YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди місто Київ

/

Печерський районний суд міста Києва

Ухвала суду № 92842603, 12.11.2020, Печерський районний суд міста Києва

Дата ухвалення

12.11.2020

Номер справи

757/49687/20-к

Номер документу

92842603

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "КІРОВОГРАДСЬКА НАФТОВА КОМПАНІЯ"

Єдиний державний реєстр судових рішень

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/49687/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 листопада 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на речові докази з метою їх збереження, а саме на вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: АДРЕСА_1 , 1в (кадастрові номери 3522585000:56:000:0057, 3522585000:56:000:0059, 3522585000:56:000:0058, 3522585000:56:000:0077), які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія»:

- список працівників ТОВ «КНК» на 1 арк.;

- посадова інструкція охоронника ПП «Ваш Захист» на 3-х аркушах;

- журнал реєстрації заправки автотранспорту ТОВ «КНК» та ПП «Ваш захист» на 96 арк.;

- журнал обліку в`їзду виїзду автомобілів ТОВ «КНК» на 96 арк.;

- копію дозволу №434.17.30 строком дії до 21.12.2022 на 1 арк.;

- копію дозволу №086.18.74 строком дії до 20.04.2023 на 8 арк.;

- копію дозволу 087.18.74 строком дії до 20.04.2023 на 8 арк.;

- копію дозволу 35.22.585006-304 на 1 арк.;

- копію листа ГУ Держспоживслужби в Кіровоградській області № 05.2-14/4236 від 15.11.2017 з додатком на 2 арк.;

- копію дозволу №3522585006-286 на 1 арк.;

- копію протоколу відбору проб викидів з стаціонарних джерел на 2 арк.;

- копію листа №208 від 21.06.2017 на 1 арк.;

- копію програми виробничо-лабораторного контролю ТОВ «КНК» на 1 арк.;

- копію листа Департаменту екології Кіровоградської ОДА на 1 арк.;

- 3 декларації про відходи ТОВ «КНК» на 5 арк. кожна;

- видаткову накладну №192 від 05.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткову накладну №191 від 05.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткову накладну №190 від 05.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткову накладну №189 від 04.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткову накладну №188 від 05.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткову накладну №186 від 027.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткову накладну №185 від 26.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткову накладну №184 від 25.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткову накладну №182 від 22.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткову накладну №181 від 04.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000938 від 01.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000939 від 05.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000940 від 06.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000941 від 07.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000945 від 10.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000946 від 11.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000951 від 17.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000952 від 20.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000953 від 24.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000954 від 28.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № РН 0000955 від 29.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- реєстр видаткових накладних за грудень 2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 175 від 01.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 178 від 02.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 177 від 02.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 176 від 02.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 174 від 01.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 173 від 01.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 171 від 28.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 155 від 25.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 170 від 28.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 169 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 161 від 20.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 168 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 167 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 165 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 164 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 166 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 163 від 26.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 162 від 26.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 172 від 28.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 179 від 04.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- видаткова накладна № 180 від 04.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

- журнал реєстрації випробувань по воді;

- журнал балансу ємності;

- журнал приймання нафтопродуктів;

- зошит низькотемпературних показників;

- журна обліку концентрації вуглеводнів нафтопродуктів;

- журнал контролю мікрокліматичних умов;

- журнал розпоряджень;

- журнал, який починається зі слів: «01.03.2019 02:01… і закінчується «…12:00 Br © -0, Br (t) 0»;

- журнал, який починається зі слів: «14.02.2019 02:00 К(1) d 26…» і закінчується словами «…12:00 К(1) d -10 більше 0, К (2) d-10 = 0,»;

- шість зливних вентилів з шлангами, які ведуть із залізничної колії в трубопровід;

- цистерни, на залізничній колії, №72858202, 72792120, 72035967, 72772619, 72882541, 72875735, 72099252, 74208828, 74087503, 74234253, 74735689, 74738147, 74231176, 74734336, 74747916, 74210162, 72353733;

