Ухвала суду № 90737870, 27.07.2020, Печерський районний суд міста Києва

Єдиний державний реєстр судових рішень

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29992/20-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 липня 2020 року слідчий суддяПечерського районногосуду містаКиєва ОСОБА_1 ,при секретарі ОСОБА_2 ,розглянувши увідкритому судовомузасіданні взалі судуу містіКиєва клопотанняпрокурора відділупрокуратури містаКиєва ОСОБА_3 , про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання прокурора, про накладення арешту на предмети, речі та документи, які вилучено під час проведення обшуку, а саме: в житлових приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Прокурор вказує, що Шостим слідчим відділом РКП СУ ФР Головного управління ДФС у місті Києві здійснюється досудове розслідування, а прокуратурою міста Києва процесуальне керівництво у кримінальному проваджені № 42019100000000747 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Обґрунтовуючи вказане клопотання прокурор посилається на наступне.

Вказане кримінальне провадження зареєстровано 21.11.2019 прокуратурою міста Києва на підставі матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві, згідно із якими службові особи ТОВ «АБСОЛЮТ-КЛІМАТ» (код ЄДРПОУ 35837877) в особі директора ОСОБА_4 за попередньою змовою із ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , яким підконтрольні ряд підприємств із ознаками фіктивності - ТОВ "АРКТІКА ГРУП" (код ЄДРПОУ 42673517), ТОВ "ДЮНА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 42683169), ТОВ "ФАВОРІ ГРУПП" (код ЄДРПОУ 42647665), ТОВ "АГРОПЛЮССЕРВІС" (код ЄДРПОУ 41771238), ТОВ "МЯСТРЕЙД ГРУП" (код ЄДРПОУ 42101474), ТОВ "ТРАСТ РОУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 42212106), ТОВ "КОНКОРДІА ГРУПП" (код ЄДРПОУ 41772776), ТОВ "ДЕЛЬТАГРУП " (код ЄДРПОУ 42067449), ТОВ "АЛЬМЕРО ГРУП" (код ЄДРПОУ 42641312), ТОВ "КВАРТІКС" (код ЄДРПОУ 42067078), ТОВ "ОПТМЯСТОРГ К" (код ЄДРПОУ 40911145), ТОВ "ВЕКТОРТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41927769), ТОВ «БРАЙМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40181349), ТОВ «ПРАЙМАКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39994464), ТОВ «КОІНС ГРУП», (код ЄДРПОУ 41293907, колишня назва «ОПТІМА БІЗНЕСПЛЮС»), ТОВ «КАСТ ІНДАСТРІ» (код ЄДРПОУ 41807651), ТОВ «ВЕНЗЛІ» (код ЄДРПОУ 42989920), ТОВ «ДЕДЛАЙН ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43004149), ТОВ «ВАНРІСТОР» (код ЄДРПОУ 42668292), ТОВ «СОРТ ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 42538439), ТОВ «ДНІПРОСТАЙЛПРОФ» (код ЄДРПОУ 42613180), ТОВ «ЛАСТ ФІРМ» (код ЄДРПОУ 41843658), ТОВ «АЛЬТ-ІНТЕРНЕШИНАЛ» (код ЄДРПОУ 41694720), ТОВ «ЕКСІТ ІНТЕРНЕШИНАЛ» (код ЄДРПОУ 41694709), упродовж з 01.01.2018 до 01.10.2019 здійснили документальне відображення фінансово-господарських взаємовідносин із вказаними підприємствами, які в дійсності не відбувались, внаслідок чого ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 7504940,73 грн.,що є особливо великим розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території міста Києва службові особи ТОВ "АБСОЛЮТ-КЛІМАТ" (код ЄДРПОУ 35837877) упродовж 2018-2019 років здійснювали будівельні та монтажні, роботи по встановленню водопровідних систем, систем опалення та кондиціонування для Київської міської клінічної лікарні№ 10 (код ЄДРПОУ 1993931), Київського міського пологового будинку № 3(код ЄДРПОУ 5496796), ДП «Міжнародний аеропорт «БОРИСПІЛЬ» (код ЄДРПОУ 20572069).

