Ухвала суду № 90625779, 22.07.2020, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/8844/19

1-кс/569/3824/20

УХВАЛА

22 липня 2020 рокум. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019180000000015 від 29.03.2019 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що в період 2017-2018 років з метою подальшої реалізації та отримання прибутку ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило будівництво зблокованих житлових будинків за адресою: АДРЕСА_2 ), АДРЕСА_3 , м. Рівне, вул. Олександра Кондратьєва та м. Рівне, вул. Героїв Крут.

В подальшому, службові особові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснили первинну реалізацію квартир (зблокованих житлових будинків) для ряду громадян, що у свою чергу підтверджується відомостями з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек та Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна.

Так, відповідно до показників опосередкованої вартості спорудження житла за регіонами України (розраховані станом на 01.10.2017), затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_2 № 291 від 06.11.2017 «Про показники опосередкованої вартості спорудження житла за регіонами України» опосередкована вартість спорудження житла, а саме 1 м? загальної площі квартир будинку (з урахуванням ПДВ) на території Рівненської області станом на 01.10.2017 становила 10614,00 грн за 1 м?.

Таким чином, згідно розрахунку показників опосередкованої вартості спорудження житла, вартість реалізованого ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » житла за адресою: АДРЕСА_4 , може складати 17367688,2 грн.

Окрім цього, встановлено, що службові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюючи первинну реалізацію вказаних вище об`єктів нерухомості громадянам, у бухгалтерському і податковому обліку даного підприємства взагалі не відображають доходу, отриманого від продажу квартир (зблокованих житлових будинків), що у свою чергу призводить до несплати податків.

Враховуючи вище викладене, в діях службових осіб ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаться ознаки кримінального правопорушенння, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Також, в ході досудового розслідування встановлдено, що будівництво зблокованих житлдових будинків здійснювалось на земельних діялнках з кадастровими номерами: 5610100000:01:054:0587, 5610100000:01:054:0588, 5610100000:01:054:0617, 5610100000:01:054:0652, 5610100000:01:054:0653, 5610100000:01:054:0646, 5610100000:01:054:0647, 5610100000:01:054:0654, 5610100000:01:054:0655, 5610100000:01:054:0615, 5610100000:01:054:0616, 5610100000:01:054:0635, 5610100000:01:054:0636, 5610100000:01:054:0637.

Досудовим розслідуванням встановлено, що державна реєстрація права власності на земельні ділянки з кадастровими номерами: 5610100000:01:054:0587, 5610100000:01:054:0588, 5610100000:01:054:0617, 5610100000:01:054:0652, 5610100000:01:054:0653, 5610100000:01:054:0646, 5610100000:01:054:0647, 5610100000:01:054:0654, 5610100000:01:054:0655, 5610100000:01:054:0615, 5610100000:01:054:0616, 5610100000:01:054:0635, 5610100000:01:054:0636, 5610100000:01:054:0637 здійснювалась в ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_5 ), що підтверджується відомостями з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно.

З метою дослідження процедури купівлі-продажу земельних ділянок, проведених розрахунків ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та керівником даного підприємства ОСОБА_5 з громадянами продавцями земельних ділянок, в тому числі підтвердження чи спростування проведення таких господарських операцій, встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, проведення експертиз, виникла необхідність в отриманні документів, які стали підставою для реєстрації прав власності на земельні ділянки. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Таким чином, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, які стали підставою для реєстрації права власності на земельні ділянки на яких здійснено будівництво зблокованих житлових будинків.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_5 ) щодо державної реєстрації прав власності на земельні ділянки, мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки є необхідними для використання при допитах та проведенні почеркознавчих та інших експертиз, а відомості, які у них містяться можуть бути використані як докази.

Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримує та просить його задоволити в повному обсязі.

Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які стали підставою для державної реєстрації права власності на земельні ділянки з кадастровими номерами: 5610100000:01:054:0587, 5610100000:01:054:0588, 5610100000:01:054:0617, 5610100000:01:054:0652, 5610100000:01:054:0653, 5610100000:01:054:0646, 5610100000:01:054:0647, 5610100000:01:054:0654, 5610100000:01:054:0655, 5610100000:01:054:0615, 5610100000:01:054:0616, 5610100000:01:054:0635, 5610100000:01:054:0636, 5610100000:01:054:0637, , а саме: договорів з додатками, додаткових угод, актів приймання-передачі земельних ділянок, технічних паспортів, довідок та інших документів, та можливість вилучити (здійснити виїмку) вказані оригінали документів в ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 .

У разі відсутності оригіналів документів, зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 надати завірені належним чином копії документів та протоколи їх вилучення.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1