Вирок № 9434721, 14.05.2010, Красноперекопський міськрайонний суд Автономної Республіки Крим

Дело № 1-105/10

П Р И Г О В О Р

Именем Украины

14 мая 2010 года

Красноперекопский горрайонный суд Автономной Республики Крым в составе:

председательствующего судьи - Романовой Л.В.

при секретаре - Гирской Н.М.

с участием прокурора - Ерух Т.В.

защитников: адвокатов - ОСОБА_1, ОСОБА_2

- ОСОБА_3,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда г. Красноперекопск уголовное дело по обвинению

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Красноперекопск АРК, гражданина Украины, имеющего полное высшее образование, военнообязанного, женатого, имеющего на иждивении сына - 16 лет, работающего директором ООО «Надия +», депутата Красноперекопского районного совета, проживающего АДРЕСА_1, ранее не судимого, находящегося под стражей с 31.03.2010 г.,

в совершении преступления, предусмотренного ст. 364 ч.2 УК Украины,

у с т а н о в и л :

ОСОБА_4., являясь с 06.11.2004 г. председателем СПК «Надия» на основании приказа № 42-к от 06.11.2004 г. и должностным лицом, наделенным согласно п. 12.2. ст.12 Устава СПК «Надия» организационно-распорядительными и административно - хозяйственными полномочиями, и являясь распорядителем финансовых средств предприятия, в период с 01.04.2008 г. по 29.01.2009 г., имея умысел на удовлетворение требований в интересах третьих лиц, злоупотребляя служебным положением, причинил ущерб государству и общегосударственным интересам в лице территориального управления Пенсионного фонда Украины, не перечислив в управление Пенсионного фонда Украины в Красноперекопском р-не АР Крым сумму страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в размере 395 594,01 грн., что более чем в 250 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан (налоговая социальная льгота) при следующих обстоятельствах.

Определением хозяйственного суда АРК от 08.05.2008 г. в отношении должника - предприятия СПК «Надия», как неспособного своевременно выполнять свои обязательства, была введена процедура банкротства - распоряжение имуществом должника сроком на шесть месяцев, арбитражным управляющим назначен ОСОБА_7, введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов должника. ОСОБА_4, являясь председателем СПК «Надия», продолжал руководить хозяйственной и финансовой деятельностью предприятия. Полномочия руководителя предприятия были переданы управляющему санацией на основании определения хозяйственного суда АРК от 29.01.2009 г. В период с 01.04.2008 г. по обязательствам марта 2008 г. по 29.01.2009 г. у СПК «Надия» перед Пенсионным фондом Украины накопилась задолженность в размере 395 594, 01 грн. по уплате страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование. В тот же период ОСОБА_4, единолично распоряжаясь финансовыми средствами предприятия, и достоверно зная, что обязательства по уплате страховых взносов выполняются в первую очередь и имеют приоритет над всеми другими обязательствами, кроме обязательств по выплате заработной платы, направлял денежные средства на погашение кредитных обязательств СПК «Надия» по кредитным договорам, заключенным СПК до возбуждения дела о банкротстве предприятия.

В судебном заседании подсудимый свою вину в совершении инкриминируемого преступления признал полностью.

В ходе судебного следствия подсудимый пояснил, что являясь распорядителем финансовых средств предприятия СПК «Надия» после объявления начала процедуры банкротства предприятия и введения моратория, давал указания гл. бухгалтеру о перечислении в Пенсионный фонд Украины не полной суммы страховых взносов, подлежащих перечислению, чем ежемесячно умышленно увеличивал задолженность предприятия перед Пенсионных фондом Украины. Свои действия пояснял отсутствием средств на предприятии с 01.04.2008 г. Погашение кредитных обязательств перед банком подсудимый пояснил опасениями за жизнь и здоровье свое и своих близких, поскольку со стороны кредитора, где был взят большой кредит, и заложено имущество, через банковских работников допускались угрозы, которые он воспринимал реально, при этом за защитой в правоохранительные органы не обращался.