- систему підземних трубопроводів від зливних вентилів до резервуарного парку;

- 13 горизонтальних резервуарів об`ємом 60 м3: РГС 60 NE 54, РГС 60 NE 53, РГС 60 NE 52, ІНФОРМАЦІЯ_1 , РГС 60 NE 36, РГС 60 NE 37, з рідиною, яка схожа на нафтопродукти при вимірюванні яких встановлено рівень рідини 1160 мм., 2050 мм., 1210 мм., 1510 мм., 1111м., 1043 мм., 1069 мм., 2570 мм., 2770 мм., 2400 мм., 2370 мм., 1768 мм., 585 мм. відповідно;

- 6 горизонтальних резервуарів, в яких неможливо здійснити відбирання зразків;

- систему трубопроводів, які з`єднують між собою вилучені 13 горизонтальних резервуарів об`ємом 60 м3: РГС 60 NE 54, РГС 60 NE 53, РГС 60 NE 52, ІНФОРМАЦІЯ_2 , з рідиною, яка схожа на нафтопродукти при вимірюванні яких встановлено рівень рідини 1160 мм., 2050 мм., 1210 мм., 1510 мм., 1111м., 1043 мм., 1069 мм., 2570 мм., 2770 мм., 2400 мм., 2370 мм., 1768 мм., 585 мм. відповідно та 6 горизонтальних резервуарів, в яких неможливо здійснити відбирання зразків;

- систему трубопроводів, яка з`єднує РГС 60 з самим заводом;

- вертикальні колони обладнання, устаткування, механізми за допомогою яких здійснюється переробка нафтопродуктів, а також трубопроводи, які з`єднують виробниче обладнання та ємності;

- 12 резервуарів РВС 1000, у яких, під умовним №8 та №2 знаходиться рідина схожа на нафтопродукти рівнем 6420 мм. та 827 мм. відповідно, яка також вилучена та

встановити заборону посадовим особам ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» та будь-яким іншим особам користуватися та розпоряджатися вилученим під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: АДРЕСА_1 , 1в майном у зв`язку з наявними підставами вважати, що вказані речі і документи можуть бути прихованими, пошкодженими, зіпсованими, втраченими, знищеними, використаними, перетвореними, переміщеними або передані третім особам.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що вказане майно містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням НП України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015000000000717,яке внесене до ЄРДР 16.04.2015, за фактами зловживання службовими особами своїм службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки в складі організованої групи, за фактами порушення встановленого порядку використання надр службовими особами ряду підприємств в складі організованої групи та за фактами ухилення від сплати податків у значних розмірах та незаконного виготовлення, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту підакцизних товарів в складі організованої групи, шахрайство в особливо великих розмірах та зловживання службовим становищем, за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченихч.1 ст.212, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 240 та ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч.2 ст.240, ч.4 ст191, ч.2 ст. 204, ст.227, ч.2 ст.364 КК України.

03.07.2018 СВ Голосіївського УП ГУНП в місті Києві внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018100010006348 за фактом незаконного видобутку корисних копалин за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 240 КК України.

Водночас 02.08.2018 ГСУ НП України внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018000000000465 за фактом зловживання службовими особами своїм службовим становищем в складі організованої групи при використанні надр, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України.

Крім того, 02.08.2018 ГСУ НП України внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018000000000466 за фактом незаконного видобутку корисних копалин організованою групою за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 240 КК України.

14.08.2018 об`єднано в одне провадження матеріали досудових розслідувань, що здійснюються у кримінальних провадженнях № 12018000000000465 та № 12018000000000466 і присвоєно їм єдиний номер 12018000000000465.

26.11.2018 першим заступником Генерального прокурора доручено ГСУ НП України здійснення подальшого досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12018100010006348.

28.11.2018 об`єднано в одне провадження матеріали досудових розслідувань, що здійснюються у кримінальних провадженнях № 12018000000000465 та № 12018100010006348 і присвоєно їм єдиний номер № 12018100010006348.

