Рішення № 9190559, 11.02.2008, Дніпровський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Запоріжжя)

Справа № 2о-12/08

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 лютого 2008 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя в складі:

головуючої Колесник С.Г.

при секретарі Горіной К.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжі цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції в Орджонікідзевському районі м.Запроріжжя, заінтересовані особи ТОВ «Альфа-транс», АБ «Металург» про розкриття банківської таємниці

В С Т А Н О В И В :

ДПІ Орджонікідзевського району м.Запоріжжя звернулось до суду із заявою про розкриття банком АБ «Металург» м.Запоріжжя інформації, яка містить банківську таємницю відносно ТОВ «Альфа-транс», де вказали, що відповідно до Свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи від 29.05.2003, зазначене підприємство зареєстровано за адресою – м.Запоріжжя, вул.Лермонтова, 23/44.

Відповідно до довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців станом на 29.11.2007 внесено запис щодо відсутності юридичної особи ТОВ «Альфа-транс» за вказаною адресою.

З метою встановлення фактичних обсягів доходів та витрат ТОВ «Альфа-транс», для проведення перевірки достовірності відомостей, внесених до податкових декларацій, а також для виявлення схем товарно-грошових потоків заявник просить зобов’язати АБ «Металург» м.Запоріжжя надати інформацію про обсяг та обіг грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Альфа-транс» № 26059515701 за період часу з 07.07.2003 по 10.12.2007 із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення платежів.

В судовому засіданні представник заявника подану заяву підтримав, суду пояснив, що їм необхідно розкриття інформації, яка містить банківську таємницю по ТОВ «Альфа-транс» по розрахунковому рахунку відкритому в АБ «Металург» в м.Запоріжжі у зв’язку з тим, що за місцем реєстрації зазначене підприємство відсутнє, що унеможливлює проведення фахівцями ДПІ перевірки платника податків.

Представник АБ «Металург» проти задоволення поданої заяви не заперечував.

Представник ТОВ «Альфа-транс» в судове засідання не з’явився за невідомих суду обставин, про день та час слухання справи був повідомлений судом своєчасно.

Вислухав представників заявника, АБ «Металург», вивчив матеріали справи, суд аналізуючи надані докази в сукупності, вважає подану заяву такою, що підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 60 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

В судовому засіданні встановлено, що ТОВ «Альфа-транс» зареєстровано 29.05.2003року за юридичною адресою – м.Запоріжжя, вул.Лермонтова, 23/44 відповідно до Свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи та має в АБ «Металург» розрахунковий рахунок № 26059515701, дата відкриття 07.07.03 відповідно до повідомлення про відкриття рахунків.

У зв’язку із відсутністю ТОВ «Альфа-транс» за юридичною адресою, а також через звернення заявника до Господарського суду Запорізької області із позовною заявою про припинення юридичної особи ТОА «Альфа-транс», працівники ДПІ не мають змоги здійснити контроль за дотриманням податкового законодавства, правильністю обчислення, повнотою і своєчасністю сплати до бюджетів, державних цільових фондів податків і зборів, а також неоподаткованих платежів.

Таким чином, з урахуванням викладеного, суд вважає, що АБ «Металург» м.Запоріжжя повинен розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю про рух коштів ТОВ «Альфа-транс» (код ЄДРПОУ 25482224) по зазначеному розрахунковому рахунку з часу відкриття по 10.12.2007року, із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення платежів.

Керуючись ст.ст.10, 57, 60, 212, 213, 289, 290 ЦПК України, ст.ст. 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», суд -

В И Р І Ш И В :

Заяву задовольнити.

Розкрити АБ «Металург» м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, пр.Металургів, 30 Державній податковій інспекції в Орджонікідзевсьму районі м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, вул. Перемоги, 14 інформацію, яка містить банківську таємницю щодо обсягу та обігу коштів на поточному рахунку № 26059515701 за період часу з 07.07.2003 року по 10.12.2007 року Товариства з обмеженою відповідальністю «Альфа-транс», юридична адреса: м.Запоріжжя, вул.Лермонтова, 23/44, ЄДРПОУ 25482224, із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення платежів.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено у п’ятиденний строк шляхом подачі апеляційної скарги до апеляційного суду Запорізької області через Ленінський районний суд м.Запоріжжя.

Суддя: