Постанова № 9068521, 14.11.2008, Шевченківський районний суд міста Києва

№ 4 - 2862/08

ПОСТАНОВА

14 листопада 2008р. суддя Шевченківського районного суду м. Києва Волошин В. О., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Литвин Н. П. про надання в ВАТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 322313), дозволу на розкриття банківської таємниці для подальшого проведення виїмки документів, щодо клієнта ТОВ «Море» (ЄДРПОУ 30051075), -

встановив:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Литвин Н. П. 3вернулася до Шевченківського районного суду м. Києва з поданням, погодженим заступником прокурора м. Києва про надання в ВАТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 322313), дозволу на розкриття банківської таємниці для подальшого проведення виїмки документів щодо клієнта: ТОВ «Море» (ЄДРПОУ 30051075) за період з 01 липня 2002р. по 30 серпня 2002р., а саме:

- інформацію, що міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, виписках банку про рух коштів (із зазначенням даних контрагентів рахунку, призначення платежу), що свідчать про обіг грошових коштів на розрахунковому рахунку № 26102012820333, що належить цьому товариству;

- інформації, яка міститься в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку; - інформацію, що міститься у картках із зразками підписів та відбитками печаток, довіреностях тощо, що надавалися представниками або особами, що відповідно до уставних документів є керівниками чи засновниками цього товариства;

- інформації, яка міститься у видаткових ордерах та корінцях касових чеків про отримання товариством готівкових коштів через касу ВАТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 322313), а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів з рахунків, що належать цьому товариству;

- інформації, яка міститься у кредитних договорах та документах, які складалися під час їх виконання та оплати, у разі отримання кредитів цим товариством.

Вивчивши подання, дослідивши необхідні для вирішення порушеного питання надані матеріали кримінальної справи № 49-1283 (в 2-х томах б/н), суд знаходить подання таким, що не підлягає задоволенню з наступних підстав.

СВ ПМ ДПА у м. Києві проводиться досудове слідство по кримінальній справі № 49-1283, порушеної за фактами ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Фінанси, аудит та консалтинг», та ТОВ «Омега-Трейд» за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органами досудового слідства встановлено, що директор ТОВ «Омега-Трейд» Каргаполов О. К. уклав договір № 14 від 05 січня 2001р. та № 1/03 від 02 січня 2003р. з директором ПП «Ліга-Імпекс» Боголюбовим В. О. з купівлі-продажу морепродуктів (рибних консервів) на загальну суму 4818232, 14 грн., в тому числі ПДВ 802142, 86 грн.

Вказані морепродукти (рибні консерви) ТОВ «Омега-Трейд», згідно наявних документів, продані ТОВ «Море» (код ЄДРПОУ 30051075).

Подання обгрунтовується тим, що для встановлення обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «Море» (ЄДРПОУ 30051075) необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів та відбитків печаток, дослідити інформацію, яка міститься у документах про касові операції та дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу «Клієнт - Банк».

У відповідності з ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, а також інформація про керівника компанії, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнту є банківською таємницею.

Згідно з ч. 1 ст. 66 КПК України особа, яка провадить дізнання, слідчий, прокурор і суд в справа х, які перебувають в їх провадженні, вправі викликати в порядку, встановленому цим Кодексом, будь-яких осіб як свідків і як потерпілих для допиту або як експертів для дачі висновків; вимагати від підприємств, установ, організацій, посадових осіб і громадян пред'явлення предметів і документів, які можуть встановити необхідні в справі фактичні дані; вимагати проведення ревізій, вимагати від банків інформацію, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб у порядку та обсязі, встановлених Законом України «Про банки і банківську діяльність».

Частиною 3 ст. 178 КПК України передбачено, що виїмка документів, що становлять державну та/або банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Подання про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, повинно містити відомості про ініціатора подання та щодо наявності повноважень у цієї особи на проведення зазначеної слідчої дії, посилання на матеріали справи, які підтверджують, що відповідні документи знаходяться у певному місці, точну юридичну адресу банківської установи, назву видових ознак документів, що підлягають вилученню, їх значення для справи, інформацію щодо відомостей, які планується отримати в результаті такої виїмки, з посиланням на відповідну норму закону.

Разом з тим, в поданні слідчого відсутні посилання на матеріали справи, які підтверджують, що відповідні документи знаходяться в певному місці; не обгрунтовано значення документів для справи, на необхідність вилучення яких посилається слідчий та взагалі відсутня інформація щодо відомостей, які планується отримати слідчим в результаті такої виїмки.

Так, органами досудового слідства, була порушена кримінальна справа лише по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Фінанси, аудит та консалтинг», та ТОВ «Омега-Трейд», проте органи досудового слідства не мотивуючи свої вимоги просять суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та виїмки документів відносно ТОВ «Море» (ЄДРПОУ 30051075) за період з 01 липня 2002р. по 30 серпня 2002р., проте кримінальної справи за фактом скоєння злочину, посадовими особами цього товариства, передбаченого ст. 212 КК України порушено не було, яким чином вказана інформація стосується розгляду порушеної кримінальної справи не обгрунтовується взагалі, як і не обгрунтовано слідчим дослідження обставин здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Море» (ЄДРПОУ 30051075). Також органами досудового слідства не обгрунтовано, виїмку карток із зразками підписів та відбитків печаток зазначеного ТОВ «Море» (ЄДРПОУ 30051075), заяв про відкриття (закриття) рахунку, угод на відкриття та обслуговування зазначеного рахунку в системі «Клієнт-Банк», інформації, яка міститься в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку; інформацію, що міститься у картках із зразками підписів та відбитками печаток, довіреностях тощо, що надавалися представниками або особами, що відповідно до уставних документів є керівниками чи засновниками цього товариства; інформації, яка міститься у видаткових ордерах та корінцях касових чеків про отримання товариством готівкових коштів через касу ВАТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 322313), а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів з рахунків, що належать цьому товариству.

З огляду на викладене, керуючись вимогами ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» та ст. ст. 14-1, 66, 178 КПК України, суд -

постановив:

В задоволенні подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Литвин Н. П. про надання в ВАТ «Укрексімбанк» у м. Києві (МФО 322313), дозволу на розкриття банківської таємниці для подальшого проведення виїмки документів, щодо клієнта ТОВ «Море» (ЄДРПОУ 30051075) - відмовити.

На постанову протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до Апеляційного суду м. Києва.