Також 22.01.2019 ГСУ НП України внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019000000000056 за фактом незаконного зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів організованою групою за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України.

31.01.2019 об`єднано в одне провадження матеріали досудових розслідувань, що здійснюються у кримінальних провадженнях № 12018100010006348 та № 12019000000000056 і присвоєно їм єдиний номер № 12018100010006348.

22.01.2018 першим заступником Генерального прокурора доручено ГСУ НП України здійснення подальшого досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32018270000000030.

25.02.2020 об`єднано в одне провадження матеріали досудових розслідувань, що здійснюються у кримінальних провадженнях № 12018100010006348 та № 32018270000000030 і присвоєно їм єдиний номер № 32018270000000030.

27.10.2020 об`єднано в одне провадження матеріали досудових розслідувань, що здійснюються у кримінальних провадженнях № 32018270000000030 та № 42015000000000717 і присвоєно їм єдиний номер № №42015000000000717.

В ході досудового розслідування указаного кримінального провадження, зокрема, установлено, що службові особи НГВУ «Чернігівнафтогаз» ПАТ «Укрнафта» здійснюють видобуток вуглеводнів в тому числі і на Гнідинцівському та Прилуцькому родовищі строк дії спеціальних дозволів на їх використання закінчився 03.09.2018 та 22.06.2018.

В подальшому незаконно видобуті вуглеводні з указаних родовищ, а також з інших родовищ поставляються на міні-НПЗ, розташоване за адресою: с. Шостаківка, Кіровоградської області, яке експлуатує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія».

Після переробки сирих нафтопродуктів та незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів (бензин А-95 та А-92, дизельне пальне та інші підакцизнв товари) усі готові паливні продукти реалізовуються під виглядом лігроїно-газойлевої фракції та деетанпропанбутанізованого конденсату ряду комерційних структур, однак в дійсності вони являються легкими та важкими дистилятами, які відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України відносяться до підакцизних товарів.

28.08.2018 Печерським районним судом м. Києва надано дозвіл на проведення обшуку у всіх будівлях і спорудах, які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» (код ЄДРПОУ 30708038), розміщених за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в, що знаходяться на земельних ділянках з кадастровими номерами 3522585000:56:000:0057, 3522585000:56:000:0059, 3522585000:56:000:0058, 3522585000:56:000:0077.

19-20.09.2018 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 , земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в.

В ході проведеного обшуку за участі зокрема головного спеціаліста головного державного інспектора відділу нагляду на виробництві і на об`єктах підвищеної небезпеки управління нагляду в промисловості і на об`єктах підвищеної небезпеки Головного управління Держпраці у Київській області ОСОБА_4 установлено, що обшукуване виробництво відноситься до нафтопереробної промисловості і у відповідності до розробленого регламенту спроможне виробляти нафтопродукти як важких фракцій (гудрон, мазут) так і легких фракцій (дизельне паливо, автомобільні бензини). Також спеціалістом на місці було описано схему виготовлення вищевказаних нафтопродуктів.

В ході проведеного обшуку виявлено та вилучено зокрема документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», 18 зразків нафтопродуктів з резервуарів, що знаходились на обшукуваній території, ємності з нафтопродуктами та обладнання щодо виробництва нафтопродуктів.

Вищевказані ємності з нафтопродуктами та засоби виробництва були опломбовані пломбами. По одному зразку з вилучених ємностей нафтопродуктів було передано представнику ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» ОСОБА_5 . Крім того останньому було фактично передано на зберігання ємності з нафтопродуктами та обладнання щодо виробництва нафтопродуктів, які були вилучені під час проведення обшуку.

Ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 28.08.2018 прямо надано дозвіл на вилучення нафтопродуктів, ємностей для їх зберігання та обладнання для їх виготовлення і транспортування, у зв`язку з чим вилучені 19-20.09.2018 під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , 1в нафтопродукти, ємності для їх зберігання та обладнання для їх виготовлення і транспортування не являлися тимчасово вилученим майном. Підстави для накладення арешту на вилучене були відсутні.

