Ухвала суду № 93947749, 26.11.2020, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/11080/20

Провадження № 1-кс/201/4151/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2020 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Наумова О.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Торбученка Д.О., погодженого з прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури Савоніком І.В., про проведення допиту свідка ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час досудового розслідування в судовому засіданні по кримінальному провадженню № 32020041660000044 від 25.09.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що четвертим ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32020041660000044 від 25.09.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Ашер 8» (код 39934908), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Дніпропетровській області, Соборне управління, Шевченківська ДПІ (Шевченківський р-н м. Дніпра), юридична адреса: м. Дніпро, вул. Січових стрільців, буд. 94., при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ "Ейр Баджест" (код 42536080), ТОВ "Хілл Кінгс" (код 42534916), ТОВ "Геріон Люкс" (код 42512397), ТОВ "Альфапромснаб" (код 43108984) та ТОВ "Айріс Інвестінг" (код 43051205), у період з 2018 року по 2020 рік, діючи умисно з метою мінімізації власних податкових зобов`язань, шляхом проведення безтоварних операцій, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, у зв`язку з чим в порушення Податкового кодексу України, навмисно ухилились від сплати податку на додану вартість, за вищевказаний період, на суму 10 747 600 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів у особливо великих розмірах.

Так, будучи допитаний, як свідок, засновник та директор ТОВ " Ейр Баджест" надав органу досудового розслідування показання, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має, та зареєстрував його за грошову винагороду на пропозицію невстановленої особи у м. Дніпро, аналогічні показання надано засновником та директором ТОВ "Хілл Кінгс".

Вищенаведене свідчить про те, що службові особи ТОВ «Ашер 8», укладали договори із суб`єктами господарювання з ознаками «ризиковості», без фактичної поставки товарів та з юридичною дефектністю первинних документів з метою умисного ухилення від сплати податків і подальшого привласнення та розподілу грошових коштів, які мали бути сплачені до бюджету України.

З огляду на викладене, у ході досудового розслідування виникла необхідність допитати в судовому засіданні - ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, тимчасово не працюючого, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Необхідність отримання показань свідка ОСОБА_1 у судовому засіданні зумовлюється тим, що є достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ «Ашер 8», будучи вигодонабувачем від вищеописаних протиправних дій, спрямованих на умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), самостійно або через інших осіб можуть незаконно вплинути на ОСОБА_1 з метою перешкоджання надання останнім повних та достовірних показань, також відповідно до показань ОСОБА_1 , останній збирається виїжджати за межі Дніпропетровської області з метою пошуку роботи.

Враховуючи викладене, можуть бути створені обставини, що в подальшому унеможливлять допит свідка в судовому засіданні.

У свою чергу, свідок ОСОБА_1 володіє відомостями про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення, пов`язаних із ухиленням від сплати податків (зборів) обов`язкових платежів) та його показання мають суттєве значення для встановлення істини під час досудового розслідування та притягнення до відповідальності винних осіб..

На підставі викладеного слідчий посилаючись на наявність підстав вважати, що допит свідка не у судовому засіданні може вплинути на повноту та достовірність показань та на те, що в наступному на свідка може бути вчинено протиправний вплив з метою примушення його до відмови від надання свідчень, просив суд допитати свідка ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається наявність обставин, які можуть вплинути на повноту та достовірність показів осіб, щодо допиту яких заявлено клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 225 КПК України, –

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання – задовольнити.

Провести в судовому засіданні по кримінальному провадженню № 32020041660000044 від 25.09.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, допит свідка ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Призначити судове засідання для проведення допиту свідка на 14 годину 00 хвилин, 26 листопада 2020 року.

Судове засідання та допит свідка проводити в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паторжинського, 18-А.

Слідчий суддя О.С. Наумова