Ухвала суду № 92397053, 19.10.2020, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6385/20

провадження № 1-кс/405/2990/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.10.2020 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступник начальника1-гоВРКПСУГУ ДФСуКіровоградськійобласті ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.02.2020№ 32020120010000011, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку комплексу будівель розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , який належить на праві приватної власності ОСОБА_4 з метою відшукання і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення, а саме: резервуарів, ємностей, цистерн для зберігання ПММ, бочок, каністр, шлангів для перекачування рідини, сировини (бензино-лігроїнової фракції, деетанпропанбутанізованого конденсату, присадок, сировини вуглеводної, конденсату газового, розчинників тощо), самих незаконно придбаних товарів (бензину автомобільного марок А-80, А-92, А-95, дизельного пального), документів, які стосуються придбання нафтопродутків виготовлених на потужностях ТОВ «КНК», первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ФОП « ОСОБА_5 » по взаємовідносинах з контрагентами ТОВ "ТД КНК" (код 33083492), ТОВ "КНК" (код 30708038) та іншими СГД, реєстраційні, звітні, наказні документи даних СГД за період 2018-2020 років на паперових та електронних носіях (системні блоки до персональних комп`ютерів, флеш-накопичувачі, компакт-диски, тощо), чорнові записи, зошити з записами, паспорти якості, готівкові кошти отримані від реалізації ПММ за готівку, невідображену в обліку підприємств та інших предметів та документів, які можуть мати значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Слідчий в клопотанні стверджує, що органом досудового розслідування встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ФОП « ОСОБА_5 » щодо придбання виготовлених на потужностях ТОВ «КНК» паливо мастильних матеріалів (бензину автомобільного та дизельного пального) та самих реалізованих не облікованих ПММ, що мають значення під час розслідування кримінального провадження.

Отримати вказані речі та документи у інший спосіб (тимчасовий доступ), як проведення обшуку, не представляється можливим.

Всі вище перелічені документи мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні та містять важливу доказову інформацію про факти та обставини проведення фінансово-господарських операцій та їх наслідки, в тому числі для цілей оподаткування, необхідні для повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин досудового розслідування, встановлення номенклатури, обсягів, вартості реалізованого ТОВ «ТД КНК», ТОВ «КНК» товару (послуг), встановлення фактичного місця завантаження ТМЦ, перевірки якості, проведення зацими данимипорівняльного аналізу, встановлення обсягів фактично реалізованих ПММ ТОВ «ТД КНК» перевірки в зв`язку із цим підстав та достовірності задекларованих ТОВ «ТД «КНК», обсягів об`єкту оподаткування, встановлення винних осіб, отримання додаткових доказів вчинення злочину, для проведення відповідних судово-почеркознавчих та економічних експертиз.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши доводи слідчого, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управліннямГУ ДФСу Кіровоградськійобласті здійснюється досудове слідство кримінального провадження, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.02.2020№ 32020120010000011, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З поданого слідчим клопотання видно, що досудове слідство у кримінальному провадженні здійснюється у зв`язку з тим, що службові особи ТОВ "ТД КНК" (код 33083492, м. Кропивницький, вул. Кірова 39, а саме директор ОСОБА_6 , бухгалтер ОСОБА_7 та менеджери ОСОБА_8 , ОСОБА_9 за попередньою змовою з працівниками ТОВ "КНК" (код 30708038) ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та іншими особами ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 здійснюють придбання нафти та переробляють її на потужностях ТОВ "КНК" здійснюють виготовлення та реалізацію нафтопродуктів під виглядом фракції газойлево-гудроновоїлегкої та деетанпропанбутонізованого конденсату, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком, а фактично здійснюють реалізацію дизельного палива та бензину через перевізників ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 та кінцевим споживачам, в тому числі через АЗС ОСОБА_23 , ОСОБА_5 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 .

Так, в клопотанні наявні матеріали проведення негласних слідчо-розшукових дій, а саме зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж: контроль за телефонними розмовами, а саме протокол №04-05/3925 з якого знято гриф секретності від 25.06.2020, з якого видно ОСОБА_15 спілкується з особою чоловічої статі, яка ( ОСОБА_15 ) вказує особі чоловічої статі, щоб він їхав до особи на ім`я ОСОБА_26 в м. Чернівці та повинна доставити йому бензин та дизель.

Крім цього, в матеріалах клопотання наявний також протокол про результати проведення негласних слідчих дій контроль за вчинення злочину у формі оперативної закупки від 18.09.2020, з якого знято гриф секретності, з тексту якого видно, що 17.09.2020 після того, як легендована особа надала ОСОБА_27 гроші в сумі 140000 грн., вантажний автомобіль Volvo з причепом пропущено через контрольно-пропускний пункт ТОВ «КНК» та завантажено 10000 літрів (8200 кг.) дизельного палива.

Після чого, з отриманого від ТОВ «КНК» дизельного палива відібрано зразки для проведення досліджень.

Згідно з протоколом випробувань №226 від 07.10.2020, вищевказані відібрані зразки дизельного палива є паливо дизельне ДП Євро3.

На досудовому слідстві допитано свідка, який вказав, що ОСОБА_15 та ОСОБА_16 здійснюють придбання незаконно виготовлених нафтопродуктів, а саме дизельного палива та бензину на виробничих потужностях ТОВ «КНК» та в подальшому здійснюють його реалізацію.

В ході виконання доручення слідчого щодо встановлення причетних до вчинення злочину осіб оперативними співробітниками встановлено, що особа на ім`я ОСОБА_26 є ОСОБА_5 , який проживає в АДРЕСА_2 , який зареєстрований як фізична-особа підприємець, вид діяльності роздрібна торгівля паливом.

Крім цього, на досудовому слідстві допитано свідка, який вказав, що ОСОБА_5 має у власності АЗП, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Вказане також підтверджується витягом з податкового блоку відносно ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 .

Згідно інформації з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 07.10.2020 №227223499 право власності на земельну ділянку за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстровано за ОСОБА_4 .

За вказанихобставин слідчийсуддя вважаєза можливенадати дозвілнапроведенняобшуку комплексубудівель заадресою: АДРЕСА_1 ,який належить на праві приватної власності ОСОБА_4 з метою відшукання і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення, а саме: документів, які стосуються придбання нафтопродутків виготовлених на потужностях ТОВ «КНК», первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ФОП « ОСОБА_5 » по взаємовідносинах з контрагентами ТОВ "ТД КНК" (код 33083492), ТОВ "КНК" (код 30708038), реєстраційні, звітні, наказні документи даних суб`єктів господарської діяльності за період з 01.12.2019 по 31.05.2020 на паперових та електронних носіях (накопичувачів (HDD та/чи SSD дисків), флеш-накопичувачі, компакт-диски), чорнові записи, зошити з записами, паспорти якості, які можуть мати значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

При цьому, слідчий суддя не вбачає підстав для надання обшуку з метою виявлення та вилучення таких речей та документів:

-резервуарів, ємностей, цистерн для зберігання ПММ, бочок, каністр, шлангів для перекачування рідини, сировини (бензино-лігроїнової фракції, деетанпропанбутанізованого конденсату, присадок, сировини вуглеводної, конденсату газового, розчинників тощо), - оскільки слідчим не доведено значення вказаних речей для кримінального провадження та можливість використання їх як доказу у кримінальному провадженні;

-самих незаконно придбаних товарів (бензину автомобільного марок А-80, А-92, А-95, дизельного пального), - оскільки в разі вилучення вказаних речей, їх неможливо буде ідентифікувати, як незаконного придбані товари;

-документів, які стосуються придбання нафтопродутків виготовлених на потужностях ТОВ «КНК», первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ФОП « ОСОБА_5 » по взаємовідносинах з контрагентами іншими суб`єктами господарювання, - оскільки слідчим не конкретизовано перелік підприємств, а лише обмежився посиланням «інші СГД»;

-надання дозволу на відшукання та вилучення системних блоків в цілому є недоцільно, оскільки інформація, яка міститься в них, зберігається на накопичувачах (HDD та/чи SSD дисках), а тому підлягають вилученні саме вони, а не системний блок в цілому;

-готівкові кошти отримані від реалізації ПММ за готівку, невідображену в обліку підприємств, - оскільки неможливо ідентифікувати гроші, як незаконно отримані;

-інші предмети та документи, які можуть мати значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, - оскільки не визначено, які саме це речі та документи, як того вимагає п. 7 ч. 3 ст. 234 КПК України.

-крім цього, підлягають вилученню документи, які складені в період саме з грудня 2019 по травень 2020, оскільки за вказаних в клопотанні обставин, що саме з грудня 2019 вказані в клопотанні особи розпочали свою злочинну діяльність, яка полягає в ухиленні від сплати податку, а кінцевим терміном є 31.05.2020, оскільки наявний в матеріалах клопотання протокол проведення НСРД, а саме зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж: контроль за телефонними розмовами, свідчить, що протягом травня 2020 на адресу, які слідчий просить піддати обшук здійснювались поставки необлікованих нафтопродуктів дизельного палива та бензину.

За даним клопотанням відзначається наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, зазначені в клопотанні речі та документи, які планується відшукати, крім виключених, за вказаного вище обґрунтування, мають значення для кримінального провадження, відомості, які містяться в них, можуть бути доказами під час судового розгляду.

У зв`язку з чим, слід визнати наявність передбачених законом підстав для надання дозволу на проведення обшуку за вказаною адресою, та часткового задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 234-235, 369-372 КПК України,

постановив:

клопотання слідчого про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвілнапроведенняобшуку комплексубудівельрозташованихза адресою АДРЕСА_1 ,який належить на праві приватної власності ОСОБА_4 з метою відшукання і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення, а саме: документів, які стосуються придбання нафтопродутків виготовлених на потужностях ТОВ «КНК», первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ФОП « ОСОБА_5 » по взаємовідносинах з контрагентами ТОВ "ТД КНК" (код 33083492), ТОВ "КНК" (код 30708038), реєстраційні, звітні, наказні документи даних суб`єктів господарської діяльності за період з 01.12.2019 по 31.05.2020 на паперових та електронних носіях (накопичувачів (HDD та/чи SSD дисків), флеш-накопичувачі, компакт-диски), чорнові записи, зошити з записами, паспорти якості, які можуть мати значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 19.11.2020.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_28