Ухвала суду № 90657934, 28.07.2020, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/3205/19

Провадження № 1-кс/234/5421/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2020 року м. Краматорськ

Слідчій суддя Краматорського міського суд Донецької області – Демидова В.К.,

при секретарі –Воропаєвої Ю.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорську

клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ДПІ у ГУ ДФС у Донецькій області Орловського Артура Ігоровича про примусове залучення для проведення психіатричної експертизи, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018050000000032 від 19.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

28 липня 2020 року старший слідчий другого ВРКП СУ ФР ДПІ у ГУ ДФС у Донецькій області Орловський А.І. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке мотивоване тим, що Другим ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018050000000032 від 19.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), яка у період з 2015 року по теперішній час здійснює діяльність у сфері надання нежитлових приміщень за адресою АДРЕСА_1 на території Лісового готелю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі договорів оренди, шляхом незаконного використання спрощеної системи оподаткування та заниження об`єму оподаткування, в порушення вимог ст.22, ст. 180, ст. 185, ст. 187 Податкового кодексу України, №2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями), умисно ухилилися від сплати податків що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на ухилення від сплати податків, діючи за раніше розробленою схемою, ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), будучи фізичною особою – підприємцем, перебуваючи на спрощеній системі оподаткування (згідно заяви від 14 квітня 2017 року, реєстраційний номер заяви 4948/ж), та являючись платником єдиного податку 3 групи, не будучи зареєстрованою у якості платника ПДВ, під час реалізації послуг з надання в оренду 6 спальних корпусів площею 1830,3 кв.м. Лісового готелю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », умисно ухилилася від сплати податків, а саме:

- єдиного податку за три квартали 2017 на суму 357 065,25грн,

- податку на доходи фізичних осіб за період з 01.10.2017 року по 31.12.2018 року на суму 3435637,64 грн. (у тому числі по періодам: 2017 рік на суму 442 178,58 грн., 2018 рік на суму 2993459,06грн.)

- військового збору за період з 01.10.2017 року по 31.12.2018 року на загальну суму 286303,14 грн. (у тому числі по періодам: 2017 рік на суму 36848,21 грн., 2018 рік на суму 249454,92 грн.)

податку на додану вартість за період з 11.12.2017 по 31.03.2019 в сумі 2929009,46 грн. (за період з 11.12.2017 по 31.12.2017 в сумі 83 325,15грн., за 2018 рік в сумі 2 281 506,11грн., за період з 01.01.2019 по 31.03.2019 в сумі 564 178,20грн.), що підтверджується висновком експерта.

Органом досудового розслідування є другий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, який є структурним підрозділом ГУ ДФС ІНФОРМАЦІЯ_2 області (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з місцем дислокації за адресою: АДРЕСА_2 , тобто територіальна підсудність органу досудового розслідування є Краматорський міський суд Донецької області.

30 червня 2020 року по даному кримінально провадженню ФОП ОСОБА_1 було повідомлено про підозру за ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування було встановлено що ФОП ОСОБА_1 отримуєте психіатричну допомогу в ДВ ОКПЛ м. Слов`янська з 1997 року по теперішній час, з діагнозом: «Органічний розлад особистості із помірно-частими епінападами внаслідок епілепсії».

30 червня 2020 року по даному кримінально провадженню було винесено постанову про проведення судово-психіатричної експертизи, та матеріали кримінального провадження було спрямовано експертам-психіатрам ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованої за адресою: АДРЕСА_3 , де експертами було визначено час проведення експертиза на 21 липня 2020 року, на 09 годину 00 хвилин, про що належним чином було проінформовано ФОП ОСОБА_1 , але остання на запланований комісією час не з`явилася до експертної установи, та про причини неявки не повідомила.

На теперішній час у досудового слідства є всі підстави вважати що підозрювана ФОП ОСОБА_1 умисно ухиляється від явки до обласної ІНФОРМАЦІЯ_4 Слов`янська для проведення судово-психіатричної експертизи, тому орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутися до слідчого судді з клопотанням про примусове залучення підозрюваної ФОП ОСОБА_1 для проведення судово-психіатричної експертизи.