В подальшому частина відібраних зразків направлена для проведення дослідження до Державного підприємства «Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості «МАСМА-СЕПРО».

Відповідно до листа за вих. № 0390/ОС від 12.10.2018 Державного підприємства «Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості «МАСМА-СЕПРО» надані на дослідження зразки можуть належати до товарної категорії 2710 11 12 20 та до товарної категорії 2710 19 31 40 або 2710 19 35 40 УКТЗЕД.

Згідно з висновком експерта КНДІСЕ № 22943/18-34 від 14.11.2018 за результатами проведення експертизи нафтопродуктів та паливо-мастильних матеріалів, вилучені зразки під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3 , 1б, 1в можуть належати до товарної категорії 2710 11 12 20 та до товарної категорії 2710 19 31 40 або 2710 19 35 40 УКТЗЕД, можуть використовуватись при виробництві автомобільних палив (бензинів та дизельного пального). Однак указані зразки не відповідають вимогам нормативної документації (ДСТУ) на автомобільне паливо (бензини та дизельне пальне).

Відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України ставка акцизного податку на легкі дистиляти становить 213,50 євро з кожних 1000 л та на важкі дистиляти становить 139,50 євро з кожних 1000 л.

Згідно з висновком експерта ХНДІСЕ № 26472/27184 від 11.12.2018 за результатами проведення експертизи нафтопродуктів та паливо-мастильних матеріалів, вилучені зразки під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3 , 1б, 1в належать до товарної категорії 2710 12 11 20 та до товарної під позиції 2710 19 УКТЗЕД та не відповідають вимогам нормативної документації (ДСТУ) на автомобільне паливо (бензини та дизельне пальне).

Відповідно до наказу ДФС України № 401 від 09.06.2015 з виробництва групи товарів 2710* має сплачуватись акцизний податок.

Відповідно до листів Офісу великих платників податків ДФС України, ГУ ДФС України у Кіровоградській області та ГУ ДФС у Чернігівській області ТОВ «КНК» не являється суб`єктом господарювання, яке здійснює виробництво пального та сплачує акцизний податок з вироблених підакцизних товарів.

Таким чином установлено, що ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» на міні-НПЗ, розташованого за адресою: Кіровоградська обл., Кіровоградський р-н., селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в здійснює виготовлення підакцизних товарів автомобільного пального (дизельного та бензинового палива), яке в подальшому без сплати акцизного податку реалізує іншим суб`єктам господарювання.

З метою уникнення кримінальної відповідальності посадові особи ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», після проведеного обшуку на міні-НПЗ, зірвали пломби з вилучених ємностей та засобів виробництва та вивезли вилучені нафтопродукти з території автомобільним транспортом, а також продовжують незаконне виробництво підакцизних товарів, без сплати обов`язкових платежів та якість яких не відповідає ДСТУ.

06.03.2019 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_6 , проведено обшук за адресою: Кіровоградська область, Кіровоградський район, селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в, які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», під час якого виявлено та вилучено:

? список працівників ТОВ «КНК» на 1 арк.;

? посадова інструкція охоронника ПП «Ваш Захист» на 3-х аркушах;

? журнал реєстрації заправки автотранспорту ТОВ «КНК» та ПП «Ваш захист» на 96 арк.;

? журнал обліку в`їзду виїзду автомобілів ТОВ «КНК» на 96 арк.;

? копію дозволу №434.17.30 строком дії до 21.12.2022 на 1 арк.;

? копію дозволу №086.18.74 строком дії до 20.04.2023 на 8 арк.;

? копію дозволу 087.18.74 строком дії до 20.04.2023 на 8 арк.;

? копію дозволу 35.22.585006-304 на 1 арк.;

? копію листа ГУ Держспоживслужби в Кіровоградській області № 05.2-14/4236 від 15.11.2017 з додатком на 2 арк.;

? копію дозволу №3522585006-286 на 1 арк.;

? копію протоколу відбору проб викидів з стаціонарних джерел на 2 арк.;

? копію листа №208 від 21.06.2017 на 1 арк.;

