Ухвала суду № 94013667, 07.12.2020, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.12.2020 Справа №607/20564/20

провадження № 1-кс/607/8620/2020

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду у м.Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020210000000018 від 03 червня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

встановила:

старший слідчий звернувся до слідчого судді з вказаним клопотанням, у якому просить надати йому, а також іншим слідчим та іншій уповноваженій особі за їх дорученням, тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 / щодо проведених тендерних процедур, фінансово-господарських операцій та розрахунків з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код СДРПОУ НОМЕР_3 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 /, ІНФОРМАЦІЯ_5 на території ІНФОРМАЦІЯ_6 на АДРЕСА_2 , за період з 01 січня 2017 року по даний час, інших документів, що стосуються господарської діяльності та які мають значення для всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження за вказаний період, а саме: рух коштів перерахованих ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / на банківські рахунки TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 /, із зазначенням призначення платежу; первинних і зведених фінансово-господарських, бухгалтерських та звітних документів, договорів /угод/ і контрактів з додатками, договорів субпідряду, додатків до договорів, журналів реєстрації договорів, податкових та видаткових накладних; рахунків-фактур; актів-прийому передачі: товарно-транспортних накладних /подорожніх, шляхових листів/; виписок банку; квитанцій до прибуткових касових ордерів; касових книг; доручень на отримання матеріальних цінностей, товарів /послуг/; журналів реєстрації доручень /довіреностей/; документів, які підтверджують якість /безпечність/, походження товарів /сертифікатів відповідності, якісних посвідчень тощо/, гарантійних талонів, додаткових угод, календарних планів виконаних робіт, форм протоколів, повідомлення про намір укладати договір, договори про закупівлю робіт, тендера та інші документи укладені між ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 /; декларацій про початок проведення будівельних робіт, декларацій про готовність об`єктів до експлуатації із технічною документацією та документами перевірок об`єктів, роботи яких виконували TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 /; дозвільних документів щодо проведення будівельних, ремонтних робіт об`єктів, їх здачі в експлуатацію, кошторисної документації стосовно таких об`єктів, які виконували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 /; чекових книжок, квитанцій, заяв про видачу та переказ готівкових коштів; документів, які свідчать про обсяги виконаних робіт, наданих послуг, документи про оприбуткування /отримання/ і використання отриманих коштів згідно виграних публічних /тендерних/ закупівель між ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 /; документів про переписку /листування/ між ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРГІОУ НОМЕР_1 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРГІОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 /, поштової кореспонденції, журналів вхідної та вихідної кореспонденції; документи про проведені ревізії щодо оприбуткування /отримання/ і використання отриманих коштів згідно виграних публічних /тендерних/ закупівель між ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРГІОУ НОМЕР_4 /, із можливістю вилучити їх оригінали за вище вказаний період.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, подавши заяву про розгляд справи за його відсутності, у якій також просить вказане клопотання задовольнити.

Вважаючи, що слідчим доведено реальність загрози зміни первинного змісту або знищення документів, до яких вона просить надати тимчасовий доступ та про що зазначає у клопотанні, слідчий суддя вважає, що його слід розглянути без виклику особи, у володінні якої такі матеріали знаходяться, тобто представників ІНФОРМАЦІЯ_1 , на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Розглянувши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до такого:

СУ Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020210000000018 від 03 червня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, вказане кримінальне провадження зареєстроване на підставі повідомлення про вчинення кримінального правопорушення та матеріалів, що надійшли від оперативного управління Головного управління ДФС у Тернопільській області. Вивченням матеріалів встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , засновник, керівник та головний бухгалтер в одній особі ОСОБА_5 /РНОКПП НОМЕР_5 / за період з 18 травня 2017 року по 31 грудня 2019 року було учасником публічних /тендерних/ закупівель та визначено переможцем у 20 торгах, на загальну суму 44 888 036 грн.