Слідчий вказує, що орган досудового розслідування дійшов висновку, що за наявності відомостей, які викликають сумнів щодо осудності чи обмеженої осудності підозрюваної, слідчий та прокурор забезпечити проведення експертизи щодо визначення її психічного стану.

Відповідно до порядку проведення судово-психіатричної експертизи, затвердженого наказом Міністерства охорони Здоров`я України від 08 жовтня 2001 року, № 397-предметом експертизи є визначення психічного стану осіб, яким призначено експертизу, у конкретному проміжку часу і відностно певних обставин, що становлять інтерес для органів слідства та суду, а об`єктом експертизи є підозрювані.

Відповідно до ч. 3 ст. 242 КПК України, примусове залучення особи для проведення медичної або психіатричної експертизи здійснюється за ухвалою слідчого судді, суду.

Враховуючи вищевикладене, слідчий просить примусово залучити підозрювану ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_5 до проведення призначеної у кримінальному провадженні №32018050000000032 від 19.10.2018 судово-психіатричної експертизи та забезпечити примусове доставлення підозрюваної ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_5 , для проведення судово-психіатричної експертизи до ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованої за адресою: АДРЕСА_3 , покласти на оперативних працівників управління ОРД ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Слідчий Орловський А.І., який належним чином повідомлений про час та місце судового засідання, в судове засідання не з`явився, надав суду заяву, в якій просив розглядати клопотання у його відсутності.

Суд вважає можливим розглянути дане клопотання у відсутності слідчого Орловського А.І.

При вирішенні даного клопотання, із врахуванням поданих матеріалів, слідчий суддя враховує наступне.

Відповідно до ч.3 ст.242 КПК України примусове залучення особи для проведення медичної або психіатричної експертизи здійснюється за ухвалою слідчого судді, суду.

Психіатрична експертиза може проводитись як в амбулаторному, так і в стаціонарному порядку.

Амбулаторна психіатрична експертиза є первинною стосовно стаціонарної психіатричної експертизи.

Підстави та порядок направлення особи до медичного закладу для проведення психіатричної експертизи регулюються ст.509 КПК України, відповідно до якої слідчий, прокурор зобов`язані залучити експерта (експертів) для проведення психіатричної експертизи у разі, якщо під час кримінального провадження будуть встановлені обставини, які дають підстави вважати, що особа під час вчинення суспільно небезпечного діяння була в неосудному або обмежено осудному стані або вчинила кримінальне правопорушення в осудному стані, але після його вчинення захворіла на психічну хворобу, яка позбавляє її можливості усвідомлювати свої дії або керувати ними. Такими обставинами, зокрема, є: наявність згідно з медичним документом у особи розладу психічної діяльності або психічного захворювання; поведінка особи під час вчинення суспільно небезпечного діяння або після нього була або нееадекватною (затьмарення свідомості, порушення сприйняття, мислення, волі, емоцій, інтелекту чи пам`яті тощо). У разі необхідності здійснення тривалого спостереження та дослідження особи може бути проведена стаціонарна психіатрична експертиза, для чого така особа направляється до відповідного медичного закладу на строк не більше двох місяців. Питання про направлення особи до медичного закладу для проведення психіатричної експертизи вирішується під час досудового розслідування - ухвалою слідчого судді за клопотанням сторони кримінального провадження в порядку, передбаченому для подання та розгляду клопотань щодо обрання запобіжного заходу, а під час судового провадження - ухвалою суду.

Слідчому судді не надані докази щодо неадекватної поведінки ОСОБА_1 під час вчинення суспільно небезпечного діяння або після нього, що зазначено у ст.509 КПК України.

Також, слідчому судді не надано доказів на підтвердження доведення до відома ОСОБА_1 змісту постанови від 30 червня 2020 року, роз`яснення їй процесуальних прав та обов`язків, здійснення належного в розумінні ст.136 КПК України її повідомлення щодо необхідності явки до експертної установи.

За таких обставин підстави для задоволення клопотання в судовому засіданні не встановлені.

Керуючись ст.ст.242, 309, 509 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ДПІ у ГУ ДФС у Донецькій області Орловського Артура Ігоровича про примусове залучення для проведення психіатричної експертизи, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018050000000032 від 19.10.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України-відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Донецького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.К.Демидова