? копію програми виробничо-лабораторного контролю ТОВ «КНК» на 1 арк.;

? копію листа Департаменту екології Кіровоградської ОДА на 1 арк.;

? 3 декларації про відходи ТОВ «КНК» на 5 арк. кожна;

? видаткову накладну №192 від 05.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткову накладну №191 від 05.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткову накладну №190 від 05.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткову накладну №189 від 04.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткову накладну №188 від 05.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткову накладну №186 від 027.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткову накладну №185 від 26.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткову накладну №184 від 25.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткову накладну №182 від 22.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткову накладну №181 від 04.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000938 від 01.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000939 від 05.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000940 від 06.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000941 від 07.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000945 від 10.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000946 від 11.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000951 від 17.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000952 від 20.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000953 від 24.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000954 від 28.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № РН 0000955 від 29.12.2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? реєстр видаткових накладних за грудень 2018 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 175 від 01.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 178 від 02.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 177 від 02.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 176 від 02.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 174 від 01.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 173 від 01.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 171 від 28.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 155 від 25.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 170 від 28.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 169 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 161 від 20.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 168 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 167 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 165 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 164 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 166 від 27.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 163 від 26.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 162 від 26.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 172 від 28.02.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 179 від 04.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? видаткова накладна № 180 від 04.03.2019 у 2 примірниках на 1 арк. кожен;

? журнал реєстрації випробувань по воді;

? журнал балансу ємності;

? журнал приймання нафтопродуктів;

? зошит низькотемпературних показників;

? журна обліку концентрації вуглеводнів нафтопродуктів;

? журнал контролю мікрокліматичних умов;

? журнал розпоряджень;

? журнал, який починається зі слів: «01.03.2019 02:01… і закінчується «…12:00 Br © -0, Br (t) 0»;

? журнал, який починається зі слів: «14.02.2019 02:00 К(1) d 26…» і закінчується словами «…12:00 К(1) d -10 більше 0, К (2) d-10 = 0,»;

? шість зливних вентилів з шлангами, які ведуть із залізничної колії в трубопровід;

? цистерни, на залізничній колії №72858202, 72792120, 72035967, 72772619, 72882541, 72875735, 72099252, 74208828, 74087503, 74234253, 74735689, 74738147, 74231176, 74734336, 74747916, 74210162, 72353733;

? систему підземних трубопроводів від зливних вентилів до резервуарного парку;

? 13 горизонтальних резервуарів об`ємом 60 м3: РГС 60 NE 54, РГС 60 NE 53, РГС 60 NE 52, ІНФОРМАЦІЯ_1 , РГС 60 NE 36, РГС 60 NE 37, з рідиною, яка схожа на нафтопродукти при вимірюванні яких встановлено рівень рідини 1160 мм., 2050 мм., 1210 мм., 1510 мм., 1111м., 1043 мм., 1069 мм., 2570 мм., 2770 мм., 2400 мм., 2370 мм., 1768 мм., 585 мм. відповідно;

? 6 горизонтальних резервуарів, в яких неможливо здійснити відбирання зразків;

? систему трубопроводів, які з`єднують між собою вилучені 13 горизонтальних резервуарів об`ємом 60 м3: РГС 60 NE 54, РГС 60 NE 53, РГС 60 NE 52, ІНФОРМАЦІЯ_2 , з рідиною, яка схожа на нафтопродукти при вимірюванні яких встановлено рівень рідини 1160 мм., 2050 мм., 1210 мм., 1510 мм., 1111м., 1043 мм., 1069 мм., 2570 мм., 2770 мм., 2400 мм., 2370 мм., 1768 мм., 585 мм. відповідно та 6 горизонтальних резервуарів, в яких неможливо здійснити відбирання зразків;

? систему трубопроводів, яка з`єднує РГС 60 з самим заводом;

? вертикальні колони обладнання, устаткування, механізми за допомогою яких здійснюється переробка нафтопродуктів, а також трубопроводи, які з`єднують виробниче обладнання та ємності;

? 12 резервуарів РВС 1000, у яких, під умовним №8 та №2 знаходиться рідина схожа на нафтопродукти рівнем 6420 мм. та 827 мм. відповідно, яка також вилучена.