За результатами досудового розслідування, а також відповідно до відомостей, які містяться в системі електронних публічних закупівель в Україні «ПРОЗОРО», в період 2018-2019 років ТОВ"Абсолют-Клімат" визначено переможцем та укладено договори на проведення ряду ремонтно-будівельних робіт з наступними замовниками: Київська міська клінічна лікарня №10 (код ЄДРПОУ 1993931) укладено 11 договорів, очікуваною вартістю понад 46086 тис. грн., предметом яких виступає ремонт вентиляційної системи рентген-кабінету, ремонт приміщень ренген-кабінету хірургічного корпусу, ремонт приміщень корпусу Хоспіс, монтаж та налагодження системи протипожежного захисту корпусів, ремонт відділення паліативної допомоги, ремонт адміністративного корпусу Київської міської клінічної лікарні №10. Згідно зареєстрованих податкових накладних ТОВ"Абсолют-Клімат" виконало робіт Київська міська клінічна лікарня №10 на загальну суму 31406,30 тис. грн. в т.ч. 5234,38 тис грн. ПДВ.

Київський міський пологовий будинок № 3 (код ЄДРПОУ 5496796) укладено 6 договорів, очікуваною вартістю понад 64 130 тис. грн., предметом яких виступає капітальний ремонт системи вентиляції та приміщень головного корпусу в КМПБ АДРЕСА_2 , Капітальний ремонт з переплануванням першого поверху акушерського відділення №2 з операційним блоком, індивідуальними та сімейними пологовими палатами, індивідуальними пологовими залами, палатами інтенсивної терапії новонароджених та інтенсивної терапії для жінок, палатами спільного перебування матері та дитини Київського міського пологового будинку АДРЕСА_2 . Згідно зареєстрованих податкових накладних ТОВ"Абсолют-Клімат" виконало робіт Київський міський пологовий будинок № 3 на загальну суму 19 873,61 тис. грн. в т.ч. 3312,22 тис. грн. ПДВ.

ДП "Міжнародний аеропорт "Бориспіль" (код ЄДРПОУ 20572069) укладено 9 договорів, очікуваною вартістю понад 9830,4 тис. грн., предметом яких виступає встановлення системи кондиціювання повітря пасажирського терміналу "F", поточний ремонт водостічної мережі (інв №47484), Реконструкція будівлі мийки та фарбування спецмашин в ДП МА «Бориспіль» інв. №47474», Технічне переоснащення пасажирського терміналу «D» в частині холодильних центрів для вироблення гарячої води за допомогою утилізації тепла конденсації холодильних машин в ДП МА «Бориспіль», поточний ремонт будівлі ССТ, поточний ремонт очисних споруд, поточний ремонт будівлі наземних перонних бригад. ТОВ"Абсолют-Клімат" виконало робіт Київська міська клінічна лікарня №10 на загальну суму 8 504,37 тис. грн. в т.ч. 1 417,39 тис. грн. ПДВ.

