Ухвала суду № 92781201, 10.11.2020, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/5615/20

ун. № 759/19135/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 листопада 2020 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42020000000001318, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.07.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 209 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду м. Києва звернувся слідчий ОСОБА_4 , з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №42020000000001318.

Клопотання обгрунтовано наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи у 2019-2020 роках на території м. Києва та інших областей України за попередньою змовою, шляхом проведення зовнішньоекономічних фінансово-господарських операцій з використанням реквізитів юридичних осіб та придбанням/реалізацією товарів за готівкові грошові кошти через фізичних осіб підприємців, ухилилися від сплати податків та інших обов`язкових платежів на суму понад 8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено ряд осіб, серед яких ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші особи, які причетні до вказаної протиправної схеми реалізації за готівкові грошові кошти та без відображення у податковій звітності товарів, які потрапили на територію України поза митним контролем.

Так,встановлено,що ФОП ОСОБА_6 за попередньоюзмовою з ОСОБА_7 та іншимиособами причетними до діючої протиправної схеми, продовжують на даний час реалізовувати через склад, торгівельні точки «MACLOVE» та мережу Інтернет мобільні телефони та комп`ютерну техніку «APPLE», без складання фінансово-господарських документів, за готівкові грошові кошти у іноземній валюті та без відображення проведених операцій у податковій звітності.

Зважаючи на те, що ведеться лише чорновий облік реалізації товару ФОП ОСОБА_6 та іншими причетними до протиправної схеми особами, виникла необхідність у перевірці слідчими діями обставин потрапляння мобільних телефонів та комп`ютерної техніку «APPLE» на територію України, що можливо встановити лише маючи серійні номери техніки, а також а також обставин реалізації товару, що можливо встановити лише за допомогою чорнової бухгалтерії, а тому здобути докази можливо виключно шляхом проведення обшуків за адресами приховання речових доказів.

Проведення будь-яких інших слідчих дій, на даному етапі досудового розслідування, завдасть істотну шкоду досудовому розслідуванню кримінального провадження та унеможливить у подальшому збір достатньої доказової бази.

Процесуальними заходами встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші особи, які причетні до вказаної протиправної схеми переховують речі та документи, які мають доказове значення для кримінального провадження, за адресою нежитлового приміщення, а саме: АДРЕСА_1 , яке являється офісом та складом.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності належать Територіальній громаді міста Києва в особі Київської міської ради (22883141), ТОВ "ЗВЕЗДОЧЕТ-1" (21544543).

Процесуальними заходами встановлено, що нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться у фактичному володінні ОСОБА_6 та ОСОБА_7 .

У ході проведення обшуку за вказаною адресою планується відшукатифінансово-господарські документи ФОП ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інших юридичних осіб щодо придбання та реалізації товарів (телефонів та комп`ютерної техніку «APPLE») за весь період проведених взаємовідносин, установчі документи, документи про придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт або надання послуг, чорнова бухгалтерія, документи складського обліку, не облікований товар, документи податкової звітності, бухгалтерської звітності, документи особових справ працівників підприємств, ідентифікуючі документи працівників підприємств, посадові інструкції працівників підприємств, документи про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документи про рух грошових коштів, документів про надання або отримання фінансової допомоги, цінні папери, електронні носії інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски), без документального походження або незаконно здобуті товарно-матеріальні цінності, обладнання та грошові кошти, печатки, кліше та штампи суб`єкти господарської діяльності задіяні в протиправній схемі.

У вказаних речах та документах містяться відомості, які мають доказове значення для кримінального провадження, а саме завдяки ним можливо встановити обставини фактичного придбання та реалізації товарів.

Нелегальне потрапляння на територію України товарів та ведення лише чорнового облік реалізації товарів ФОП ОСОБА_6 та іншими особами, мобільних телефонів та комп`ютерної техніку «APPLE» унеможливлює отримання органом досудового розслідування доказів шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 КПК України, або за допомогою інших слідчих дій.