За результатами торгів, які проводило ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 / переможцем визнано TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 / та укладено договір № 6 від 10 липня 2018 року щодо будівництва спортзалу ІНФОРМАЦІЯ_7 на території ІНФОРМАЦІЯ_6 по АДРЕСА_2 /І черга/, на загальну суму - 21 942 396 грн.

ІНФОРМАЦІЯ_1 перерахувало на рахунок TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кошти згідно довідок форми КБ-2 в сумі 3 473 414 грн., а службові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в свою чергу уклало договір субпідряду № 11/20 від 21 серпня 2019 року з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_4 / та перерахувало кошти за оплату послуг по «Влаштуванню поліуританового покриття у Збаразькій районній ДЮСШ в м. Збараж», вартість яких становить - 2 096 000 грн., а ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в свою чергу укладає договір підряду з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_5 / на «влаштування поліуретанного покриття /1008 кв.м/» сума договору становить - 974 336,90 грн.

Таким чином встановлено, що службові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », перебуваючи у змові із субпідрядником TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом документального оформлення, зависили вартість виконаних робіт з влаштування поліуританового покриття у Збаразькій районній ДЮСШ в м. Збараж по договору № 6 від 10 липня 2018 року та згідно додаткової угоди № 2 від 02 липня 2019 року по «Будівництво спортзалу ІНФОРМАЦІЯ_7 на території ІНФОРМАЦІЯ_6 на АДРЕСА_2 /1 черга/», на суму 972 470.69 грн. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відповідно до інформації у Єдиному реєстрі податкових накладних, реєструють податкові накладні в ЄРПН та подають електронну звітність до ДПІ з однієї і тієї же ІР-адреси - НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ;5.58.3.21 та фактично знаходяться в одному приміщенні і ймовірно, здійснюють ведення бухгалтерського та податкових обліків з одного комп`ютера, на яких працюють одні й ті ж працівники, що свідчить про пов`язаність підприємств.

Крім того, службові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою виведення готівкових коштів з рахунку підприємства /бюджетні кошти отриманих від TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 »/, 16 жовтня 2019 року було придбано у ФОП ОСОБА_6 /РНОКПП НОМЕР_8 / паливо дизельне у кількості 70 405 л, на загальну суму 1 513 989,12 грн. без наявності у підприємства місць /споруд, обладнання/ для зберігання пального, необхідної техніки для використання його в такій кількості та ліцензії на право оптової, роздрібної торгівлі пальним або на право зберігання пального на відповідне місце здійснення такої діяльності.

Згідно поданого балансу станом на 31 грудня 2019 року TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » запаси, у тому числі готової продукції, /код рядка 1100, ПОЗ/ відсутні, а згідно інформації у ЄРПН податкові накладні про реалізацію придбаного дизельного пального відсутні.

Враховуючи вище викладене, а також згідно проведеного аналітичного дослідження, висновок №16/19-00-16-00-16/41342634 від 21 травня 2020 року, встановлено, що службові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період діяльності з травня 2017 по грудень 2019 років в порушення п. 187.1 ст. 187, п.п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України можливо занизили об`єкт оподаткування податку на додану вартість на суму 5 359 999,4 грн. та не задекларували належні до сплати суми ПДВ 1 493 038,7 грн., а також в порушення п.5, п.8 розділу «Визнання та класифікація доходу» Національного положення /стандарту/ бухгалтерського обліку 15 «Дохід», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 29 листопада 1999 року № 290, та пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 розділу III Податкового кодексу України занизили в фінансовій звітності та в декларації з податку на прибуток дохід від будь-якої діяльності /за вирахуванням непрямих податків/, визначений за правилами бухгалтерського обліку на суму 8 164 942,4 грн., що призвело до зменшення фінансового результату до оподаткування та не декларування і не сплати до Державного бюджету податку на прибуток в сумі 1 469 689,03 грн.