В той же час, встановлено, що основна частина будівельних, розхідних та інших матеріалів, необхідних для здійснення капітальних робіт на об`єктах зазначених комунальних та державному підприємствах, виконання частини таких робіт, нібито закуповувалась службовими особами ТОВ «АБСОЛЮТ-КЛІМАТ» у підприємств, які містять ознаки «фіктивності», та фактично не могли здійснювати господарську діяльність, зокрема: ТОВ «КАСТ ІНДАСТРІ» код ЄДРПОУ 41807651, ТОВ "ВЕНЗЛІ" код ЄДРПОУ 42989920, ТОВ "СОРТ ІМПОРТ" код ЄДРПОУ 42538439, ТОВ "ДНІПРОСТАЙЛПРОФ" код ЄДРПОУ 42613180, ТОВ "ВАНРІСТОР" код ЄДРПОУ 42668292, ТОВ "ДЕДЛАЙН ПЛЮС" код ЄДРПОУ 43004149, ТОВ «ЛАСТ ФІРМ» код ЄДРПОУ 41843658, ТОВ «АЛЬТ-ІНТЕРНЕШИНАЛ» код ЄДРПОУ 41694720, ТОВ «ЕКСІТ ІНТЕРНЕШИНАЛ» код ЄДРПОУ 41694709, які для формування штучного ПДВ в ланцюгу придбання залучили інші «фіктивні» суб`єкти господарювання, а саме: ТОВ "АРКТІКА ГРУП" (код ЄДРПОУ 42673517), ТОВ "ДЮНА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 42683169), ТОВ "ФАВОРІ ГРУПП" (код ЄДРПОУ 42647665), ТОВ "АГРОПЛЮССЕРВІС" (код ЄДРПОУ 41771238), ТОВ "МЯСТРЕЙД ГРУП" (код ЄДРПОУ 42101474), ТОВ "ТРАСТ РОУД ГРУП" (код ЄДРПОУ 42212106), ТОВ "КОНКОРДІА ГРУПП" (код ЄДРПОУ 41772776), ТОВ "ДЕЛЬТАГРУП " (код ЄДРПОУ 42067449), ТОВ "АЛЬМЕРО ГРУП" (код ЄДРПОУ 42641312), ТОВ "КВАРТІКС" (код ЄДРПОУ 42067078), ТОВ "ОПТМЯСТОРГ К" (код ЄДРПОУ 40911145), ТОВ "ВЕКТОРТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41927769), ТОВ «БРАЙМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40181349), ТОВ «ПРАЙМАКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39994464), ТОВ «КОІНС ГРУП», (код ЄДРПОУ 41293907, колишня назва «ОПТІМА БІЗНЕСПЛЮС»).

В період 2018-2020 років суб`єктами господарювання ТОВ «КАСТ ІНДАСТРІ», ТОВ «ВЕНЗЛІ», ТОВ «СОРТ ІМПОРТ», ТОВ «ВАНРІСТОР», ТОВ «ДЕДЛАЙН ПЛЮС» ТОВ «ДНІПРОСТАРЛАЙПРОФ», ТОВ «ЛАСТ ФІРМ», ТОВ «АЛЬТ-ІНТЕРНЕШИНАЛ», ТОВ «ЕКСІТ ІНТЕРНЕШИНАЛ», до органів ДПС (ДФС) податкова звітність подавалась з спільних ІР-адрес НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 .

Крім того, розрахункові банківські рахунки відкрито у наступних банківських установах в АТ «УКРСИББАНК» - ТОВ «КАСТ ІНДАСТРІ», ТОВ «ВЕНЗЛІ», ТОВ «СОРТ ІМПОРТ», ТОВ «ВАНРІСТОР», в АТ «СБЕРБАНК» відкриті розрахункові рахунки - ТОВ «КАСТ ІНДАСТРІ», ТОВ «ВЕНЗЛІ», ТОВ «СОРТ ІМПОРТ», ТОВ «ДЕДЛАЙН ПЛЮС», у банківській установі ПАТ «БАНК ВОСТОК» відкриті розрахункові рахунки - ТОВ «КАСТ ІНДАСТРІ», ТОВ «ВЕНЗЛІ», ТОВ «ВАНРІСТОР», ТОВ «ДЕДЛАЙН ПЛЮС», в АТ КБ «ПРИВАТБАНК» -

ТОВ «ДНІПРОСТАРЛАЙПРОФ», ТОВ «ЛАСТ ФІРМ», ТОВ «АЛЬТ-ІНТЕРНЕШИНАЛ», ТОВ «ЕКСІТ ІНТЕРНЕШИНАЛ».

Так, упродовж 2018-2019 років службовими особами ТОВ «АБСОЛЮТ-КЛІМАТ» здійснено закупівлю товарно-матеріальних цінностей та послуг у вказаних підприємств із ознаками фіктивності на загальну суму 43 851,67 тис. грн., у т.ч. 7 309,41 тис. грн. ПДВ.

Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства із ознаками фіктивності зареєстровані на громадян, підконтрольних ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , які за попередньою змовою організували роботу по наданню незаконної податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, у тому числі, і для ТОВ «АБСОЛЮТ-КЛІМАТ».

Проведеним оглядом та моніторингом господарських операцій відповідно до базах даних ДПС встановлено, що протягом періоду діяльності на вищевказаних «фіктивних» підприємствах відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв`язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директору, придбання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб`єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки, що також підтверджує їх «фіктивність» та унеможливлює здійснення поставки товарно-матеріальних цінностей та послуг, а також не виготовляли їх власними ресурсами, що свідчить про не реальний («безтоварний») характер фінансово-господарських взаємовідносин між цими суб`єктами господарювання та ТОВ «АБСОЛЮТ-КЛІМАТ», що вказує на частину схеми з умисного ухилення від сплати податків.

Вищевказані відомості вчинення кримінального правопорушення підтверджуються протоколами слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, а саме: рапорти оперативних співробітників ОУ ГУ ДФС у м. Києві щодо протиправної діяльності вказаної групи осіб, протоколи огляду, податкових адрес, бази АІС «Податковий Блок», «Реєстр Податкових накладних» по ФСПД (пересортування ТМЦ, в першому, другому ланцюгах), протоколи допиту директорів фіктивних СГД (ТОВ «КАСТ ІНДАСТРІ» код 41807651, ТОВ «ЛАСТ ФІРМ» код 41843658, ТОВ «АЛЬТ-ІНТЕРНЕШИНАЛ» код 41694720, ТОВ «ЕКСІТ ІНТЕРНЕШИНАЛ» код 41694709 на суму ПДВ - 4 899,4 тис. грн.), матеріали НСРД, інформацією з Реєстру прав власності на нерухоме майно, БТІ місто Київ, ВИТЯГ бази даних НАІС ЄДР МВС.

За результатами проведених заходів встановлено, що вищевказані документи, предмети та речі переховують вищевказані особи, у тому числі службові особи та працівники перелічених вище суб`єктів господарювання, та інші невстановлені слідством особи за адресою: АДРЕСА_1 , житлове приміщення.

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_10 від 22.06.20 у справі №757/25620/20-к, 14.07.2020 проведено обшук в житлових приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено речі та документи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 14.07.2020, а саме:

-мобільний телефон Iphone (IMEI356769085288231)

-банківська пластикова картка НОМЕР_4

-банківська пластикова картка НОМЕР_5

-банківська пластикова картка НОМЕР_6

-банківська пластикова картка НОМЕР_7

Фунти стерлінги

номінали 20

-купюри 20 фунтів стерлінгів JJ 74135051

-купюри 20 фунтів стерлінгівDB 15733361

-купюри 20 фунтів стерлінгівCE 71295884

-купюри 20 фунтів стерлінгівJC 61812461

-купюри 20 фунтів стерлінгівKB76699722

-купюри 20 фунтів стерлінгівJC 75135744

-купюри 20 фунтів стерлінгівJH 34815294

-купюри 20 фунтів стерлінгівHK 28121849

-купюри 20 фунтів стерлінгівJD 46953000

-купюри 20 фунтів стерлінгівJC 58167414

номінали 50

-купюри 50 фунтів стерлінгівAH 484757744

-купюри 50 фунтів стерлінгівAK 07281100

-купюри 50 фунтів стерлінгівAE 07191188

-купюри 50 фунтів стерлінгівAB 19231591

-купюри 50 фунтів стерлінгівAE 03215513

-купюри 50 фунтів стерлінгівAH 48475648

загальна сума фунтів стерлінгів 500 (п`ятсот)

Доларів США 12 500 (дванадцять тисяч п`ятсот)

купюри номіналом 100 доларів США у кількості 93 штуки

1)MF 63811078D

2)MB 62220906E

3)MI 12578854A

4)ML 30747221E

5)MH 28682425A

6)MB 28997640M

7)ME 34581788A

8)MG 16368256A

9)MB 68329041G

10)LL 68531126H

11)LF 12880291H

12)LB 50509132H

13)LD 86088497D

14)LB 51270085W

15)LB 51270086W

16)LB 51270086W

17)LF 40689570G

18)LB 20923049A

19)LF 53094255J

20)LB 69180019D

21)LB 69180020D

22)MD 72043100A

23)MB 03247510F

24)ME 09123427B

25)MB 05951684B

26)MB 05951668B

27)MB 22272986M

28)MB 33387409M

29)ML 85090638B

30)ML 90668250B

31)MH 28682419A

32)MM 28682420A

33)LB 28240646H

34)MK 78898676B

35)MB 09786676D

36)LB 27652574Q

37)LB 08986051E

38)LB 08771212B

39)KB 86254705P

40)KB 53052003E

41)KB 12298046I

42)HI 51839657A

43)HB 11969251F

44)MC 91170552E

45)LB 80692806G

46)ML 22834646C

47)LF 06712088B

48)LA 83532582A

49)MB 60711704N

50)LB 16483049P

51)LL 67238460A

52)LB 67722175W

53)MB 33035556M

54)MB 33035557M

55)MB 33035560M

56)MB 33035550M

57)MB 60711705N

58)LD 69407437C

59)LJ 80213404A

60)ME 91170551E

61)LL 53782785I

62)LB 91709318N

63)LJ 84675271A

64)LL 12874251C

65)LG 54472282E

66)LB 11677387H

67)LF 44250569H

68)LB 77535120D

69)LC 92382217B

70)LF 20927213H

71)LF 58588273D

72)LF 58986014E

73)MB 14357282D

74)MH 28682414A

75)MH 28682416 A

76)MH 28682417A

77)LB 11832624G

78)LF 03086536G

79)LG 41540788B

80)LE 69147560C

81)ML 81653584E

82)LF 91788914J

83)LJ 82512766B

84)LJ 80512759B

85)LI 11058784B

86)LB 24230964F

87)LB 37480756E

88)LC 96619731A

89)LB 21945505M

90)LF 27700094L

91)MB 06151758S

92)LE 57659959E

93)MA 53660901A

купюри номіналом 50 доларів США у кількості 44 штуки

1)MB 02375308B

2)JG 03181226

3)MB 15001160A

4)IB 56753850B

5)MB 96694378C

6)MB 34566801D

7)MB 34566802D

8)MB 34566803D

9)MB 34566807D

10)MB 34566807D

11)MB 34566863D

12)MB 34566861D

13)MB 34566862D

14)MB 35466859D

15)MB 34566860D

16)MB 34566844D

17)MB 34566845D

18)MB 34566809D

19)MB 34566810D

20)MB 34566834D

21)MB 34566835D

22)MB 34566836D

23)MB 34566837D

24)MB 34566846D

25)MB 94565809D

26)MB 34566852D

27)MB 34566853D

28)MB 34566879D

29)MB 34566878D

30)MB 34566832D

31)MB 34566839D

32)MB 34566849D

33)MB 34565808D

34)MB 34566854D

35)MB 34566868D

36)MB 34565810D

37)MB 34565811D

38)MB 34566867D

39)MC 07898656A

40)MG 18467413A

41)MB 34566843D

42)MB 34566822D

43)MB 34566828D

44)MI 21486501A

купюри номіналом 20 доларів США у кількості 5 штуки

1)JL 01447476G

2)ML 24437238D

3)MB 54652480I

4)ME 84804130D

5)JB 21591085G

купюри номіналом 100 доларів США у кількості 9 штук

1)KA 45894464A

2)HH 50127237A

3)KB 92642896D

4)KB 35157668Q

5)HH 50127243A

6)HF 40291348B

7)HG 10871692B

8)FF 08115879B

9)AB 57244807C

гривні загальна сума 363 000 грн.

-купюри зовні схожі на гривні номіналом 200 грн. у кількості 1800 купюр;

-купюри зовні схожі на гривні номіналом 5 грн. у кількості 600 купюр.

Вилучені документи, предмети, речі під час проведення вищевказаного обшуку оглянуто та приєднано до матеріалів кримінального провадження як речові докази, відповідно до постанови про приєднання матеріалів до кримінального провадження як речові докази від 15.07.2020.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

27.07.2020, до початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, прокурором ОСОБА_3 подано заяву про розгляд клопотання у його відсутність, також, прокурором у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

Власник майна уповноваженого представника в судове засідання не направив.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з`явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, надходжу до наступних висновків.

У відповідності до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч. 2 ст. 171 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2)спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Ст. 212 КК України передбачено, що діяння умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у особливо великих розмірах караються штрафом від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Прокурором доведено, що вказане майно могло бути набуто кримінально протиправним шляхом та отримано внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України, та у випадку не накладення арешту на вказане майно, це може призвести до подальшого відчуження або до інших наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню.

За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст.ст. 170-173 КПК України, приходжу до переконання, що клопотання прокурора про накладення арешту на майно підлягає задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки вилучені під час обшуку предмети, речі та документи свідчать про ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах невстановленими особами, а також є необхідними для документування кримінальних правопорушень шляхом використання під час проведення інших слідчих (розшукових) дій.

Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на предмети, речі та документи, які вилучено під час проведення обшуку, а саме: в житлових приміщеннях, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 :

-мобільний телефон Iphone (IMEI356769085288231)

-банківська пластикова картка НОМЕР_4

-банківська пластикова картка НОМЕР_5

-банківська пластикова картка НОМЕР_6

-банківська пластикова картка НОМЕР_7

Фунти стерлінги

номінали 20

-купюри 20 фунтів стерлінгів JJ 74135051

-купюри 20 фунтів стерлінгівDB 15733361

-купюри 20 фунтів стерлінгівCE 71295884

-купюри 20 фунтів стерлінгівJC 61812461

-купюри 20 фунтів стерлінгівKB76699722

-купюри 20 фунтів стерлінгівJC 75135744

-купюри 20 фунтів стерлінгівJH 34815294

-купюри 20 фунтів стерлінгівHK 28121849

-купюри 20 фунтів стерлінгівJD 46953000

-купюри 20 фунтів стерлінгівJC 58167414

номінали 50

-купюри 50 фунтів стерлінгівAH 484757744

-купюри 50 фунтів стерлінгівAK 07281100

-купюри 50 фунтів стерлінгівAE 07191188

-купюри 50 фунтів стерлінгівAB 19231591

-купюри 50 фунтів стерлінгівAE 03215513

-купюри 50 фунтів стерлінгівAH 48475648

загальна сума фунтів стерлінгів 500 (п`ятсот)

Доларів США 12 500 (дванадцять тисяч п`ятсот)