Дозвіл на вилучення вищевказаних предметів та речей прямо надано ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 08.02.2019, а тому вони не являються тимчасово вилученим майном.

На теперішній є достатньо підстав вважати, що вище вказані вилучені речі та документи мають значення для досудового розслідування даного кримінального провадження та в розумінні ст. 98 КПК України є речовими доказами.

06.03.2019 вищевказані вилучені документи та предмет визнані речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

Службові особи ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» категорично відмовилися отримувати на зберігання вилучені під час обшуку предмети, з метою уникнення відповідальності за їх приховування, знищення або видозмінення та неможливості проведення експертних досліджень обладнання виробництва.

05.08.2019 Печерським районним судом м. Києва накладено арешт на майно, яке вилучене 06.03.2019 під час проведення обшуку за адресою: Кіровоградська область, Кіровоградський район, селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в, які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» із забороною користування і розпорядження, а саме на:

- список працівників ТОВ «КНК» на 1 арк.;

- посадова інструкція охоронника ПП «Ваш Захист» на 3-х аркушах;

- журнал реєстрації заправки автотранспорту ТОВ «КНК» та ПП «Ваш захист» на 96 арк.;

- журнал обліку в`їзду виїзду автомобілів ТОВ «КНК» на 96 арк.;

- копію дозволу №434.17.30 строком дії до 21.12.2022 на 1 арк.;

- копію дозволу №086.18.74 строком дії до 20.04.2023 на 8 арк.;

- копію дозволу 087.18.74 строком дії до 20.04.2023 на 8 арк.;

- копію дозволу 35.22.585006-304 на 1 арк.;

- копію листа ГУ Держспоживслужби в Кіровоградській області № 05.2-14/4236 від 15.11.2017 з додатком на 2 арк.;

- копію дозволу №3522585006-286 на 1 арк.;

- копію протоколу відбору проб викидів з стаціонарних джерел на 2 арк.;

- копію листа № 208 від 21.06.2017 на 1 арк.;

- копію програми виробничо-лабораторного контролю ТОВ «КНК» на 1 арк.;

- копію листа Департаменту екології Кіровоградської ОДА на 1 арк.;

- 3 декларації про відходи ТОВ «КНК» на 5 арк. кожна;

- цистерни, на залізничній колії №72858202, 72792120, 72035967, 72772619, 72882541, 72875735, 72099252, 74208828, 74087503, 74234253, 74735689, 74738147, 74231176, 74734336, 74747916, 74210162, 72353733;

- 13 горизонтальних резервуарів об`ємом 60 м3: РГС 60 NE 54, РГС 60 NE 53, ІНФОРМАЦІЯ_2 , з рідиною, яка схожа на нафтопродукти при вимірюванні яких встановлено рівень рідини 1160 мм., 2050 мм., 1210 мм., 1510 мм., 1111м., 1043 мм., 1069 мм., 2570 мм., 2770 мм., 2400 мм., 2370 мм., 1768 мм., 585 мм. відповідно;

- 6 горизонтальних резервуарів, в яких неможливо здійснити відбирання зразків;

- 12 резервуарів РВС 1000, у яких, під умовним №8 та №2 знаходиться рідина схожа на нафтопродукти рівнем 6420 мм. та 827 мм. відповідно, яка також вилучена.

- шість зливних вентилів з шлангами, які ведуть із залізничної колії в трубопровід;

- систему підземних трубопроводів від зливних вентилів до резервуарного парку;

- систему трубопроводів, які з`єднують між собою вилучені 13 горизонтальних резервуарів об`ємом 60 м3: РГС 60 NE 54, РГС 60 NE 53, ІНФОРМАЦІЯ_2 , з рідиною, яка схожа на нафтопродукти при вимірюванні яких встановлено рівень рідини 1160 мм., 2050 мм., 1210 мм., 1510 мм., 1111м., 1043 мм., 1069 мм., 2570 мм., 2770 мм., 2400 мм., 2370 мм., 1768 мм., 585 мм. відповідно та 6 горизонтальних резервуарів, в яких неможливо здійснити відбирання зразків;

? систему трубопроводів, яка з`єднує РГС 60 з самим заводом;

? вертикальні колони обладнання, устаткування, механізми за допомогою яких здійснюється переробка нафтопродуктів, а також трубопроводи, які з`єднують виробниче обладнання та ємності.

