Постанова № 9158848, 06.05.2009, Богунський районний суд м. Житомира

ПОСТАНОВА

4-456/09

06.05.2009 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі: головуючого - судді Григорусь Н.Й.

при секретарі Лисенко Н.О.

з участю прокурора Хоменка А.В.

адвоката ОСОБА_1

розглянув у відкритому судовому засіданні подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області про обрання запобіжного заходу у вигляді взяття під варту, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся із поданням, де зазначено, що директор ТОВ «Мерсі ЛТД» ОСОБА_2 в період з 06.02.2007 року по 30.06.2008 року діючи умисно, протиправно, шляхом приховування об’єкту оподаткування, ухилився від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на суму, яка в п’ять тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що становить особливо великі розміри.

Факт вчинення злочину виявлено за наступних обставин:

В період часу з 18.08.2008 року по 29.09.2008 року працівниками Володарсько -Волинської МДПІ було проведено комплексну документальну перевірку ТОВ «Мерсі ЛТД» щодо дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства. За результатами проведеної перевірки було складено акт № 28/5/23-07/33000395 від 06.10.2008 року.

В ході проведення перевірки було встановлено, що протягом 2006-2008 років ТОВ «Мерсі ЛТД» реалізовувало коржі для тортів суб’єктам підприємницької діяльності різних регіонів України, в тому числі: ПП ОСОБА_3, ПП ОСОБА_4, ПП ОСОБА_5, ПП ОСОБА_6 за ціною 3-3, 5 грн.

Будучи допитаними в ході досудового слідства приватні підприємці, яким ТОВ «Мерсі ЛТД» реалізовувало кондитерські вироби, в своїх показах зазначали, що протягом 2006 -2008 років, вони мали фінансово - господарські відносини з ТОВ «Мерсі ЛТД», яке знаходиться у смт. Червоноармійськ, а саме проводили закупівлю кондитерських виробів, в тому числі коржів для тортів. Оглянувши надану їм для ознайомлення вибірку накладних (додаток до акту перевірки) по реалізації ТОВ «Мерсі ЛТД» кондитерських виробів, пояснили, що кількість реалізованих їм коржів для тортів, яка зазначена у даній вибірці, а також їх вартість значно перевищує дійсно закуплену ними кількість товару та вартість, сплачену товариству. Крім того, оглянувши надані їм для огляду видаткові накладні, відповідно до яких ТОВ «Мерсі ЛТД» реалізовувало їм кондитерські вироби, в тому числі коржі для тортів, приватні підприємці зазначали, що в більшості наданих їм для огляду накладних, підпис, який міститься в графі «одержав» - їм не належить, та що товари, відповідно до цих накладних вони не закупали.

15.01.2009 року відносно ОСОБА_7 порушено кримінальну справу за ознаками злочийу передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. 15.01.2009 року ОСОБА_2 було затримано в порядку ст. 115 КПК України. Проведеним 15.01.2009 року медичним освідуванням затриманого ОСОБА_2 встановлено, що останній може утримуватись в умовах ІТТ та СІЗО.

24.01.2009 року, на підставі постанови слідчого Кордулян Г. П. було звільнено з приміщення ІТТ та обрано міру запобіжного заходу у вигляді підписки про невиїзд.

Будучі допитаним в якості підозрюваного 16.01.2009 року, 21.01.2009 року, 23.01.2009 року ОСОБА_2 свою вину у скоєнні злочину, передбаченого ч, 3 ст. 212 КК України визнавав повністю та зобов’язався відшкодувати державі збитки, завдані його злочинними діяннями, направленими на ухилення від сплати податків, про що зазначено в протоколах допиту підозрюваного.

02.02.2009 року ОСОБА_2 було пред’явлено первинне обвинувачення у скоєнні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Будучі допитаним в якості обвинуваченого ОСОБА_2 свою вину в інкримінованому йому злочині не визнав та відмовився давати будь - які покази по справі на підставі ст. 63 Конституції України.

Крім того, після звільнення ОСОБА_2 3 ІТТ, більшість свідків, які раніше давали покази по справі, в тому числі головний бухгалтер ТОВ «Мерсі ЛТД» ОСОБА_8, відмовилися в подальшому давати будь - які покази по справі на підставі ст. 63 Конституції України.

В поданні слідчий просить замінити запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд на взяття під варту, та вказує докази, що підтверджують вину обвинуваченого в скоєнні даного злочину: акт від 06.10.2009 року, покази свідків, протокол обшуку офісного приміщення, інше.

Постановою Богунського районного суду м. Житомира від 23.03.2009 року надано дозвіл на затримання і доставку в суд під вартою ОСОБА_2.

В судовому засіданні ОСОБА_2 свою вину не визнав, просив не обирати йому запобіжний захід у вигляді взяття під варту.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, адвоката, який просив в задоволенні подання відмовити, суд вважає, що є підстави для обрання запобіжного заходу у вигляді взяття під варту з урахуванням наступного. ОСОБА_2 обвинувачується у вчиненні злочину, за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк до 10 років. Враховуючи тяжкість злочину, у вчинення якого обвинувачується особа, та встановлену міру покарання, суд вбачає намір особи переховуватись від органів досудового слідства та суду. Суд приймає до уваги ту обставину, що ОСОБА_2 тривалий час працював директором ТОВ «Мерсі ЛТД», обвинувачується у вчиненні злочину, пов»язаного з ухиленням від сплати податків, зборів, інших; обов’язкових платежів, що призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, а тому має матеріальну можливість критись.

З метою недопущення тиску обвинуваченого на свідків та забезпечення виконання процесуальних рішень суд вважає необхідним задовольнити подання.

Керуючись ст. 148, 150, 151, 165-1, 165-2 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Змінити ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, запобіжний захід - підписку про невиїзд на взяття під варту з 06.05.2009 року.

На постанову суду до апеляційного суду Житомирської області протягом трьох діб з дня її винесення може бути подана апеляція.