Крім того, згідно вказаного аналітичного висновку встановлено, що службові особи ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у змові з фактично пов`язаною особою - субпідрядником TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з корисливих мотивів осіб чи в інших особистих інтересах, або в інтересах третіх осіб шляхом документального оформлення завищили вартість виконаних робіт з влаштування поліуританового покриття у Збаразькій р-ій ДЮСШ в м. Збараж по договору від 10 липня 2018 року № 6 та додаткової угоди від 02 липня 2019 року № 2 по публічні /тендерній/ закупівлі «Будівництво спортзалу ІНФОРМАЦІЯ_7 на території ІНФОРМАЦІЯ_6 на АДРЕСА_2 /І черга/» /оголошення UA-2018-05-25-002729-a/ в Актах приймання виконаних будівельних робіт /форма №КБ-2/ та Довідках про вартість виконаних будівельних робіт та витрати /форма №КБ-3/ на суму 972 470,69 грн., що призвело до безпідставного формування валових витрат TOB " ІНФОРМАЦІЯ_3 " на вказану суму та відповідно заниження податку на прибуток в сумі 145 870,6 грн.. завищення податкового кредиту з ПДВ на суму 162 078,45 грн. та до розтрати /розкрадання, привласнення/ бюджетних коштів всупереч інтересам держави бюджетних коштів від виконання публічних /тендерних/ закупівель на суму 972 470,69 грн..

Також, встановлено, що службовими особами TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у зв`язку з відсутністю залишків у фінансовій звітності, ймовірно, здійснено відчуження /реалізацію/ придбаного у жовтні 2019 року палива дизельного без відображення у податковій звітності та без реєстрації податкових накладних у ЄРПН в порушення п. 198.5 ст. 198, п.п. 201.1 ст.201 ПКУ, внаслідок чого не задекларовано податкові зобов`язання з ПДВ на загальну суму 166 666.67 грн..

В ході досудового розслідування, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставини кримінального провадження виникла необхідність в дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження документів ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 / щодо виконаних робіт на території ІНФОРМАЦІЯ_7 на території ІНФОРМАЦІЯ_6 на АДРЕСА_2 , а також щодо проведених фінансово-господарських операцій, наданих послуг та проведених розрахунків пов`язаними з будівництвом, ремонтом об`єктів, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, за період 2017-2020 років.

Первинні, зведені бухгалтерські та інші документи ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 / щодо проведених фінансово-господарських операцій та розрахунків з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_5 /, ІНФОРМАЦІЯ_5 на території ІНФОРМАЦІЯ_6 на АДРЕСА_2 щодо проведених фінансово-господарських операцій, наданих послуг та проведених розрахунків пов`язаними з будівництвом, ремонтом об`єктів, за період 2017-2020 років, які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 /, що передбачено Наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку» № 88 від 24 травня 1995 року та ст. 44 Податкового кодексу України.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, в зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, в тому числі з метою призначення почеркознавчих експертиз, необхідно здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , які свідчать про проведені фінансово-господарські операції, надані послуги та проведені розрахунки пов`язані з будівництвом, ремонтом об`єктів, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за період 2017-2020 років, вважає слідчий.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що матеріалами клопотання доведено, що частина документів і інформації, які перебувають вволодінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому, та старшим слідчим доведено, що відомості, котрі містяться у цих документах, можуть бути використані як докази, і неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тому клопотання підлягає до часткового задоволення.

Вилучення оригіналів частини документів пов`язане із можливим проведенням почеркознавчих експертиз.

Водночас, до задоволення не підлягає та частина вимог, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », оскільки слідчим не доведено причетності цієї юридичної особи, або її працівників, до подій, котрі розслідуються, а відповідно і того, що документи, які її стосуються та доступ до яких планується отримати, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Не слід надавати доступу до поштової кореспонденції ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки слідчим не конкретизовано, всупереч п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України, до яких саме документів планується отримати тимчасовий доступ.

Щодо журналів вхідної та вихідної кореспонденції, то доступ до них слід надати з можливістю отримання копій без вилучення оригіналів.

