Рішення № 9180089, 21.12.2007, Дніпровський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Запоріжжя)

Справа № 2о-388/07

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 грудня 2007 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя в складі:

головуючої Колесник С.Г.

при секретарі Горіной К.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжі цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції у Шевченківському районі м.Запроріжжя про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, заінтересовані особи: ПП «Промсветторг ХХІ», АБ «Металург» м.Запоріжжя,

В С Т А Н О В И В :

ДПІ Шевченківського району м.Запоріжжя звернулось до суду із заявою про розкриття банком АБ «Металург» м.Запоріжжя інформації, яка містить банківську таємницю відносно ПП«Промсветторг ХХІ» де вказали, що зазначене підприємство зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_1 відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію.

Відповідно до акту перевірки місцезнаходження за № 114 від 17.08.07 ПП «Промсветторг ХХІ» відсутнє за юридичною адресою: м.Запоріжжя, вул.Звільнена, 119 та про хміну адреси орган реєстрації повідомлений не був.

Таким чином, у зв’язку із відсутністю ПП«Промсветторг ХХІ» за юридичною адресою, працівники ДПІ не мають змоги здійснити контроль за дотриманням податкового законодавства, правильністю обчислення, повнотою і своєчасністю сплати до бюджетів, державних цільових фондів податків і зборів, а також неоподаткованих платежів у зв’язку з чим заявник просить зобов’язати АБ «Металург» м.Запоріжжя надати інформацію про рух коштів ПП «Промсветторг ХХІ» (код ЄДРПОУ 33836798) по банківським рахункам № 2605110077701/980, № 2600610077701/980, які відкрито 24.07.2006, за період часу з 24.07.2006 по 20.05.2007 із зазначенням контрагентів, кодів ЄДРПОУ / ідентифікаційних номерів та призначення платежів.

В судовому засіданні представник заявника подану заяву підтримав, суду пояснив, що їм необхідно розкриття інформації, яка містить банківську таємницю по ПП «Промсветторг ХХІ» по рахункам в АБ «Металург» в м.Запоріжжі у зв’язку з тим, що за місцем реєстрації зазначене підприємство відсутнє, що унеможливлює проведення фахівцями ДПІ перевірки платника податків, як того вимагає Інструкція «Про порядок обліку платників податків» за № 80 від 19.02.1998р.

Представники ПП «Промсветторг ХХІ», АБ «Металург» в судове засідання не з’явились за невідомих суду обставин, про день та час слухання справи були повідомлені судом своєчасно.

Представником АБ «Металург» надано заперечення щодо поданої заяви, яка судом долучена до матеріалів справи.

Вислухав представника заявника, вивчив матеріали справи, суд аналізуючи надані докази в сукупності, вважає подану заяву такою, що підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 60 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

В судовому засіданні встановлено, що юридична адреса ПП «Промсветторг ХХІ» (код ЄДРПОУ 33836798) – м.Запоріжжя, вул.Звільнена, 119, однак фактично по зазначені адресі підприємство відсутнє.

У зв’язку із відсутністю ПП«Промсветторг ХХІ» за юридичною адресою, працівники ДПІ не мають змоги здійснити контроль за дотриманням податкового законодавства, правильністю обчислення, повнотою і своєчасністю сплати до бюджетів, державних цільових фондів податків і зборів, а також неоподаткованих платежів.

Таким чином, з урахуванням викладеного, суд вважає, що слід розкрити АБ «Металург» м.Запоріжжя інформацію, яка містить банківську таємницю про рух коштів ПП «Промсветторг ХХІ» (код ЄДРПОУ 33836798) по банківським рахункам № 2605110077701/980, № 2600610077701/980, які відкрито 24.07.2006, за період часу з 24.07.2006 по 20.05.2007 із зазначенням контрагентів, кодів ЄДРПОУ / ідентифікаційних номерів та призначення платежів.

Керуючись ст.ст.10, 57, 60, 212, 213, 289, 290 ЦПК України, ст.ст. 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», суд -

В И Р І Ш И В :

Заяву задовольнити.

Розкрити АБ «Металург» м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, пр.Металургів, 30 Державній податковій інспекції у Шевченківському районі м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, вул. Брюллова, 4 інформацію, яка містить банківську таємницю про рух по банківським рахункам № 2605110077701/980, № 2600610077701/980, які відкрито 24.07.2006, із зазначенням контрагентів, кодів ЄДРПОУ / ідентифікаційних номерів та призначення платежів, за період часу з 24.07.2006 по 20.05.2007 приватного підприємства «Промсветторг ХХІ» (код ЄДРПОУ 33836798), юридична адреса: м.Запоріжжя, вул. Звільнена, 119.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено у п’ятиденний строк шляхом подачі апеляційної скарги до апеляційного суду Запорізької області через Ленінський районний суд м.Запоріжжя.

Суддя: