Ухвала суду № 94205446, 10.12.2020, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/54836/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 грудня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 62020100000002166,-

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62020100000002166 від 27.10.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Прайм транс компані» (код 42225885); ТОВ «Юніон Макс» (код 42871911); ТОВ «Полінкс» (код 42871314); ТОВ «Бизнес консалтинг» (код 41427754); ТОВ «Гравіес» (код 43366107); ТОВ «Агат 2019» (код 42922321); ТОВ «Азімут запад» (код 37893933); ТОВ «Прайм опт-сервіс» (код 43053951); ТОВ «Логістик трел» (код 43260098); ТОВ «Трес Сіті» (код 43355032); ТОВ «Юкрейн сервіс ЛТД» (код 43389449); ТОВ «Стат холдінг» (код 43360812); ТОВ «Юніал Про» (код 43272653); ТОВ «Долароса» (код 43188813); ТОВ «Інтеко Транс» (код 42936423); ТОВ «Табакко Інвест» (код 42153596); ТОВ «Октава евро трейдінг» (код 41619710); ТОВ «Ретрібьюшн» (код 41125264); ТОВ «Віалакс» (код 43466465); ТОВ «Гранд ларго» (код 43277520), за попередньою змовою з службовими особами Державної фіскальної служби України та ГУ ДФС(ДПС) у Одеській області організували та впровадили протиправну схему привласнення державних коштів у вигляді бюджетного відшкодування ПДВ, шляхом проведення безтоварних операцій та використання фінансово-господарських документів які містять завідомо неправдиві відомості.

Так, зазначеними підприємствами фактично заявлено до бюджетного відшкодування ПДВ залишки ТМЦ на загальну суму 1 028 576,7 тис. грн., накопичені (відповідно до даних Єдиного реєстру податкових накладних), інформації щодо експортно-імпортних операцій, що міститься у картці платника підсистеми «Аналітична система» ІТС «Податковий блок» та даних декларацій з ПДВ) шляхом придбання на території України товарів народного споживання, в тому числі ввезених на територію України в митному режимі імпорту, та підакцизних товарів (алкогольні напої та тютюнові вироби), у значних обсягах за відсутності їх реалізації або реалізації у незначних обсягах, з яких 20 підприємствам ГУ ДПС в Одеській області не підтверджено суму бюджетного відшкодування за результатами проведених камеральних або документальних перевірок на загальну суму 853 648,2 тис. грн. ПДВ, лише по 17 деклараціях 16-ти підприємств ГУ ДПС в Одеській області прийнято рішення щодо призначення та проведення документальних позапланових перевірок з питань законності декларування від`ємного значення з ПДВ, яке становить більше 100 тис. грн. на підставі підпункту 78.1.8 пункту 78.1 статті 78 Податкового кодексу України.

Також встановлено, що ГУ ДПС в Одеській області за наявності підстав, передбачених підпунктом 78.1.8 пункту 78.1 статті 78 Кодексу, не здійснено відповідні документальні позапланові перевірки суб`єктів господарювання, при поданні ними декларацій з від`ємним значенням з податку на додану вартість більше 100 тис. грн., зокрема, за податковими деклараціями, що передували поданню заяв щодо бюджетного відшкодування ПДВ або були подані після них. Так, зокрема, не проведено такі перевірки стосовно ТОВ «Прайм Транс Компані» починаючи з січня 2019 року, ТОВ «Полінкс» за квітень 2019 року, ТОВ «Агат 2019» за листопад, грудень 2019 року, січень та лютий 2020 року, ТОВ «Логістик Трел» за листопад 2019 року, січень-березень 2020 року, ТОВ «Бизнес Консалтинг» за листопад 2019 року, ТОВ «Стат Холдінг» за січень 2020 року, ТОВ «Юніал Про» починаючи з грудня 2019 року (по червень 2020 року), ТОВ «Табакко Інвест» починаючи з червня 2019 року та інші.

Слідчий зазначає, що службові особи вищезазначених суб`єктів підприємницької діяльності із використанням господарських документів, в яких містяться завідомо неправдиві відомості щодо кількісних характеристик та виду експортованого товару, упродовж 2018-2020 років заявили та отримали (можуть отримати) на поточний рахунок платника бюджетне відшкодування ПДВ у сумі понад 1 млрд. грн.