В подальшому частина відібраних зразків речовин вилучених під час проведення 06.03.2019 обшуку за адресою: Кіровоградська область, Кіровоградський район, селище Шостаківка, вул. Садова, земельні ділянки 2а, 2б, 1б, 1в, які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» направлена для проведення дослідження до Державного підприємства «Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості «МАСМА-СЕПРО».

Відповідно до листа за вих. № 0200/ОС від 11.04.2019 Державного підприємства «Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості «МАСМА-СЕПРО» надані на дослідження зразки відповідно до товарної позиції УКТЗЕД відносяться до легких дистилятів групи нафтових фракцій та важких дистилятів (газойлів) групи нафтових фракцій.

При цьому зразки, які відносяться до легких дистилятів групи нафтових фракцій не відповідають вимогам ТУ У 19.2-30708038-002:2015 «Конденсат деетанпропанбутанізований (ДЕЕПБ). Технічні умови». Зразки, які відносяться до важких дистилятів (газойлів) групи нафтових фракцій відповідають вимогам ТУ У 19.2-30708038-001:2015 «Фракції газойлево-гудронові для специфічних процесів переробки. Технічні умови», однак не відповідають вимогам цього нормативного документу для важкої газойлево-гудронової фракції».

ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» отримала в Торгово-промисловій палаті України коди УКТЗЕД на виробництво продукції, яка є не підакцизним товаром, а в дійсності здійснює виробництво підакцизної продукції, що підтверджується вищевказаним проведеними експертними дослідженнями.

02.10.2019 ухвалою Київського апеляційного суду було скасовано ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 05.08.2019, якою було накладено арешт на майно, яке вилучене 06.03.2019 під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , 1в, які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» та направлено на новий розгляд до суду першої інстанції.

17.12.2019 ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва було відмовлено в задоволенні клопотання Заступника начальника першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України радника юстиції ОСОБА_7 про арешт майна у кримінальному провадженні № 12018100010006348 від 03.07.2018 року.

Ухвалою Київського апеляційного суду від 04.02.2020, ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 17.12.2019, залишено в силі.

09 серпня 2019 року Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів ухвалою Печерського районного суду м. Києва передано майно, яке визнане речовим доказом, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 12018100010006348, і на яке ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 05 серпня 2019 року накладено арешт, а саме на вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: АДРЕСА_1 , 1в (кадастрові номери 3522585000:56:000:0057, 3522585000:56:000:0059, 3522585000:56:000:0058, 3522585000:56:000:0077), які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», а саме:

- цистерни, на залізничній колії №72858202, 72792120, 72035967, 72772619, 72882541, 72875735, 72099252, 74208828, 74087503, 74234253, 74735689, 74738147, 74231176, 74734336, 74747916, 74210162, 72353733;

- 13 горизонтальних резервуарів об`ємом 60 м3: РГС 60 NE 54, РГС 60 NE 53, ІНФОРМАЦІЯ_3 , РГС 60 NE 36, РГС 60 NE 37, з рідиною, яка схожа на нафтопродукти при вимірюванні яких встановлено рівень рідини 1160 мм., 2050 мм., 1210 мм., 1510 мм., 1111м., 1043 мм., 1069 мм., 2570 мм., 2770 мм., 2400 мм., 2370 мм., 1768 мм., 585 мм. відповідно;

- 6 горизонтальних резервуарів, в яких неможливо здійснити відбирання зразків;

- 12 резервуарів РВС 1000, у яких, під умовним №8 та №2 знаходиться рідина схожа на нафтопродукти рівнем 6420 мм. та 827 мм. відповідно, яка також вилучена.

