Постанова № 9462649, 20.05.2010, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дело №9-223-10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

20 мая 2010 года г. Мелитополь

Судья Мелитопольского горрайонного суда Запорожской области Васильцов О.В., рассмотрев представление ст. следователя СО НМ Мелитопольской ОГНИ Довгаль Е. С. о проведении обыска жилища или другого владения лица по материалам уголовного дела № 361010, в отношении директора ЧП «Алекстрейд-плюс» ОСОБА_2, по признакам преступления предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л:

20 мая 2010 года в Мелитопольский горрайонный суд поступило представление ст. следователя СО НМ Мелитопольской ОГНИ Довгаль Е. С. о проведении обыска жилища или другого владения лица по материалам уголовного дела № 361010, в директора ЧП «Алекстрейд-плюс» ОСОБА_2, по признакам преступления предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК УКраины.

Представление обосновано тем, что В период времени с 01.07.2009 по 30.09.2009 года, директор ЧП «Алекстрейд -плюс» (код согласно ЄГРПОУ 36523613), ОСОБА_2., умышленно не удержал налог с доходов физических лиц, в нарушении требований п.п. 8.1.1, 8.1.2, п. 8.1 ст. 8, пп. «а, б» 19.2 ст. 19 Закона Украины № 889- IV «О налоге с доходов физических лиц» с изменениями и дополнениями что привело к не начисленню и не уплате в государственный бюджет налога с доходов физических лиц : за июль 2009 г. 729889,50 грн., август 2009 г. 265125,30 грн., сентябрь 2009 г. 1984471,20 грн. а всего на общую сумму 2979486 грн. что является особо крупным размером, так как в 5000 и более раз превышает установленный необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

По данному факту 19.05.2010 г. в СО НМ Мелитопольской ОГНИ в отношении ОСОБА_2 возбуждено уголовное дело № 361010 по признакам преступления предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

Согласно материалов имеющихся в уголовном деле в ходе проводимой сотрудниками Акимовской ГНИ внеплановой документальной проверки ЧП «Алекстрейд-плюс» по вопросам соблюдения налогового законодательства за период с 18.05. по 31.12.2009 года, документов свидетельствующих об осуществлении финансово-хозяйственной деятельности должностными лицами данного предприятия не предоставлялись. На неоднократные запросы сотрудников Акимовской ГНИ о предоставлении документов для проведения проверки они также предоставлены небыли.

Кроме того, в материалах уголовного дела имеется письменный запрос к нынешнему директору ЧП «Мелита-Агро» ОСОБА_3 о предъявлении первичных бухгалтерских и налоговых документов свидетельствующих о финансово-хозяйственных взаимоотношениях с ЧП «Алекстрейд-плюс» на который он письменно отказался предоставлять копии требуемых документов свидетельствующих о финансово-хозяйственных взаимоотношениях в период июль-сентябрь 2009 года между ЧП «Алекстрейд-плюс» и ЧП «Мелита-Агро».

По имеющейся оперативной информации вероятным местонахождением первичных бухгалтерских и налоговых документов свидетельствующих об осуществлении финансово-хозяйственно деятельности предприятия за период с 18.05. по 31.12.2009 года между ЧП «Алекстрейд-плюс» и ЧП «Мелита-Агро» по месту жительства (АДРЕСА_1) нынешнего директора ЧП «Мелита-Агро» ОСОБА_3 или по адресу расположения офиса данного предприятия (г. Мелитополь, ул. Ломоносова, 143.

Судья, изучив представленные материалы по представлению ст. следователя СО НМ Мелитопольской ОГНИ Довгаль Е. С. о проведении обыска жилища или другого владения лица по материалам уголовного дела № 361010, у директора ЧП «Алекстрейд-плюс» ОСОБА_2, по признакам преступления предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины по адресу г. Мелитополь, ул. Ломоносова, 143 считает необходимым в удовлетворении представления отказать, так как отсутствуют доказательства места регистрации юридического лица, а местонахождения его по ул. Ломоносова, 143 в г. Мелитополе не подтверждается предоставленными суду материалами.

Руководствуясь ст.30 Конституции Украины, ст.177 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л:

1. Отказать в удовлетворении представления ст. следователя СО НМ Мелитопольской ОГНИ Довгаль Е. С. о проведении обыска жилища или другого владения лица по материалам уголовного дела № 361010, в отношении директора ЧП «Алекстрейд-плюс» ОСОБА_2, по признакам преступления предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины по месту фактического нахождения офиса ЧП «Мелита-Агро» расположенного по адресу по адресу: АДРЕСА_1.

На постановление прокурором может быть подана апелляция в течении трех суток с дня ее вынесения в апелляционный суд.

Судья Мелитопольского

горрайонного суда Васильцов О.В.