Ухвала суду № 92549620, 29.10.2020, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/30484/19

Провадження № 1-кс/686/13086/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2020 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання Слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в кримінальному провадженні № 12019240000000277,

ВСТАНОВИЛА:

29.10.2020 року слідчий Слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ОСОБА_4 , що по АДРЕСА_1 , який на праві приватної власності належить ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення проектної, технічної та виконавчої документації по проведенню будівництва багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне» розташованих в м. Хмельницькому за адресами вул. Львівське шосе, 20/1Б, вул. Трудова, 7/8, вул. Проскурівського Підпілля, 111, вул. Старокостянтинівське шосе, 20/8, а саме договорів на проведення будівництва, додаткових угод до них, проектно-кошторисну документацію (текстову та графічну частини) будівництва багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне» договірну ціну до Договору на будівництва багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне», первинну звітну і виробничу Документацію на виконання будівельних робіт: відомості списання матеріалів, журнали виконання робіт, журнал авторського нагляду, акти огляду прихованих робіт, акти випробувань, товарно-транспортні накладні, сертифікатів відповідності на матеріали та комплектуючі, які були використанні для виконання робіт та накладних на придбання матеріалів та комплектуючих для виконання робіт, електронні версії Договірної ціни на виконання будівельних робіт з будівництва багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне» (у форматі програмного комплексу АВК-5: *.IMD або *.BDD), електронні версії актів виконаних робіт (ф.№КБ-2в) та довідки про вартість виконаних будівельних робіт (ф. №КБЗ) на виконання будівельних робіт з будівництва будівель казарм поліпшеного планування в м. Хмельницький, Хмельницької області (у форматі програмного комплексу АВК-5: *.ІМР або *.BDP), документи бухгалтерського та податкового обліку обслуговуючих кооперативів ЖК «Проскурів» (ПН 40705117), ЖК «Сімейне» (ПН 40117006), засновником ЖК «Львівський-2» (ПН 41281886), ЖК «Олімпійський-2» (ПН 40188623), ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 .

В обґрунтування клопотання слідчий вказав: «Протягом 2017-2019 років, службові особи та кінцеві бенефіціарні власники обслуговуючих кооперативів ЖК «Львівський-2» (ПН 41281886), ЖК «Проскурів» (ПН 40705117), ЖК «Олімпійський-2» (ПН 40188623), ЖК «Сімейне» (ПН 40117006) переслідуючи мету власного збагачення та отримання неконтрольованих доходів під час зведення багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне» розташованих в м. Хмельницькому за адресами вул. Львівське шосе, 20/1Б, вул. Трудова, 7/8, вул. Проскурівського Підпілля, 111, вул. Старокостянтинівське шосе, 20/8, забезпечили організацію та функціонування «тіньової» схеми конвертації грошових коштів шляхом залучення «підконтрольних» фізичних осіб-підприємців з числа найманих працівників на перелічених будівельних об`єктах.

Зібрана інформація свідчить, що протягом вищевказаного періоду, кінцевими бенефіціарами «тіньової» схеми зареєстровано обслуговуючі кооперативи ЖК «Львівський-2» (ПН 41281886), ЖК «Проскурів» (ПН 40705117), ЖК «Олімпійський-2» (ПН 40188623), ЖК «Сімейне» (ПН 40117006), метою яких являлось залучення коштів від фізичних осіб-інвесторів асоційованих членів кооперативів у вигляді пайових внесків.

Переслідуючи мету незаконної конвертації грошових коштів через банківські рахунки «підконтрольних» фізичних осіб-підприємців, відкритих в ПАТ «ВІЕС-Банк» та ПАТ «Мегабанк», а також отримання частини неконтрольованих доходів від продажу нерухомого майна, фігурантами проведено по бухгалтерському та податковому обліках кооперативів ряд безтоварних фінансово-господарських операцій, пов`язаних з «фіктивним» відображенням придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг від фізичних-осіб підприємців, які фактично були зареєстровані у територіальних підрозділах ДФС у Хмельницькій області без мети здійснення підприємницької діяльності.