- шість зливних вентилів з шлангами, які ведуть із залізничної колії в трубопровід;

- систему підземних трубопроводів від зливних вентилів до резервуарного парку;

- систему трубопроводів, які з`єднують між собою вилучені 13 горизонтальних резервуарів об`ємом 60 м3: РГС 60 NE 54, РГС 60 NE 53, ІНФОРМАЦІЯ_2 , з рідиною, яка схожа на нафтопродукти при вимірюванні яких встановлено рівень рідини 1160 мм., 2050 мм., 1210 мм., 1510 мм., 1111м., 1043 мм., 1069 мм., 2570 мм., 2770 мм., 2400 мм., 2370 мм., 1768 мм., 585 мм. відповідно та 6 горизонтальних резервуарів, в яких неможливо здійснити відбирання зразків;

- систему трубопроводів, яка з`єднує РГС 60 з самим заводом;

-вертикальні колони обладнання, устаткування, механізми за допомогою яких здійснюється переробка нафтопродуктів, а також трубопроводи, які з`єднують виробниче обладнання та ємності.

16 жовтня 2019 року Київським апеляційним судом відмолено у відкритті провадження за апеляційною скаргою представника ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 09 серпня 2019 року.

26 серпня 2020 року постановою Верховного суду України ухвалу Київського апеляційного суду від 16 жовтня 2019 року залишено без задоволення, а ухвалу Київського апеляційного суду від 16 жовтня 2019 року- без зміни.

Так, відповідно до довідки спеціаліста ТОВ «Дослідницький інформаційний-консультативний центр» ОСОБА_8 №01/10 від 01.10.2019 року сума несплаченого акцизного податку ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» (код ЄДРПОУ 30708038) з виробництва легких дистилятів для специфічних процесів переробки ( ДЕЕПБК), за період 01.01.2018 по 31.07.2019 року становить 422 535 226, 44 грн.

Відповідно до висновку Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз за №154/7 від 09.07.2020 року, сума несплаченого акцизного податку ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» (код ЄДРПОУ 30708038) 01.01.2018 по 31.07.2019 року, що встановлена у довідці спеціаліста від 01.10.2019 № 01/10 9 за умови реалізації продукції за кодом УКТ ЗЕД 2710 12 11 20 та 27 10 19 31 40), документально підтверджується у розмірі 38 884 895,48 грн.

На даний час є підстави вважати, що службові особи «Кіровоградська нафтова компанія» здійснюють заходи, направлені на уникнення від кримінальної відповідальності, а саме зміни настройок обладнання для виготовлення продукції, яка передбачена технічними умовами та не є підакцизним товаром.

У органу досудового розслідування наявні підстави вважати, що без накладення арешту на обладнання виробництва, ємності, нафтопродукти, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 , 1б, 1в, та мають значення речових доказів останні будуть видозмінені або втрачені.

Прокурор та слідча до судового засідання не з`явилися. Слідча надала заяву про розгляд клопотання за її відсутності та додаткові докази, доводи клопотання підтримав у повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність власника майна відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на майно вказане вище, оскільки воно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення зберігання речових доказів.

Разом з цим, клопотання прокурора в частині встановлення заборони посадовим особам ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» та будь-яким іншим особам користуватися та розпоряджатися вилученим майном під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: АДРЕСА_1 , 1в, задоволенню не підлягає, оскільки такий захід забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, включає в себе вказані обмеження. Крім того, майно, на яке прокурор просить накласти арешт , фактично вилучено у власника, що виключає можливість користування таким майном.

З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно задовольнити частково.

Накласти арешт на речові докази з метою їх збереження, а саме на речові докази з метою їх збереження, а саме на вилучені під час проведення обшуку 06.03.2019 за адресою: АДРЕСА_1 , 1в (кадастрові номери 3522585000:56:000:0057, 3522585000:56:000:0059, 3522585000:56:000:0058, 3522585000:56:000:0077), які використовує ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія»: