Ухвала суду № 93955291, 21.12.2020, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/40361/20

Провадження № 1-кс/761/24327/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 грудня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчогоз ОВСп`ятого відділу управліннярозслідування кримінальнихпроваджень Головногослідчого управлінняДФС Українипідполковника податковоїміліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню за № №32017000000003984 від 16.11.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 212, ч. 2, 3, 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів та копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 ,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС п`ятого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за № №32017000000003984 від 16.11.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 212, ч. 2, 3, 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх оригіналів та копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовуєтьсятим,що головним слідчим управлінням ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017000000003984 від 16.11.2017 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених, ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 212, ч. 2, 3, 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження досліджуються обставини протиправного заволодіння шахрайським шляхом грошовими коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), діючи за попередньої змови із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), та іншими невстановленими особами, шляхом обману та зловживання довірою заволоділи коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та інших юридичних осіб в особливо великих розмірах, крім того службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) умисно ухилились від сплати митних платежів в особливо великих розмірах, що підтверджується актом документальної перевірки №584/08-01-14-12/36470970 від 05.10.2018.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договір купівлі продажу природнього газу №124/08-17-ПГ від 28.07.2017. Після підписання договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у повному обсязі виконало свої зобов`язання згідно умов якого оплатило ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » грошові кошти у якості оплати за газ.

Однак, Пат « ІНФОРМАЦІЯ_9 » не підтвердило наявності природного газу у газотранспортній системі України, який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а тому не погодило приймання передачу природного газу між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Фактичної передачі та перехід права власності на природний газ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не відбулося, що свідчить про шахрайські дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Проведеним аналізом руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що грошові кошти за природній газ, які отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », були перераховані на рахунок компанії нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_10 , GEWER (Швейцарія) IBAN: НОМЕР_9 відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_11 (Республіка Латвія).

Частина коштів отриманих від потерпілих юридичних осіб в подальшому були перераховані на особисті рахунки ОСОБА_5 .

07.12.2020 у кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу, до проведення якої залучено експертів ІНФОРМАЦІЯ_12 .

В органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме документів, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 .

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а такожз метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2ст. 163 КПК Українирозгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5ст.163 КПК Українислідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6ст. 163 КПК Українивизначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 212, ч. 2, 3, 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а вилучення їх оригіналів та копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які містяться в документах та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме оригіналів та копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 212, ч. 2, 3, 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159,161-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

клопотання старшого слідчогоз ОВСп`ятого відділу управліннярозслідування кримінальнихпроваджень Головногослідчого управлінняДФС Українипідполковника податковоїміліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню за № №32017000000003984 від 16.11.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 212, ч. 2, 3, 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів та копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , -задовольнити.

Надатистаршому слідчому з ОВС п`ятого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС п`ятого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , слідчому слідчої групи - слідчому з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 право тимчасовогодоступу додокументів (інформації), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 20.11.2018 а саме:

-договорів (контрактів) та додатків до них або інших документів, які пов`язані із зберіганням, відпуском та поставкою продукції від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-додаткових договорів(угод)укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в тому числі договорів про переведення боргу та заміну боржника;

- накладні та податкові накладні (інвойси), що свідчать про придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарів, робіт, послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-вантажно-митних декларацій;

-товарно-транспортні накладні про перевезення, реалізацію (придбання) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » товарно-матеріальних цінностей, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій;

- акти приймання передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- рахунки-фактури на оплату за придбані товари (роботи) та послуги;

- інші первинні бухгалтерські документи, які передбачені умовами договорів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- документи,що підтверджуютьподальшу реалізацію(використання)ТМЦ,які булипридбані уТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з можливістю вилучення їх оригіналів,

- наказів про призначення/звільнення, посадові інструкції, характеристики щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю вилучення їх копій.

Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів та копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали 2 місяці з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчийв порядку ч.1, ч.2ст.165 КПК Українизобов`язаний пред`явити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » її та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (її службові особи)в порядку ч.4ст. 165 КПК Українимає право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядкуст. 166 КПК Українимає право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1