Отже, під час досудового розслідування не можливо встановити у інший спосіб відомості, які містять доказове значення для кримінального провадження у зв`язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених речах та документах, які в свою чергу переховуються особами причетними до діяльності ФОП ОСОБА_6 за адресою нежитлових приміщень.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Згідно з вимогами ч.1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення предметів та речовин обіг яких заборонено законодавством України. Дозвіл на обшук не може бути наданий слідчим суддею, якщо клопотання про обшук не відповідає встановленим у ч. 3 ст. 234 КПК України вимогам. Згідно із зазначеною нормою клопотання про обшук повинно містити, в тому числі, підстави для обшуку. Частиною п`ятою статті 234 КПК України визначено обставини, які підлягають обов`язковому доказуванню під час розгляду названого клопотання. Відповідно до п.6 ч.3 ст.234 КПК України, клопотання про проведення обшуку повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходяться. У відповідності до п.3 ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходять у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи. Відповідно до ст.30Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Пунктом 45 рішення Європейського суду з прав людини «Бук проти Німеччини» від 28.04.2005 року, (Buck v. Germany), заява № 41604/98, ECHR 2005-IV) встановлено, що держави можуть за необхідності вдаватися до проведення обшуку з метою отримання доказів на підтвердження факту вчинення певних правопорушень. При цьому, суду необхідно оцінювати, чи підстави, наведені на обґрунтування проведення обшуку житла та виїмки з нього, є належними та достатніми і чи принцип пропорційності дотриманий (див.: зазначене рішення у справі «Функе проти Франції», пункти 5557; рішення від 25 лютого 1993 р. «Крем`є проти Франції», № 11471/85, пункти 38-40 тощо).

Крім того, рішенням Європейського суду з прав людини у справі «Смірнов проти Росії» (71362/01, 07.06.2007 року), рішенні «Ернст та інші проти Бельгії» зазначено, що надто широке формулювання про проведення обшуку дає правоохоронним органам необмежену свободу дій у визначенні того, які документи «становлять інтерес» для розслідування в кримінальній справі.

Таким чином заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення. Відшукувані предмети та речі мають значення для досудового розслідування, оскільки можуть бути використані як речові докази в кримінальному провадженні й мають суттєве значення для з`ясування важливих обставин у даному кримінальному провадженні, та можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні приміщенні, що відповідно до частини 5 ст.234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення в цій частині.

В той же час, клопотання слід задовольнити частково виходячи з наступного. Слідчий просить надати дозвіл групі слідчих, однак не вказує якій саме групі, а за таких обставин суддя надає дозвіл лише группі слідчих у даному кримінальному провадженні №42020000000001318. У вимозі відшукання фінансово господарських період за весь період проведених взаємовідносин не визначено контрагентів, отже не є необхідним для слідства, окрім того доказами можуть слугувати також і копії відшуковуваних документів.

Враховуючи вищенаведене, керуючись ст. 234-235 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_8 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42020000000001318, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.07.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 209 КК України, задовольнити частково.

Надати заступнику начальника восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_4 та слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 42020000000001318 дозвіл на проведення обшуку в нежитловому приміщенні, яке використовує ФОП ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві власності належить Територіальній громаді міста Києва в особі Київської міської ради (22883141), ТОВ "ЗВЕЗДОЧЕТ-1" (21544543), з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ФОП ОСОБА_6 , ОСОБА_7 щодо придбання та реалізації товарів: копії установчих документів, копії документів про придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей або надання послуг, чорнової бухгалтерії, копії документів складського обліку, не облікований товар, копії документів податкової звітності, копії бухгалтерської звітності, копії документів особових справ працівників підприємств, копії ідентифікуючих документів працівників підприємств, копії посадових інструкцій працівників підприємств, копії документів про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, копії документів про рух грошових коштів, копії документів про надання або отримання фінансової допомоги, копії цінних паперів, електронних носів інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски),

без документально підтвердженого їх походження та грошових коштів без документально підтвердженого їх походження, печаток, кліше та штампів суб`єктів господарської діяльності відмінних від ФОП ОСОБА_6 .

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи із зазначених у клопотанні підстав лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1