Ухвала суду № 93576991, 15.12.2020, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/55391/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 грудня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні у приміщенні Печерського районного суду міста Києва клопотанням слідчого Першого слідчоговідділу Територіальногоуправління Державногобюро розслідувань,розташованого умісті Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 15.12.2020 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №62020100000002166 від 27.10.2020.

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно вимог ч.4 ст. 107 КПК України здійснювалась фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування клопотання, дослідивши матеріали долучені до клопотання, приходить до наступного висновку.

Як вбачаєтьсяз матеріалівклопотання,Територіальним управліннямДержавного бюророзслідувань,розташованим умісті Києвіздійснюється досудоверозслідування укримінальному провадженні№62020100000002166від 27.10.2020за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Вказане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі матеріалів отриманих Державної податковою службою України щодо фактів можливих корупційних дій посадових осіб ГУ ДФС (ДПС) в Одеській області, які призвели до значних втрат дохідної частини Державного бюджету України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Прайм транс компані» (код 42225885); ТОВ «Юніон Макс» (код 42871911); ТОВ «Полінкс» (код 42871314); ТОВ «Бизнес консалтинг» (код 41427754); ТОВ «Гравіес» (код 43366107); ТОВ «Агат 2019» (код 42922321); ТОВ «Азімут запад» (код 37893933); ТОВ «Прайм опт-сервіс» (код 43053951); ТОВ «Логістик трел» (код 43260098); ТОВ «Трес Сіті» (код 43355032); ТОВ «Юкрейн сервіс ЛТД» (код 43389449); ТОВ «Стат холдінг» (код 43360812); ТОВ «Юніал Про» (код 43272653); ТОВ «Долароса» (код 43188813); ТОВ «Інтеко Транс» (код 42936423); ТОВ «Табакко Інвест» (код 42153596); ТОВ «Октава евро трейдінг» (код 41619710); ТОВ «Ретрібьюшн» (код 41125264); ТОВ «Віалакс» (код 43466465); ТОВ «Гранд ларго» (код 43277520), за попередньою змовою з службовими особами Державної фіскальної служби України та ГУ ДФС(ДПС) у Одеській області організували та впровадили протиправну схему привласнення державних коштів у вигляді бюджетного відшкодування ПДВ, шляхом проведення безтоварних операцій та використання фінансово-господарських документів які містять завідомо неправдиві відомості.

Відповідно до інформації оперативного підрозділу Центрального апарату Державного бюро розслідувань, протиправна діяльність указаних осіб за сприяння службових осіб ДФС України та ГУ ДФС(ДПС) у Одеській області продовжується на даний час. Зазначена злочинна схема забезпечує незаконне заволодіння державними коштами у вигляді бюджетного відшкодування ПДВ, виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий, тобто, неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, органи державного контролю та фінансового моніторингу, що призводить до ненадходження податків до державного бюджету та легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом.

Окрім цього, на запит слідчого отримано відповідь від Державної податкової служби України отримано інформацію щодо переліку місць зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів ТОВ «Прайм Транс Компані» (код ЄДРПОУ 42225885).

За результатамивжитих заходів,встановлено,що ймовірниммісцем зберіганнята виготовленняпредметів іречей,комп`ютерної техніки,первинної фінансово-господарськоїдокументації,документів бухгалтерськоїта податковоїзвітності,що маютьдоказове значеннята підтверджуютьпричетність вказанихосіб довищенаведеної протиправноїсхеми єприміщення Головногоуправління ДПСв Одеськійобласті (кодЄДРПОУ 43142370),якерозташоване за адресою: м. Одеса, вул. Семінарська, 5.

Слідчий вказує, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення, указаних документів та носіїв інформації, що містять відомості, які можуть бути використані як доказ, збереження їх від знищення виникла необхідність у проведенні обшуку приміщення Головногоуправління ДПСв Одеськійобласті (кодЄДРПОУ 43142370),якерозташоване за адресою: м. Одеса, вул. Семінарська, 5.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 236319935 від 10.12.2020 встановлено, що нежитлова будівля за адресою: м. Одеса, вул. Семінарська, 5, знаходиться у державній власності Державної податкової служби України (код 43005393) та перебуває в оперативному віданні ГУ ДПС в Одеській області (код 43142370).

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.1,ч.2ст.234КПК Україниобшук проводитьсяз метоювиявлення тафіксації відомостейпро обставинивчинення кримінальногоправопорушення,відшукання знаряддякримінального правопорушенняабо майна,яке булоздобуте урезультаті йоговчинення,а такожвстановлення місцезнаходженнярозшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені у клопотанні сторони обвинувачення, його правове обґрунтування, приходжу до висновку, що є достатні підстави вважати, що у вказаному приміщенні, можуть знаходитись відшукуванні речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом з цим, слідчим в судовому засіданні доведено, що за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей, предметів і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи, а відтак приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

При цьому, клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення грошових коштів, задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним, недоведеним, і як наслідок, у випадку задоволення, надасть стороні обвинувачення широкі повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, що може призвести до його незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людини від 07.07.2017 у справі «Смирнов проти Росії», рішення ЄСПЛ від 15.07.2003 у справі «Ернест та інші проти Бельгії»).

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 167, 233 - 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвілслідчому Першогослідчого відділуТериторіального управлінняДержавного бюророзслідувань,розташованого умісті Києві ОСОБА_3 та слідчим, які входять до складу слідчої групи та прокурорам групи прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №62020100000002166 від 27.10.2020, на проведення обшуку приміщення Головного управління ДПС в Одеській області (код ЄДРПОУ 43142370), яке розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Семінарська, 5 яке знаходиться у державній власності Державної податкової служби України (код 43005393) та перебуває в оперативному віданні ГУ ДПС в Одеській області (код 43142370), з метою виявлення та вилучення оригіналів речей та документів щодо ТОВ «Прайм транс компані» (код 42225885); ТОВ «Юніон Макс» (код 42871911); ТОВ «Полінкс» (код 42871314); ТОВ «Бизнес консалтинг» (код 41427754); ТОВ «Гравіес» (код 43366107); ТОВ «Агат 2019» (код 42922321); ТОВ «Азімут запад» (код 37893933); ТОВ «Прайм опт-сервіс» (код 43053951); ТОВ «Логістик трел» (код 43260098); ТОВ «Трес Сіті» (код 43355032); ТОВ «Юкрейн сервіс ЛТД» (код 43389449); ТОВ «Стат холдінг» (код 43360812); ТОВ «Юніал Про» (код 43272653); ТОВ «Долароса» (код 43188813); ТОВ «Інтеко Транс» (код 42936423); ТОВ «Табакко Інвест» (код 42153596); ТОВ «Октава евро трейдінг» (код 41619710); ТОВ «Ретрібьюшн» (код 41125264); ТОВ «Віалакс» (код 43466465); ТОВ «Гранд ларго» (код 43277520), за період з 01.01.2018 року по дату винесення ухвали суду, у тому числі інформації що зберігається в електронному вигляді на комп`ютерній техніці, ноутбуках, планшетах, накопичувачах флеш-пам`яті, жорстких дисках, переносних носіях інформації, телефонах; магнітні носії інформації а саме:

- копії юридичних справ (статути, протоколи загальних зборів, реєстраційні заяви, копії паспортів службових осіб та засновників, накази на призначення службових осіб, заяви про надання довідок, свідоцтва платника ПДВ, довіреності на представлення інтересів вказаних СГД, договір на подачу звітності в електронному вигляді), документи податкової звітності з податку на прибуток, ПДВ з додатками та інших звітних документів, службові записки ДПІ де фігурує назва вказаного підприємства;

- ліцензії на оптову торгівлю підакцизними товарами та строк їх дії, документи щодо наявності ліцензійних складських приміщень, здійснення інвентаризації залишків тютюнових виробів, поданих довідок форми № 20-ОПП тощо;

- акти перевірок з додатками в тому числі (аналітичні довідки, зустрічні звірки, позапланові, камеральні перевірки), накази на призначення перевірок, відпрацювання вказаних СГД;

- посадові інструкції працівників інспекції, які закріплені або відповідно до своїх службових обов`язків повинні здійснювати контроль за вказаними підприємствами, щодо сплати податку на додану вартість, податку на прибуток, та інших податків та обов`язкових платежів;

- картки особових рахунків по сплаті податків та розрахункові рахунки відкриті в банківських установах;

- документи, які містять відомості щодо здійснення підприємствами будь-яких фінансово-господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій, документи щодо відпрацювання зазначених підприємств;

- документи, які містять інформацію щодо покупців та постачальників (розширену);

- документи, які містять інформацію щодо осіб, які отримували дохід на вказаних підприємствах;

- документи, які містять інформацію чи здійснювали зазначений підприємства імпортно-експортну діяльність, якщо так то інформацію щодо митних оформлень, з кодами ЄДРПОУ, які імпортували (експортували) товари з відображенням характеристиками, обсягів, номенклатури асортименту імпортованої (експортованої) продукції;

- відомості, щодо фактів блокування електронних податкових накладних в ході здійснення фінансово-господарських операцій з вказаними підприємствами;

- акти перевірки фактичного місця знаходження вказаних підприємств та інші службові записки де фігурують назви вказаних підприємства.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1