Окрім цього, вимоги про надання доступу до вказаних документів та інформації «іншим уповноваженим особам» до задоволення не підлягають, адже за таких обставин слідчий суддя позбавлений можливості визначити коло осіб, яким такий доступ надається, відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України.

Також не підлягають до задоволення вимоги в частині строку, в межах якого слід надати інформацію та документи, про які зазначає слідчий. Зазначений строк слід обмежити проміжком часту з 01 січня 2017 року до 27 листопада 2020 року /дати звернення до слідчого судді з клопотанням/.

Керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,

постановила:

клопотання задовольнити частково.

Надати заступнику начальникавідділу розслідуваннякримінальних провадженьСУ Головногоуправління ДФСу Тернопільськійобласті ОСОБА_7 ,начальнику відділурозслідування кримінальнихпроваджень СУГоловного управлінняДФС уТернопільській області ОСОБА_8 ,старшому слідчомуз ОВСКМВ СУГоловного управлінняДФС уТернопільській області ОСОБА_3 ,слідчому зОВС відділурозслідування кримінальнихпроваджень СУГоловного управлінняДФС уТернопільській області ОСОБА_9 старшому слідчомуз ОВСКМВ СУГоловного управлінняДФС уТернопільській області ОСОБА_10 ,старшому слідчомуз ОВСКМВ СУГоловного управлінняДФС уТернопільській області ОСОБА_11 ,старшому слідчомуз ОВСвідділу розслідуваннякримінальних провадженьСУ Головногоуправління ДФСу Тернопільськійобласті ОСОБА_12 тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 / щодо проведених тендерних процедур, фінансово-господарських операцій та розрахунків з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, ІНФОРМАЦІЯ_5 на території ІНФОРМАЦІЯ_6 на АДРЕСА_2 , за період з 01 січня 2017 року по 27 листопада 2020 року, а саме:

- рух коштів, перерахованих ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / на банківські рахунки TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, із зазначенням призначення платежу;

- первинних і зведених фінансово-господарських, бухгалтерських та звітних документів, договорів /угод/ і контрактів з додатками, договорів субпідряду, додатків до договорів, журналів реєстрації договорів, податкових та видаткових накладних; рахунків-фактур; актів-прийому передачі: товарно-транспортних накладних /подорожніх, шляхових листів/; виписок банку; квитанцій до прибуткових касових ордерів; касових книг; доручень на отримання матеріальних цінностей, товарів /послуг/; журналів реєстрації доручень /довіреностей/; документів, які підтверджують якість /безпечність/, походження товарів /сертифікатів відповідності, якісних посвідчень тощо/, гарантійних талонів, додаткових угод, календарних планів виконаних робіт, форм протоколів, повідомлення про намір укладати договір, договори про закупівлю робіт, тендера та інші документи укладені між ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /;

- декларацій про початок проведення будівельних робіт, декларацій про готовність об`єктів до експлуатації із технічною документацією та документами перевірок об`єктів, роботи яких виконували TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /;

- дозвільних документів щодо проведення будівельних, ремонтних робіт об`єктів, їх здачі в експлуатацію, кошторисної документації стосовно таких об`єктів, які виконували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /;

- чекових книжок, квитанцій, заяв про видачу та переказ готівкових коштів; документів, які свідчать про обсяги виконаних робіт, наданих послуг, документи про оприбуткування /отримання/ і використання отриманих коштів згідно виграних публічних /тендерних/ закупівель між ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /;

- документів про переписку /листування/ між ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРГІОУ НОМЕР_1 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРГІОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, журналів вхідної та вихідної кореспонденції;

- документи про проведені ревізії щодо оприбуткування /отримання/ і використання отриманих коштів згідно виграних публічних /тендерних/ закупівель між ІНФОРМАЦІЯ_1 /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /,

з можливістю вилучити їх оригінали, крім журналів вхідної та вихідної кореспонденції /надати можливість отримання їх копій/.

Строк дії ухвали встановити в два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1