Ухвала суду № 94407076, 26.01.2021, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/831/21

Провадження № 1-кс/592/468/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 січня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про обшук по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32020200000000047 від 14.08.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 369, ч. 4 ст. 368 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про обшук. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 369, ч. 4 ст. 368 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», керівник ОСОБА_4 , співзасновник ОСОБА_5 , у співучасті з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , використовуючи підконтрольні підприємства ТОВ «Инеко» та ТОВ «Фортейл» у період 2018-2020 р.р. шляхом заниження вартості нерухомого майна та не відображенні отриманих доходів у податковій звітності при його відчуженні умисно ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів на суму 8 823,6 тис. грн.. ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , з використанням підконтрольних ним суб`єктів господарювання ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», ТОВ «Инеко» та ТОВ «Фортейл», організовано схему мінімізації податкових зобов`язань при здійсненні будівництва багатоповерхових будівель та подальшої реалізації житла в даних будівлях. Крім того, встановлено, що саме ОСОБА_8 здійснює ведення бухгалтерської документації та бухгалтерського обліку ТОВ «Сумська Девелоперська компанія» та підконтрольних суб`єктів господарювання. У подальшому встановлено, що ОСОБА_8 зареєстрована та мешкає у житлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які використовує у своїй незаконній діяльності. Тому слідчий для проведення повного та об`єктивного досудового розслідування просить надати дозвіл на проведення обшуку житлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_8 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , та фактично використовуються ОСОБА_8 , з метою виявлення та вилучення предметів та документів за період 2018-2020 років, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме документів комерційної діяльності ТОВ «Инеко» (код 38244561), ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (код 41232488), ТОВ «Урса-Торг» (код 42580920), ТОВ ТФ «Олімпієць» (код 21104689), ТОВ «Хорека-Прайм» (код 37785700), Об`єднання спiввласникiв багатоквартирного будинку №10 по вулиці Покровська в місті Суми «Покров» (код 39524798), ТОВ «Глог» (код 40349356), ТОВ «Глобус-Хорека» (код 41043889), ТОВ «Айті Рум Суми» (код 42823124), ТОВ «Лаккі Естейт» (код 43398626), ТОВ «Слобожанський Бровар» (код 43599340), ТОВ «Петропавлівське Суми» (код 43623949), ТОВ «Фортейл Плюс» (код 43624015), ТОВ «Ріал Істейт Суми» (код 43599340), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), ТОВ «Трейд Інвест Плюс» (код 34592706), ТОВ «Фортейл» (код 41074241), ТОВ «Іксора-С» (код 43842195), ТОВ «Стабіл 8» (код 43900906), ВАТ «Сумський завод сільськогосподарського машинобудування «Сумсільмаш» (код 00901588), ТОВ «Сумиторгсервіс ЛТД» (код 14018133), ПрАТ «Пусконаладка-Суми» (код 13995697), інших суб`єктів господарювання, документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання (оренди) ТМЦ, земельних ділянок та нерухомого майна, їх використання у будівництві, проектів, рішень, документів про початок, завершення будівництва та введення об`єктів нерухомості у експлуатацію, обсяги і вартість фактично реалізованого нерухомого майна, у тому числі договорів, додаткових угод, специфікації, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на товар, чорнових записів (документів подвійної бухгалтерії), незаповнених бухгалтерських бланків щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації нерухомого майна й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться незаконна діяльність (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії документів щодо ведення незаконної діяльності, систем відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, переписки між підприємствами, готівкових коштів та інших предметів і речей, які можуть бути засобами для розкриття злочинів, виявлення винних осіб або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу, що необхідно для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-237 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку житлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_8 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , та фактично використовуються ОСОБА_8 , з метою виявлення та вилучення предметів та документів за період 2018-2020 років, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме документів комерційної діяльності ТОВ «Инеко» (код 38244561), ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (код 41232488), ТОВ «Урса-Торг» (код 42580920), ТОВ ТФ «Олімпієць» (код 21104689), ТОВ «Хорека-Прайм» (код 37785700), Об`єднання спiввласникiв багатоквартирного будинку №10 по вулиці Покровська в місті Суми «Покров» (код 39524798), ТОВ «Глог» (код 40349356), ТОВ «Глобус-Хорека» (код 41043889), ТОВ «Айті Рум Суми» (код 42823124), ТОВ «Лаккі Естейт» (код 43398626), ТОВ «Слобожанський Бровар» (код 43599340), ТОВ «Петропавлівське Суми» (код 43623949), ТОВ «Фортейл Плюс» (код 43624015), ТОВ «Ріал Істейт Суми» (код 43599340), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), ТОВ «Трейд Інвест Плюс» (код 34592706), ТОВ «Фортейл» (код 41074241), ТОВ «Іксора-С» (код 43842195), ТОВ «Стабіл 8» (код 43900906), ВАТ «Сумський завод сільськогосподарського машинобудування «Сумсільмаш» (код 00901588),

ТОВ «Сумиторгсервіс ЛТД» (код 14018133), ПрАТ «Пусконаладка-Суми» (код 13995697), інших суб`єктів господарювання, документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання (оренди) ТМЦ, земельних ділянок та нерухомого майна, їх використання у будівництві, проектів, рішень, документів про початок, завершення будівництва та введення об`єктів нерухомості у експлуатацію, обсяги і вартість фактично реалізованого нерухомого майна, у тому числі договорів, додаткових угод, специфікації, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на товар, чорнових записів (документів подвійної бухгалтерії), незаповнених бухгалтерських бланків щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації нерухомого майна й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться незаконна діяльність (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії документів щодо ведення незаконної діяльності, систем відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, переписки між підприємствами, готівкових коштів та інших предметів і речей, які можуть бути засобами для розкриття злочинів, виявлення винних осіб або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Строк дії ухвали встановити по 16.02.2021 включно.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1