Ухвала суду № 91606672, 14.09.2020, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/7551/20

Провадження № 1-кс/727/2157/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 вересня 2020 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувшивсудовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020260000000020 від 16.01.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.212 КК України, -

за участю:

слідчого ОСОБА_3

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді звернувся слідчий з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, яке погоджено прокурором відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ «Трейдербуд» (код ЄДРПОУ 38132727, смт. Путила, вул. Українська, 136) шляхом проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами із ознаками фіктивності при здійснені будівництва та ремонту об`єктів комунальної власності у період 2018-2019 років безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, занизивши при цьому об`єкт оподаткування, що призвело до ухилення від сплати податків в сумі 2 922 660,53 грн.

Також, службові особи ТОВ «Трейдербуд» упродовж 2018-2019 років при виконанні ремонтно-будівельних робіт на об`єктах житлово-комунального і соціального культурного призначення, замовником яких виступав Департамент капітального будівництва та дорожнього господарства Чернівецької обласної державної адміністрації, безпідставно завищили обсяги таких робіт в сумі 881511,57 грн., що фактично призвело до привласнення державних грошових коштів на вказану суму.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.212 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку нежитлових приміщень, за місцем здійснення діяльності ТОВ «Трейдербуд», з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності і звітності ТОВ «Трейдербуд», підконтрольних, пов`язаних та з ознаками «фіктивності» суб`єктів господарювання за 2018-2020 роки, документів фіктивної діяльності, «чорнової» бухгалтерії, печаток (штампів), кліше, реєстраційних документів, договорів, угод, контрактів, актів прийняття виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт та інших документів пов`язаних з діяльністю у сфері виконання ремонтних робіт та будівництва, інших документів, згідно яких були придбані основні засоби, товари (роботи, послуги), довіреностей, доручення, товарно-транспортних накладних, реєстрів накладних, книг доходів та витрат, розрахунково-касових документів (платіжні доручення; виписки банку; прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери, касові книжки, чекові книжки, їх квитанції (корінці), інших первинно бухгалтерських документів, комп`ютерної техніки, серверів, планшетів, які використовуються в протиправних цілях, електронних носіїв інформації, оборотно - сальдових відомостей, звітно-бухгалтерської-інформаційної системи «1-С Бухгалтерія», «Управлінська база», Інформаційно-програмного комплексу АВК-5, звітно-бухгалтерської-інформаційної системи «МеДок», флешок, записів на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, банківських карток, документів які свідчать про зняття готівки в банках, електронних ключів, ключів цифрового підпису, сім карток, мобільних телефонів, інших документів та речей, що можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для встановлення об`єктивної істини в кримінальному провадження. Тому просить надати групі слідчих та прокурорів дозвіл на проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою АДРЕСА_1 , яке на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та де фактично знаходяться офісні приміщення ТОВ «Трейдербуд».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 16.01.2020 року до ЄРДР внесені відомості за №42020260000000020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В подальшому до ЄРДР внесено відомості за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що до вчинення вищевказаного злочину можуть бути причетні службові особи ТОВ «Трейдербуд» і в приміщеннях, якими вони користуються, можуть знаходитись предмети та речі, які мають значення речового доказу у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до інформації з єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що ТОВ «Трейдербуд» зареєстроване за адресою Чернівецька область, Путильський район, смт. Путила, вул. Українська, 136.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Трейдербуд» фактично здійснює свою діяльність за адресою Івано-Франківська область, м. Косів, вул. Незалежності, 40б.

З інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єктів нерухомого майна встановлено, що нежитлове приміщення за вищевказаною адресою на праві приватної спільної часткової власності належить ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку в частині нежитлового приміщення, розташованого за адресою АДРЕСА_1 , яке на праві приватної спільної часткової власності належить ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а саме в тій частині приміщення де фактично здійснює діяльність ТОВ «Трейдербуд», з метою відшукання та вилучення речових доказів.

Оскільки у даному кримінальному провадженні розслідуються факти, що мали місце упродовж 2018-2019 років, то відомості, які містяться у документах фінансово-господарської діяльності ТОВ «Трейдербуд» за 2020 рік виходять за межі доказування ЄРДР №42020260000000020, в зв`язку з цим немає підстав для надання дозволу на відшукання та вилучення таких документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати групі слідчих СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та прокурорам відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 дозвіл на проведення обшуку в частині нежитлового приміщення, розташованого за адресою АДРЕСА_1 , яке на праві приватної спільної часткової власності належить ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а саме в тій частині приміщення де фактично здійснює діяльність ТОВ «Трейдербуд», з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності і звітності ТОВ «Трейдербуд», підконтрольних, пов`язаних та з ознаками «фіктивності» суб`єктів господарювання за 2018-2019 роки, документів фіктивної діяльності, «чорнової» бухгалтерії, печаток (штампів), кліше, реєстраційних документів, договорів, угод, контрактів, актів прийняття виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, документів пов`язаних з діяльністю у сфері виконання ремонтних робіт та будівництва, документів, згідно яких були придбані основні засоби, товари (роботи, послуги), довіреностей, доручення, товарно-транспортних накладних, реєстрів накладних, книг доходів та витрат, розрахунково-касових документів (платіжні доручення; виписки банку; прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери, касові книжки, чекові книжки, їх квитанції (корінці), комп`ютерної техніки, серверів, планшетів, які використовуються в протиправній діяльності, електронних носіїв інформації, оборотно - сальдових відомостей, звітно-бухгалтерської-інформаційної системи «1-С Бухгалтерія», «Управлінська база», Інформаційно-програмного комплексу АВК-5, звітно-бухгалтерської-інформаційної системи «МеДок», записів на паперових, електронних носіях щодо неофіційної бухгалтерії, банківських карток, документів, які свідчать про зняття готівки в банках, сім карток, мобільних телефонів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію цієї ухвали вручено __ ____ 2020 року

________ (підпис)