Кроме признания подсудимым своей вины, его вина полностью подтверждается показаниями свидетелей, собранными по делу доказательствами, материалами дела, исследованными в ходе судебного следствия.

Свидетель ОСОБА_5 в суде пояснила, что с октября 2007 г. до апреля 2010 г. работала главным бухгалтером СПК «Надия». После введения процедуры банкротства предприятие продолжало работать, начислялась и выплачивалась заработная плата, при этом взносы на общеобязательное государственное пенсионное страхование начислялись в соответствии с законодательством, но пе перечислялись в Пенсионный фонд в полном объеме, т.к. на это было указание руководителя - председателя ОСОБА_4. С апреля 2008 г. задолженность перед Пенсионным фондом начала расти, поскольку перечисляемые средства не соответствовали полной сумме страховых взносов. Она, как главный бухгалтер, подчинялась указаниям ОСОБА_4, поскольку платежные поручения банку подписывал он. Она знала, что если бы председатель ОСОБА_4. дал указание перечислять всю сумму страховых платежей, то денег бы хватило, на текущие платежи, но обязательства по платежам банку по кредитному договору могли остаться не выполненными. В ходе процедуры санации предприятия задолженность перед Пенсионных фондом была погашена за счет средств ООО «Надия +», которая перечисляла денежные средства СПК «Надия» за полученные услуги, что дало возможность рассчитаться и погасить образовавшуюся с апреля 2008 г. задолженность.

Свидетель ОСОБА_8 работник управления Пенсионного фонда Украины в Красноперекопском районе АРК в ходе судебного заседания пояснила, что на день возбуждения в отношении СПК «Надия» хозяйственным судом дела о банкротстве, предприятие не было должником перед Пенсионным фондом Украины, в связи с этим управление ПФУ не являлось кредитором и не входило в состав комитета кредиторов. Вместе с тем, с апреля 2008 г., предприятие, которое продолжало работать, предоставляя отчеты с расчетами сумм страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, не обеспечивало полноты уплаты страховых взносов, накапливалась задолженность. Прирост ежемесячного долга допускался, однако с обязательным его погашением в следующих отчетных периодах, что СПК «Надия» не соблюдала, тем самым увеличивая задолженность. Управление ПФУ в связи с введением моратория не применяло к должнику финансовых санкций, поэтому сумма долга, которая определялась предприятием, но не была внесена в ПФУ, подлежала уплате в чистом виде до ликвидации предприятия. Последний отчет в управление ПФУ руководителем ОСОБА_4 был подписан в декабре 2008 г. После объявления процедуры санации предприятия управляющий санацией ОСОБА_7, которому управление ПФУ предъявило требования, задолженность погашалась в течение 2009 г., полностью погашена 25.11.2009 г.

Свидетель ОСОБА_7 в судебном заседании пояснил, что при объявлении процедуры банкротства предприятия СПК «Надия» в мае 2008 г. он был назначен определением хозяйственного суда АРК арбитражным управляющим распорядителем имущества, однако полномочия руководителя продолжал исполнять ОСОБА_4 Одновременно с введением процедуры распоряжения имуществом, был введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов СПК «Надия». Предприятие надеялись спасти и восстановить его платежеспособность, поскольку под будущий урожай 2008 г. еще до мая 2008 г. был взят кредит в банке «ЧБРР». В конце января 2009 г. хозяйственным судом АРК была введена процедура санации предприятия, ОСОБА_4 передал ему все управление предприятием, тогда он выяснил, что имеется задолженность по страховым взносам в ПФУ, за время процедуры санации задолженность была погашена полностью за счет средств СПК «Надия». В период с 01.04.2008 г. по 29.01.2009 г. Петрусенко мог погасить задолженность, распределив финансовые средства от полученного банковского кредита. О том, что в отношении ОСОБА_4 поступали какие-либо угрозы от представителей банка ему не известно.

Вина подсудимого подтверждается следующими материалами дела:

? копией приказа № 42-к от 06.11.2004 г. о вступлении в должность председателя СПК «Надия» ОСОБА_4, л.д.148 т.1;

? Уставом СПК «Надия», в котором регламентированы полномочия и функции председателя СПК, л.д. 71-94 т.1;

? заключением судебно-экономической экспертизой, согласно выводов которой в период с 01.04.2008 г. по 29.01.2009 г. на расчетные счета банков, которые обслуживали СПК «Надия» поступило денежных средств на общую сумму 8050493,28 грн., из которых за тот же период израсходовано 7982795,04 грн. Заработная плата за указанный период начислена в общем размере 2104425,52 грн., по уплате страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование с 01.04.2008 г. по 29.01.2009 г. задолженность составила сумму в размере 395594,01 грн., л.д. 48-60 т.2 ;

? выпиской банка о движении денежных средств с 01.04.2008 г. по 01.02.2009 г. по текущему счету СПК «Надия», открытому в отделении № 30 АКБ «ЧБРР» г. Красноперекопск, л.д.126-145 т.1;

? копией определения хозяйственного суда АРК от 08.05.2008 г. в отношении должника - предприятия СПК «Надия», о введении процедуры банкротства - распоряжение имуществом должника сроком на шесть месяцев, л.д. 34-35 т.3;

? копией определения хозяйственного суда АРК от 29.01.2009 г. о введении процедуры санации предприятия и передачи полномочий руководителя СПК управляющему санацией, которым назначен ОСОБА_7, л.д. 101-102 т.2;

? бухгалтерскими документами СПК «Надия» - расчетами сумм по уплате страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, согласно которых с апреля 2008 г. взносы отражены по бухгалтерскому учету предприятия и отнесены к долговым обязательствам, л.д. 8-30 т.1;

? сведениями управления Пенсионного фонда Украины в Красноперекопском районе АРК о погашении задолженности перед ПФУ, которая в 2009 г. полностью погашена, последний платеж от 25.11.2009 г., л.д. 99-100 т.2.

Оценив исследованные доказательства в их совокупности, суд пришел к выводу о том, что вина ОСОБА_4 в совершении инкриминируемого преступления доказана полностью.

Действия подсудимого следует квалифицировать по ст.364 ч.2 УК Украины, как злоупотребление служебным положением, т.е. умышленное в интересах третьих лиц использование должностным лицом служебного положения, повлекшее тяжкие последствия для охраняемых законом государственных интересов.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень тяжести совершенного преступления, которое является тяжким преступлением; личность подсудимого, положительно характеризующегося по месту жительства, ранее не судимого. Подсудимый имеет заболевание сахарный диабет средней степени тяжести, является единственным кормильцем своей семьи, имеет на иждивении несовершеннолетнего сына, жена подсудимого состоит на учете по беременности, со сроком беременности на 07.05.2010 г. 10 недель.

Ущерб по делу задолженность перед ПФУ полностью возмещен в ноябре 2009 г. управляющим санацией ОСОБА_7

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого, суд признает его чистосердечное раскаяние.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, судом не установлено.

Учитывая данные о личности подсудимого, тяжесть преступления, а также иные обстоятельства дела в совокупности, суд приходит к выводу, что исправление подсудимого возможно без изоляции его от общества. Считая возможным исправление подсудимого без отбывания наказания в местах лишения свободы, суд в порядке ст. 75 УК Украины, освобождает подсудимого от отбывания назначенного наказания с испытанием, если он в течение испытательного срока не совершит нового преступления и выполнит возложенные на него обязанности, предусмотренные ст.76 УК Украины.

Вещественные доказательства, приобщенные к материалам уголовного дела (бухгалтерская документация в подлиннике) : Книга учета затрат по растениеводству; Книга учета затрат общепроизводственного растениеводства, общепроизводственного животноводства и общехозяйственных расходов; Книга учета затрат и выхода продукции по растениеводству; Книга учета затрат и выхода продукции по животноводству; Книга учета движения средств на вспомогательное производство и машинно-тракторный парк; Папка с расчетными платежными ведомостями за апрель 2008 г. январь 2009 г.; Папка со сводными ведомостями по зарплате за 2008 г.; Книга учета выплат обязательных платежей в Пенсионный фонд, в др. фонды; Книга учета затрат на промышленное и обслуживающее производство; Книга учета затрат общепроизводственного растениеводства, общепроизводственного животноводства и общехозяйственных расходов; Журнал учета затрат на промышленное и обслуживающее производство; Журнал учета затрат на текущий ремонт; Журнал учета затрат на текущий ремонт; Журнал учета затрат на вспомогательное производство; Книга учета затрат и выхода продукции по животноводству; Главная книга на 2008 г.; Главная книга на 2009 г.; Платежные поручения и квитанции с апреля 2008 г. по январь 2009 г.; Расчет сумм страховых взносов в Пенсионный фонд за 2008 г. январь 2009 г., суд считает необходимым возвратить ликвидатору СПК «Надия».

Судебные расходы, связанные с проведением судебно-экономической экспертизы, в размере 7170 грн., суд считает необходимым возложить на подсудимого.

Гражданский иск по делу не заявлялся.

Руководствуясь ст.ст. 323, 324 УПК Украины, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ОСОБА_4 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 364 ч. 2 УК Украины и назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 4 года 6 месяцев, с лишением права занимать должности, связанные с осуществлением организационно - распорядительных и административно - хозяйственных функций, сроком на 3 года.

На основании ст.ст. 75, 76 ч.1 УК Украины ОСОБА_4 от отбывания основного наказания освободить с испытанием, сроком на 3 года.

Возложить на ОСОБА_4 обязанности сообщать органам уголовно-исполнительной системы об изменении местожительства, работы; периодически являться на регистрацию в органы уголовно-исполнительной системы.

Взыскать с ОСОБА_4 судебные расходы по проведению судебно-экономической экспертизы в размере 7170 грн. в пользу Крымского НИИСЭ, р/ счет 31252272210502, ОКПО 34740405, Банк ГУГКУ в АРК г. Симферополь, МФО 824026, получатель КрымНИИСЭ.

Вещественные доказательства по делу бухгалтерскую документацию в подлиннике (Книга учета затрат по растениеводству; Книга учета затрат общепроизводственного растениеводства, общепроизводственного животноводства и общехозяйственных расходов; Книга учета затрат и выхода продукции по растениеводству; Книга учета затрат и выхода продукции по животноводству; Книга учета движения средств на вспомогательное производство и машинно-тракторный парк; Папка с расчетными платежными ведомостями за апрель 2008 г. январь 2009 г.; Папка со сводными ведомостями по зарплате за 2008 г.; Книга учета выплат обязательных платежей в Пенсионный фонд, в др. фонды; Книга учета затрат на промышленное и обслуживающее производство; Книга учета затрат общепроизводственного растениеводства, общепроизводственного животноводства и общехозяйственных расходов; Журнал учета затрат на промышленное и обслуживающее производство; Журнал учета затрат на текущий ремонт; Журнал учета затрат на текущий ремонт; Журнал учета затрат на вспомогательное производство; Книга учета затрат и выхода продукции по животноводству; Главная книга на 2008 г.; Главная книга на 2009 г.; Платежные поручения и квитанции с апреля 2008 г. по январь 2009 г.; Расчет сумм страховых взносов в Пенсионный фонд за 2008 г. январь 2009 г.) возвратить ликвидатору СПК «Надия» ОСОБА_7

Снять арест с описанного имущества ОСОБА_4 - мебель и бытовая техника, находящегося по адресу АДРЕСА_1.

Меру пресечения ОСОБА_4, до вступления приговора в законную силу, изменить с заключения под стражей - на подписку о невыезде.

В срок отбывания наказания ОСОБА_4 зачесть срок нахождения его под стражей - с 31.03.2010 г. по 14.05.2010 г.

Приговор может быть обжалован в Апелляционный суд АР Крым течение 15 суток после его провозглашения через Красноперекопкий горрайонный суд АР Крым.

Судья: