Ухвала суду № 91954836, 02.10.2020, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 953/13738/20

н/п 1-кс/953/6702/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" жовтня 2020 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №32020220000000035 від 14.05.2020р. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

26.08.2020 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-бухгалтерських документів, які складені за наслідком господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_3 ),

ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_7 ),

ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_8 ), які перебувають у володінні

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), зокрема: первинні та облікові документи, які були використані (надані фахівцям контролюючого органу) при складанні Акту перевірки № 1085/20-40-05-03-08/36226069 від 06.12.2019; договори з нерезидентами на експорт та імпорт продукції з додатками; вантажно-митні декларації (ВМД) за період з 01.01.2016 по 30.09.2019; банківські виписки про рух валюти (отримання виручки, купівля-продаж, сплата постачальнику, переоцінка валюти по банківських рахунках) за період з 01.01.2016 по 30.09.2019; картку субконто по рахунку НОМЕР_9 в розрізі валют, контрактів, бухгалтерських проводок по датам за період з 01.01.2016 по 30.09.2019; договори з додатками та додатковими угодами (у тому числі відповідального зберігання); акти прийому-передачі давальницької сировини від давальця виконавцю; документи, згідно яких здійснювалось транспортування давальницької сировини від давальця виконавцю; документи, у яких визначено місце зберігання переданих товарів; видаткові та прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти щодо навантаження та розвантаження сировини та виготовленої продукції; акти виконаних робіт (послуг) та накладні на передачу виготовленої продукції; рахунки - фактури, банківські документи з додатками; акти списання сировини і документи, на підставі яких було здійснено таке списання; звіти виконавця про обсяг виконаних робіт з давальницької сировини, кількість витраченої давальницької сировини та кількість сировини, що залишилась у виконавця, кількість відходів; акт приймання-передачі готової продукції з переробки; та інші договори (договори про сумісну діяльність, договори поставок та ін.), видаткові (прибуткові) накладні, податкові накладні, залізничні накладні, реєстри податкових накладних, довіреності, акти виконаних робіт, специфікації, товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, квитанції про сплату, що підтверджують вищезазначені операції за весь період проведення таких операцій, а також документи щодо отримання аналогічних послуг з обробки металевих виробів від інших суб`єктів господарювання, зокрема на підставі угод аутсорсингу чи аутстафінгу, заявки на перевезення вантажів (транспортно-експедиційні послуги), заявки на пересування несортованого товару, заявки на пакетування, сортування, зміцнення плівкою, штабелювання, заявки на пересування сортованого товару, звіти по вантажно-розвантажувальним роботам, звіти по транспортно-експедиційним послугам, протоколи встановлення договірної ціни по вантажно-розвантажувальним роботам та транспортно-експедиційним послугам, квитанції про сплату, що підтверджують вищезазначені операції за весь період проведення таких операцій, а також документи щодо отримання аналогічних послуг з обробки металевих виробів чи транспортно-експедиційних чи вантажно-розвантажувальних послуг від інших суб`єктів господарювання, зокрема на підставі угод аутсорсингу чи аутстафінгу; договори оренди легкового автомобіля з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 з додатками та додатковими угодами; фінансова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з додатками за період з 01.01.2016 по 30.09.2019; обігово-сальдові відомості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (зведені регістри, журнали, ордери), щодо відображення в бухгалтерському обліку операцій з 01.01.2016 по 30.09.2019 по рахунках: 311 «Поточні рахунки в національній валюті», 312 «Поточні рахунки в іноземній валюті», 362 «Розрахунки з іноземними покупцями», 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», 632 «Розрахунки з іноземними постачальниками», 70 «Дохід від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 831 «Амортизація основних засобів», 901 «Собівартість реалізованої готової продукції», 902 «Собівартість реалізованих товарів», 943 «Собівартість реалізованих виробничих запасів», 20 «Виробничі запаси», 23 «Виробництво», 26 «Готова продукція», 28 «Товари» та/або 281 «Товари на складі», 92 «Адміністративні витрати», 93 «Витрати на збут», 949 «Інші витрати від операційної діяльності».

02.10.2020 від слідчого до суду надійшло клопотання про залишення клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, без розгляду.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до наступного.

Згідно з положеннями ч. 3 ст. 26 КПК України, слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Враховуючи положення ч. 1 ст. 26 КПК України та клопотання слідчого, слідчий суддя залишає вказане клопотання без розгляду.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.

З оглядуна вищезазначене,керуючись ст.163,372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №32020220000000035 від 14.05.2020р. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів залишити без розгляду.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1