Зокрема в ході досудового розслідування здійснено аналіз відомостей, які містяться у відомчих базах даних ДФС (ДПС) України та у відкритих джерелах інформації, встановлено, що ТОВ «Прайм транс компані» (код 42225885); ТОВ «Юніон Макс» (код 42871911); ТОВ «Полінкс» (код 42871314); ТОВ «Бизнес консалтинг» (код 41427754); ТОВ «Гравіес» (код 43366107); ТОВ «Агат 2019» (код 42922321); ТОВ «Азімут запад» (код 37893933); ТОВ «Прайм опт-сервіс» (код 43053951); ТОВ «Логістик трел» (код 43260098); ТОВ «Трес Сіті» (код 43355032); ТОВ «Юкрейн сервіс ЛТД» (код 43389449); ТОВ «Стат холдінг» (код 43360812); ТОВ «Юніал Про» (код 43272653); ТОВ «Долароса» (код 43188813); ТОВ «Інтеко Транс» (код 42936423); ТОВ «Табакко Інвест» (код 42153596); ТОВ «Октава евро трейдінг» (код 41619710); ТОВ «Ретрібьюшн» (код 41125264); ТОВ «Віалакс» (код 43466465); ТОВ «Гранд ларго» (код 43277520) документально оформлює безтоварні псевдогосподарські операції, щодо придбання товарів (робіт, послуг) від суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності».

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку за місцем проживання директора ТОВ «Трес Сіті» (код 43355032) ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, домоволодіння за адресою АДРЕСА_1 на праві приватної спільної часткової власності належить ОСОБА_5 , ОСОБА_6 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , слідчим, які входять до складу слідчої групи та прокурорам групи прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 62020100000002166 від 27.10.2020 на проведення обшуку за місцем проживання директора ТОВ «Трес Сіті» (код 43355032) ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві приватної спільної часткової власності належить ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , з метою відшукання та вилучення:

- оригіналів документів ТОВ «Прайм транс компані» (код 42225885); ТОВ «Юніон Макс» (код 42871911); ТОВ «Полінкс» (код 42871314); ТОВ «Бизнес консалтинг» (код 41427754); ТОВ «Гравіес» (код 43366107); ТОВ «Агат 2019» (код 42922321); ТОВ «Азімут запад» (код 37893933); ТОВ «Прайм опт-сервіс» (код 43053951); ТОВ «Логістик трел» (код 43260098); ТОВ «Трес Сіті» (код 43355032); ТОВ «Юкрейн сервіс ЛТД» (код 43389449); ТОВ «Стат холдінг» (код 43360812); ТОВ «Юніал Про» (код 43272653); ТОВ «Долароса» (код 43188813); ТОВ «Інтеко Транс» (код 42936423); ТОВ «Табакко Інвест» (код 42153596); ТОВ «Октава евро трейдінг» (код 41619710); ТОВ «Ретрібьюшн» (код 41125264); ТОВ «Віалакс» (код 43466465); ТОВ «Гранд ларго» (код 43277520), інших юридичних осіб щодо яких є підстави вважати, що вони причетні до вчинення кримінального правопорушення, за період з 01.01.2018 року по 10.12.2020, зокрема первинних бухгалтерських та банківських документів; договорів та додатків до них, актів виконаних робіт, журналів ведення робіт; документальних матеріалів підтвердження понесення витрат (видаткових та податкових накладних, довіреностей; банківських та інших платіжних документів, товарно-транспортних накладних, рапортів-нарядів на роботу); в тому числі інформації, що зберігається в електронному вигляді на комп`ютерній техніці, ноутбуках, планшетах, накопичувачах флеш-пам`яті, жорстких дисках, переносних носіях інформації, телефонах; магнітних носіїв інформації; матеріалів листування щодо виконаних робіт; актів приймання передачі ТМЦ; довіреностей на отримання ТМЦ; декларацій, вантажно-митних, платіжних доручень, касових ордерів та платіжних квитанцій до них, документів бухгалтерського обліку, головних книг, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по бухгалтерським рахункам, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, карток складського обліку, журналів складського обліку; оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; журналів обліку в`їзду/виїзду автотранспорту; чорнових записів, блокнотів, щоденників; грошових коштів, отриманих від протиправної діяльності.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1