купюри номіналом 100 доларів США у кількості 93 штуки

94)MF 63811078D

95)MB 62220906E

96)MI 12578854A

97)ML 30747221E

98)MH 28682425A

99)MB 28997640M

100)ME 34581788A

101)MG 16368256A

102)MB 68329041G

103)LL 68531126H

104)LF 12880291H

105)LB 50509132H

106)LD 86088497D

107)LB 51270085W

108)LB 51270086W

109)LB 51270086W

110)LF 40689570G

111)LB 20923049A

112)LF 53094255J

113)LB 69180019D

114)LB 69180020D

115)MD 72043100A

116)MB 03247510F

117)ME 09123427B

118)MB 05951684B

119)MB 05951668B

120)MB 22272986M

121)MB 33387409M

122)ML 85090638B

123)ML 90668250B

124)MH 28682419A

125)MM 28682420A

126)LB 28240646H

127)MK 78898676B

128)MB 09786676D

129)LB 27652574Q

130)LB 08986051E

131)LB 08771212B

132)KB 86254705P

133)KB 53052003E

134)KB 12298046I

135)HI 51839657A

136)HB 11969251F

137)MC 91170552E

138)LB 80692806G

139)ML 22834646C

140)LF 06712088B

141)LA 83532582A

142)MB 60711704N

143)LB 16483049P

144)LL 67238460A

145)LB 67722175W

146)MB 33035556M

147)MB 33035557M

148)MB 33035560M

149)MB 33035550M

150)MB 60711705N

151)LD 69407437C

152)LJ 80213404A

153)ME 91170551E

154)LL 53782785I

155)LB 91709318N

156)LJ 84675271A

157)LL 12874251C

158)LG 54472282E

159)LB 11677387H

160)LF 44250569H

161)LB 77535120D

162)LC 92382217B

163)LF 20927213H

164)LF 58588273D

165)LF 58986014E

166)MB 14357282D

167)MH 28682414A

168)MH 28682416 A

169)MH 28682417A

170)LB 11832624G

171)LF 03086536G

172)LG 41540788B

173)LE 69147560C

174)ML 81653584E

175)LF 91788914J

176)LJ 82512766B

177)LJ 80512759B

178)LI 11058784B

179)LB 24230964F

180)LB 37480756E

181)LC 96619731A

182)LB 21945505M

183)LF 27700094L

184)MB 06151758S

185)LE 57659959E

186)MA 53660901A

купюри номіналом 50 доларів США у кількості 44 штуки

45)MB 02375308B

46)JG 03181226

47)MB 15001160A

48)IB 56753850B

49)MB 96694378C

50)MB 34566801D

51)MB 34566802D

52)MB 34566803D

53)MB 34566807D

54)MB 34566807D

55)MB 34566863D

56)MB 34566861D

57)MB 34566862D

58)MB 35466859D

59)MB 34566860D

60)MB 34566844D

61)MB 34566845D

62)MB 34566809D

63)MB 34566810D

64)MB 34566834D

65)MB 34566835D

66)MB 34566836D

67)MB 34566837D

68)MB 34566846D

69)MB 94565809D

70)MB 34566852D

71)MB 34566853D

72)MB 34566879D

73)MB 34566878D

74)MB 34566832D

75)MB 34566839D

76)MB 34566849D

77)MB 34565808D

78)MB 34566854D

79)MB 34566868D

80)MB 34565810D

81)MB 34565811D

82)MB 34566867D

83)MC 07898656A

84)MG 18467413A

85)MB 34566843D

86)MB 34566822D

87)MB 34566828D

88)MI 21486501A

купюри номіналом 20 доларів США у кількості 5 штуки

6)JL 01447476G

7)ML 24437238D

8)MB 54652480I

9)ME 84804130D

10)JB 21591085G

купюри номіналом 100 доларів США у кількості 9 штук

10)KA 45894464A

11)HH 50127237A

12)KB 92642896D

13)KB 35157668Q

14)HH 50127243A

15)HF 40291348B

16)HG 10871692B

17)FF 08115879B

18)AB 57244807C

гривні загальна сума 363 000 грн.

-купюри зовні схожі на гривні номіналом 200 грн. у кількості 1800 купюр;

-купюри зовні схожі на гривні номіналом 5 грн. у кількості 600 купюр.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1