Постанова № 9298903, 06.05.2010, Балаклійський районний суд Харківської області

№ 4-71\10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

06 мая 2010 года г. Балаклея

Судья Балаклейского районного суда Харьковской области Носов Г.С., при секретаре Болбот Т.Ю., с участием прокурора Устименко И.А., рассмотрев представление ст.оперуполномоченного Изюмского МРО Управления СБУ в Харьковской области капитана Гречкина Д. о проведении выемки юридического дела ОСОБА_2 и всех документов по открытию и обслуживанию расчетных счетов №№ НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6 в Харьковском ХГРУ ПАО КБ «ПриватБанк» код ЕГРПОУ 22609983, регистра операций с расшифрованными ведомостями о движении денежных средств по указанному расчетном у счету за период с 01.01.2006 года по 01.04.2010 года,-

У С Т А Н О В И Л:

Ст.оперуполномоченный Изюмского МРО Управления СБУ в Харьковской области обратился в суд с представлением о производстве выемки юридического дела ОСОБА_2 и всех документов по открытию и обслуживанию расчетных счетов №№ НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6 в Харьковском ХГРУ ПАО КБ «ПриватБанк» код ЕГРПОУ 22609983, юридический адрес: г.Харьков, ул.Красношкольная, 16, фактический адрес: г.Харьков, ул.Маломясницкая, 2а, регистра операций с расшифрованными ведомостями о движении денежных средств по указанному расчетному счету за период с 01.01.2006 года по 01.04.2010 года.

Как установлено, Службой Безопасности Украины в Харьковской области проводятся мероприятия по проверке возможной причастности ФЛП ОСОБА_2 к организации канала контрабанды товаров, уклонения от уплаты налогов и легализации доходов, полученных преступным путем.

ФЛП ОСОБА_2, зарегистрированный в АДРЕСА_1, МФО НОМЕР_7 код ОКПО НОМЕР_1), заключил контракты покупки-продажи оборудования с коммерческими структурами РФ, в частности: контракт № 19-02\08 от 19.02.2008 года с ООО «Машкомплект» (РФ, г.Белгород, пр-т Б.Хмельницкого, д.137, корп. 1, оф.317, ИНН 3123163219, ОКПО 99967612) и контракт № 206\07э от 19.11.2007 года с ЗАО «Торговый Дом «Электромеханические заводы» (РФ, г.Санкт-Петербург, ул.Пионерская, д.23), грузополучатель ЗАО «Белмашэнерго» (РФ, г.Белгород, ул.Пугачева, 5, ИНН 3123107020461, ОКПО 73234869).

На основании указанных выше контрактов ФЛП ОСОБА_2 на протяжении 2007-2009 годов осуществлял предпринимательскую деятельность, связанную с экспортом оборудования в РФ. В сентябре, последний задекларировал экспортные операции на сумму 226370 грн., НДС на сумму 41759, всего задекларировано на суму 266 266 грн.

В ходе проверки данных налоговой декларации налога на добавленную стоимость за сентябрь 2008 года установлены нарушения требований Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», в частности неверно указаны объемы поставки, которые облагаются налогом по нулевой ставке. Также установлено занижение экспортных операций отображенных в декларации НДС за сентябрь 2008 года с данными Арму «Таможня», что привело к завышению бюджетного возмещения налога на добавленную стоимость и уменьшение налоговых обязательств по НДС на сумму 41759 грн.

Таким образом, ФЛП ОСОБА_2. преднамеренно были внесены недостоверные данные к налоговой декларации с завышенной суммой реализованного товара с целью незаконного получения налогового кредита.

По имеющимся данным, ФЛП ОСОБА_2. к таможенному оформлению возможно предоставляются поддельные товаросопроводительные документы на груз, которые в дальнейшем позволяют уклониться от уплаты налогов и незаконного возмещения НДС и легализации полученных денежных средств в хозяйственной деятельности на территории Украины.

Денежные средства от возможной противоправной деятельности ОСОБА_2 получает путем перечисления их на открытые расчетные счета №№ НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6 в Харьковском ХГРУ ПАО КБ «ПриватБанк» код ЕГРПОУ 22609983, юридический адрес: г.Харьков, ул.Красношкольная, 16, фактический адрес: г.Харьков, ул.Маломясницкая, 2а.

Исследовав представление, выслушав мнение ст. оперуполномоченного Изюмского МРО Управления СБУ в Харьковской области и заключение прокурора, учитывая, что с целью фиксации фактических данных о возможной противоправной деятельности ОСОБА_2 возникла необходимость в проведении выемки его юридического дела и всех документов по открытию и обслуживанию указанных выше расчетных счетов, регистра операций с расшифрованными ведомостями о движении денежных средств по указанному расчетному счету за период с 01.01.2006 года по 01.04.2010 года, учитывая, наличие точных данных, что документы, имеющие значение для проведения мероприятий по проверке возможной причастности последнего к организации канала контрабанды товаров, уклонения от уплаты налогов и легализации доходов, полученных преступным путем находятся в Харьковском ХГРУ ПАО КБ «ПриватБанк» код ЕГРПОУ 22609983, прихожу к выводу о том, что представление подлежит удовлетворению, поскольку указанное свидетельствует о возможном нанесении ущерба государственным интересам, в частности экономической безопасности.

Руководствуясь ст.ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести выемку юридического дела ОСОБА_2 и всех документов по открытию и обслуживанию расчетных счетов №№ НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6 в Харьковском ХГРУ ПАО КБ «ПриватБанк» код ЕГРПОУ 22609983, юридический адрес: г.Харьков, ул.Красношкольная, 16, фактический адрес: г.Харьков, ул.Маломясницкая, 2а, регистра операций с расшифрованными ведомостями о движении денежных средств по указанному расчетному счету за период с 01.01.2006 года по 01.04.2010 года.

Копию постановления направить в прокуратуру Балаклейского района Харьковской области.

Постановление окончательное, обжалованию не подлежит.

Судья Носов Г.С.