18.10.2019, відомості за даним фактом внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019240000000277, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження № 41/22-01-16-07-41/2906014695 від 23.08.2019 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності підприємця-фізичної особи ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_1 та підприємця-фізичної особи ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_2 з питань дотримання податкового законодавства України за період з 01.01.2017 по 31.03.2019», за результатами якого встановлено порушення пп.133.4.3, п. 133.4, ст.133, пп. 140.5.10, 140.5.9, п.140.5 ст. 140 Податкового кодексу України обслуговуючого кооперативу ЖК «Львівський-2» (ПН 41281886) по фінансово-господарських розрахунках з ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 в результаті чого занижено податок на прибуток за період з 01.01.2017 по 31.03.2019 на загальну суму 1346433,00 гривень.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_6 показав, що він дійсно на прохання свого знайомого ОСОБА_4 в період 2017-2019 років, зареєструвався сам та зареєстрував свою мати ОСОБА_7 фізичними особами-підприємцями. Отримавши довіреність від матері він вів усі справи, щодо обох підприємців, відкривав рахунки в банках. В подальшому, за домовленістю з ОСОБА_4 , який є директором та засновником обслуговуючих кооперативів ЖК «Проскурів» (ПН 40705117), ЖК «Сімейне» (ПН 40117006), засновником ЖК «Львівський-2» (ПН 41281886), ЖК «Олімпійський-2» (ПН 40188623), на рахунки ФОП ОСОБА_6 та ОСОБА_7 перераховувались кошти за надання будівельно-монтажних послуг та постачання будівельних матеріалів, які вони фактично не виконували та товари не постачали. Всього на рахунки вказаних підприємців перераховано близько 18000000,00 гривень, які в подальшому з банківських рахунків переводив у готівки ОСОБА_4

15.11.2019, в ході проведення обшуку офісних приміщень по вул. Шевченка, 42 в м. Хмельницький, будь-яких документів бухгалтерського і податкового обліку, штампів, печаток, комп`ютерної техніки, які б стосувались діяльності ЖК «Проскурів», ЖК «Сімейне», ЖК «Львівський-2», ЖК «Олімпійський-2» виявлено та вилучено не було.

В ході проведення тимчасового доступу до документів обслуговуючих кооперативів ЖК «Проскурів», ЖК «Сімейне», ЖК «Львівський-2», ЖК «Олімпійський-2» будь-яких документів бухгалтерського і податкового обліку, штампів, печаток, комп`ютерної техніки, які б стосувались діяльності вказаних вище кооперативів вилучено не було у зв`язку з відсутністю останніх.

У зв`язку з чим, в ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ОСОБА_4 , що по АДРЕСА_1 , який на праві приватної власності належить ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення проектної, технічної та виконавчої документації по проведенню будівництва багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне» розташованих в м. Хмельницькому за адресами вул. Львівське шосе, 20/1Б, АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 .»

Дослідивши додані до клопотання матеріали, заслухавши слідчого, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Частина 2 статті 237 КПК України вказує на те, що огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи. Відповідно до змісту статті 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться (зареєстрований) орган досудового розслідування як юридична особа.

Дослідивши обставини, зазначені у клопотанні слідчий суддя вважає, що здобутої органом досудового розслідування інформації достатньо для прийняття рішення про необхідність надання дозволу на обшук за місцем здійснення господарської діяльності ОСОБА_4 , що по АДРЕСА_1 .

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищезазначені слідчим речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому виникла необхідність у проведенні вказаного обшуку. Здобути інформацію, про яку зазначає слідчий в інший, менш обтяжливий спосіб неможливо, оскільки існує очевидний ризик приховування речей, засобів та предметів вчинення злочину.

Керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 та членам слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні на проведення обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ОСОБА_4 , що по АДРЕСА_1 , який на праві приватної власності належить ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення проектної, технічної та виконавчої документації по проведенню будівництва багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне» розташованих в м. Хмельницькому за адресами вул. Львівське шосе, 20/1Б, вул. Трудова, 7/8, вул. Проскурівського Підпілля, 111, вул. Старокостянтинівське шосе, 20/8, а саме договорів на проведення будівництва, додаткових угод до них, проектно-кошторисну документацію (текстову та графічну частини) будівництва багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне» договірну ціну до Договору на будівництва багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне», первинну звітну і виробничу Документацію на виконання будівельних робіт: відомості списання матеріалів, журнали виконання робіт, журнал авторського нагляду, акти огляду прихованих робіт, акти випробувань, товарно-транспортні накладні, сертифікатів відповідності на матеріали та комплектуючі, які були використанні для виконання робіт та накладних на придбання матеріалів та комплектуючих для виконання робіт, електронні версії Договірної ціни на виконання будівельних робіт з будівництва багатосекційних житлових комплексів ЖК «Львівський-2», ЖК «Проскурів», ЖК «Олімпійський-2», ЖК «Сімейне» (у форматі програмного комплексу АВК-5: *.IMD або *.BDD), електронні версії актів виконаних робіт (ф.№КБ-2в) та довідки про вартість виконаних будівельних робіт (ф. №КБЗ) на виконання будівельних робіт з будівництва будівель казарм поліпшеного планування в м. Хмельницький, Хмельницької області (у форматі програмного комплексу АВК-5: *.ІМР або *.BDP), документи бухгалтерського та податкового обліку обслуговуючих кооперативів ЖК «Проскурів» (ПН 40705117), ЖК «Сімейне» (ПН 40117006), засновником ЖК «Львівський-2» (ПН 41281886), ЖК «Олімпійський-2» (ПН 40188623), ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 .

Ухвала діє до 21.11.2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1