та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку і податкової, статистичної, фінансової звітності ФОП ОСОБА_5 з придбання товарно-матеріальних цінностей та реалізації таких за період з 01.01.2019 по теперішній час, щодо взаємовідносин з контрагентами-постачальниками та покупцями даної фізичної особи підприємця, як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, тощо), пристроїв, то вцій частиніклопотання необхіднозадовольнити частковонадавши дозвілна зняттяінформаціїз вказаноїтехніки пов`язаної з надходженням та походженням вилучених під час обшуку речей, в тому числі із залученням спеціаліста, оскільки не доведено, що вилучення вказаних приладів необхідне для проведення експертного дослідження по одній з призначених експертиз та вилучення такої техніки може призвести до перебоїв в роботі складу.

Вимога начальникавідділу Кіровоградськоїобласної прокуратурищодо відшуканнята вилучення печаток,штампів,факсиміле,в томучислі підприємств,які незареєстровані завказаною адресою,в томучислі підприємств-нерезидентів,сейфів,оригіналів документівта відомостейбухгалтерського облікуі звітностіФОП ОСОБА_5 та вищевказаних суб`єктівгосподарської діяльності,в томучислі підприємств-нерезидентів,договори,додатки таспецифікації додоговорів,додаткові угоди,контракти,в томучислі зпідприємствами-нерезидентами,митні декларації,інвойси,накладні,податкові накладні,товарно-транспортнінакладні,шляхові листи,прибуткові тавидаткові касовіордери,платіжні доручення,виписки банку,рахунки-фактури,відомості пронарахування тавиплату зарплати, заявипро прийняття,звільнення зроботи,надання відпусток,якими зафіксованийперіод причетностіосіб додіяльності підприємства,накази попідприємству,довіреності,авансові звіти,чекові книжки,розрахункові документи,квитанції,складські документи(картки,квитанції),журнали ознайомленняз технікоюбезпеки тапроведення інструктажів,інші документи,довіреності,акти приймання-передачіробіт,регістри аналітичногота синтетичногобухгалтерського облікувитрат ідоходів,головні книги,оборотно-сальдовівідомості,журнали-ордери,податкові деклараціїз ПДВ,декларації провалютні цінності,звітність 1ДФ,листування зконтрагентами,іншими організаціями,книги реєстраціївхідної тавихідної кореспонденції,касові книги,книги (журнали)складського обліку,прибуткові тавидаткові складськінакладні,складські квитанції,регістри синтетичногообліку:книгу-головну,статзвітність Ф.1«Баланс»,Ф.2«Звіт профінансові результати»,Ф.3«Звіт прорух грошовихкоштів здодатками тарозшифровками»,відомості такартки побухгалтерських рахунках,ведення якихпередбачене ЗакономУкраїни «Пробухгалтерських облікв Україні»,оборотно-сальдовівідомості такартки побухгалтерському рахунку№311«Поточні рахункив національнійвалюті»,відомості порахунку №361«Розрахунки звітчизняними покупцямизагальні тав розрізіконтрагентів,відомості порахунку №631«Розрахунки звітчизняними постачальниками»загальні тав розрізіконтрагентів,картки аналітичногообліку побухгалтерських рахунках є необґрунтованою, оскільки вилучення вказаних документів, печаток, штампів факсімеле унеможливить роботу вказаного приміщення складу.

В клопотанні прокурор просить провести обшук з метою вилучення телефонів, без зазначення належності їх приміщенню складу, що в подальшому може призвести до порушення прав інших осіб. За таких підстав, в задоволенні клопотання в цій частині необхідно відмовити.

За таких обставин, клопотання є достатньо обґрунтованим і підлягає частковому задоволенню, оскільки представлені матеріали кримінального провадження містять достатньо даних (ст. 234 КПК України), які вказують про необхідність та неможливість в інший спосіб здобути докази, які мають вирішальне значення для кримінального провадження і можуть бути використані органами досудового розслідування у розкритті кримінального правопорушення, проте обшук необхідно надати з метою відшукання та вилучення речей на яких незаконно використано знак для товарів фірмового найменування, а також безпосередньо ці знаки та ярлики, первинної документації, яка посвідчує законність надходження, зберігання контрафактної продукції та її елементів, в тому числі товарні знаки (ярлики, фірмові етикетки), документи за яких можна відстежити подальшу долю контрафактної продукції, печаток, штампів та факсиміле, які не пов`язані з діяльністю складського приміщення, чорнових записів, блокнотів.

Забезпечити умови по зняттю інформаціїз електронно - обчислювальних приладів (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках) пов`язаної з надходженням та походженням контрафактної продукції, в тому числі із залученням спеціаліста.

Надати дозвіл відтворити та вилучити зразки печаток, штампів та факсиміле, які використовувались під час здійснення діяльності складського приміщення, де зберігається контрафактна продукція, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст. 206, 233 - 236, 309, 369-372, 376, 532 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчим СВ Кропивницького ВП ГУНП в Кіровоградській області: ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 та процесуальним прокурорам: ОСОБА_3 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 дозвіл на проведення обшуку (один раз) складського приміщення, де зберігається контрафактна продукція та матеріали для її виготовлення, яке розміщене у комплексі будівель розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , власником якого є ОСОБА_4 , а фактичним володільцем є ОСОБА_5 з метою відшукання та вилучення речей на яких незаконно використано знак для товарів фірмового найменування, а також безпосередньо ці знаки та ярлики, первинної документації, яка посвідчує законність надходження, зберігання контрафактної продукції та її елементів, в тому числі товарні знаки (ярлики, фірмові етикетки), документи за яких можна відстежити подальшу долю контрафактної продукції, печаток, штампів та факсиміле, які не пов`язані з діяльністю складського приміщення, чорнових записів, блокнотів.

Забезпечити умови по зняттю інформаціїз електронно - обчислювальних приладів (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках) пов`язаної з надходженням та походженням контрафактної продукції, в тому числі із залученням спеціаліста.

Надати дозвіл відтворити та вилучити зразки печаток, штампів та факсиміле, які використовувались під час здійснення діяльності складського приміщення, де зберігається контрафактна продукція, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

В задоволенні решти вимог - відмовити.

Дія ухвали починається з дня її постановлення, протягом місяця, тобто до 25.02.2021 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1