Ухвала суду № 92343442, 15.10.2020, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/7934/19

Провадження №1-кс/751/1856/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 жовтня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова Ченцова С.М.

за участю:

слідчого - Андрущенко С.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого відділу слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області Андрущенко С.Ю. про продовження строку досудового розслідування,

встановив:

Слідчий відділу слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області Андрущенко С.Ю. звернулася до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури Білякович О.В. про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42019270000000212 від 22.10.2019 року на строк шість місяців, та в загальній кількості до вісімнадцяти місяців, тобто до 22.04.2021 року.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Чернігівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019270000000212 від 22.10.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що службові особи КП «Ліки України» Чернігівської обласної Ради (ЄДРПОУ 01980762) ухилились від сплати податкових зобов`язань з ПДВ за лютий 2019 року в розмірі 5 млн. 103 тис. грн., у зв`язку із не віднесенням підприємством операцій з передачі оборотних активів КП «Ліки України» Чернігівської обласної Ради (ЄДРПОУ 01980762) до ТОВ «Ліки України» (ЄДРПОУ 42502360), як об`єкту оподаткування ПДВ.

На даний час по кримінальному провадженню № 42019270000000212 від 22.10.2019 року повідомлення про підозру нікому не вручалось.

Для забезпечення повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування необхідно провести ряд інших слідчих та процесуальних дій, а саме: продовжити допити в якості свідків фізичних осіб - засновників ТОВ «Ліки України»; продовжити допити в якості свідків службових осіб підприємств - засновників ТОВ «Ліки України»; допитати в якості свідків найманих працівників ТОВ «Ліки України» щодо реорганізації КП «Ліки України» Чернігівської обласної ради в ТОВ «Ліки України»; отримати висновок судово-економічної експертизи Київського науково - дослідного інституту судових експертиз.

Виконати всі слідчі та процесуальні дії у встановлений законодавством терміни не вдалось за можливе у зв`язку з тим, що наймані працівники ТОВ «Ліки України» ухиляються від проведення із ними слідчих дій (допитів), при цьому отримуючи повістки про виклик, але на допити не з`являються. Крім того службові особи підприємств - засновників ТОВ «Ліки України», знаходяться під юрисдикцією інших територій (областей). Також, на даний час знаходяться на виконанні доручення, постанови, вимоги, відповіді на які до слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області на 05.10.2020 року відповіді не надійшли. Станом на 05.10.2020 року триває судово-економічна експертиза у Київському науково - дослідному інституті судових експертиз, яка визначає розмір завданих державі збитків.

Оскільки строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №42019270000000212 від 22.10.2019 року закінчується 22.10.2020 року, а на даний час необхідно провести слідчі та процесуальні дії, які мають важливе значення по даному провадженню, у зв`язку з чим виникла необхідність у продовженні строків досудового розслідування на шість місяців, та в загальній кількості до вісімнадцяти місяців.

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала, посилаючись на обставини викладені у ньому. Пояснила, що необхідно провести ряд слідчих дій та прийняти процесуальні рішення, тому просить продовжити строк досудового розслідування до 6 місяців.

Вислухавши слідчу, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження №42019270000000212 від 22.10.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 22.10.2020 року.

Згідно із ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Частина 2 статті 294 КПК України передбачає, що строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України віднесено до нетяжких злочинів.

З досліджених у судовому засіданні доказів вбачається, що досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №42019270000000212 від 22.10.2019 року з об`єктивних причин не може бути закінченим у строк визначений п. 1 ч. 2 ст. 219 КПК України, оскільки необхідно провести ряд слідчих дій, а саме : продовжити допити свідків; отримати висновок призначеної судово-економічної експертизи Київського науково - дослідного інституту судових експертиз; крім того, у кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру.

Тому наявні підстави визначені ч. 1 ст. 294 КПК України для продовження строку досудового розслідування в межах строків визначених п. 1 ч. 2 ст. 219 КПК України слідчим суддею. Враховуючи визначений обсяг слідчих дій, слідчий суддя визнає що клопотання є обґрунтованим, а строк є необхідним та достатнім для досудового розслідування.

Керуючись статтями 115, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчої відділу слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області Андрущенко С.Ю. про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42019270000000212 від 22.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, до 6 місяців, тобто до 22.04.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий cуддя С.М. Ченцова