Ухвала суду № 89832559, 15.06.2020, Волноваський районний суд Донецької області

221/3401/19

1-кс/221/966/2020

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2020 року м. Волноваха

Слідчий суддя Волноваського районного суду Донецької області Безрук Т.В. за участю секретаря судового засідання Чемезової Г.О, розглянувши клопотання начальника відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Волноваського відділу поліції ГУ НП в Донецькій області Легенької Н.О. про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості щодо якого внесено до ЄРДР за № 12019050630000735 від 03.05.2019 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.190 КК України,

встановив:

До слідчого судді звернувся начальник відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Волноваського відділу поліції ГУ НП в Донецькій області Легенька Н.О. з наведеним вище клопотанням, погодженим з прокурором Волноваської місцевої прокуратури Вербицьким Ю., пояснюючи, що слідчим відділом Волноваського ВП ГУНП в Донецькій області розслідується кримінальне провадження, відомості щодо якого внесено до ЄРДР за № 12019050630000735 від 03.05.2019 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.190 КК України.

До Волноваського ВП ГУНП в Донецькій області старшого оперуповноваженого УСР підполковника поліції Березан Є.В. про ним встановлено факт розтрати бюджетних коштів під час придбання об`єкту нерухомості - нежитлової будівлі, виробничої бази МПП «Монтажник» загальною площею 1529 м2, що розташована по вул.Молодіжній, 2у м.Вугледарі Донецької області.

Під час досудового розслідування постановою слідчого від 23.05.2019 було залучено фахівця Головного управління ДФС у Донецькій області з боротьби з відмивання доходів одержаних злочинним шляхом, для встановлення суми збитків, що нанесені державі у вигляді не сплати податків під час укладення договору купівлі - продажу об`єкта нерухомості - нежитлової будівлі загальною площею 1529 м 2, що розташована по АДРЕСА_1 , укладеного між ОСОБА_1 та КП «Благоустрій» Вугледарської міської ради в особі директора ОСОБА_2

Головним Управлінням ДФС у Донецькій області було зроблено аналітичне дослідження № 40/05-99-16-02-11/40761077 від 31.05.2019, згідно якого встановлено, що КП «Благоустрій» ВМР самостійно не сплатив податку на доходи фізичних осіб відповідно до особової картки платника податків протягом 2018-201 9рр. та не відобразив у податковому розрахунку суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку інформації про нарахування та сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб та військового збору за III квартал 2018 року.

Таким чином, КП «Благоустрій» ВМР повинно було перерахувати на адресу гр. ОСОБА_1 4 541 297,69 гривень вартості нерухомості за вирахуванням ПДФО та військового збору, а саме, суму до складу якої увійшла сума 358 702,31 грн. заяве сплачених грошовоих коштів КП «Благоустрій» ВМР, чим нанесено збитки комунальному підприємству.

Однак, в ході розслідування встановлено, що між КП «Благоустрій» Вугледарської міської ради та фізичною особою, ОСОБА_1 , згідно ст. 14.1.180 Податкового кодексу України визначено, що податковим агентом щодо податку на доходи фізичної особи є юридична особа, яка зобов`язана нараховувати, утримувати та сплачувати податок до бюджету від імені та за рахунок фізичної особи з доходів, що виплачуються такій особі, вести облік, подавати податкову звітність контролюючим органам.

Так, протягом липня 2019 року фізичною особою ОСОБА_1 перераховані кошти на рахунок КП «Благоустрій» Вугледарської міської ради за податок на доходи та військовий збір згідно договору - купівлі продажу нерухомого майна № 1466 від 06.07.2018.

19.06.2019 КП «Благоустрій» Вугледарської міської ради подано податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ (п.п. «б» п. 176.2 ПК) до Головного Управління ДФС у Донецькій області за звітний період за 3 квартал 2018 рік у сумі 551 849, 70 гривень.

Оскільки під час досудового розслідування встановити факт шахрайства при придбанні об`єкта нерухомості - нежитлової будівлі виробничої бази КП «Благоустрій» не було підтверджено, тому 30.10.2019 року було прийнято рішення про закриття кримінального провадження.

26.12.2019 прокурором Волноваської місцевої Вербицьким Ю.О. скасовано постанову про закриття кримінального провадження.

15.05.2020 р. у кримінальному провадженні призначено оціночно - будівельну експертизу, проведення якої доручено експертам Донецького НДЕКЦ, висновок якої необхідний Результати експертизи необхідні для встановлення обставин, передбачених ст. 91 КПК України, зокрема, для доведення події кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.190 КК України.

Відомості про кримінальне правопорушення було внесено до ЄРДР 03.05.2019, а відповідно до пп.3 п.1 ч.1 ст.219 КПК в злочинах невеликої або середньої тяжкості строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців, але у ч.1 ст. 294 КПК України зазначено, що у випадку неможливості закінчити кримінальне провадження до моменту повідомлення особі про підозру у строк зазначений в частині першій ст.219 КПК України, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 КПК України. Станом на дату подання клопотання про продовження строків досудового розслідування вказане кримінальне провадження перебуває на судовій оціночно - будівельній в Донецькому НДЕКЦ.

Враховуючи те, що результати слідчих (розшукових) дій мають значення для кримінального провадження і можуть бути використані в якості доказів під час судового розгляду, необхідно продовжити строк досудового розслідування для проведення повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування та для встановлення винних осіб, тому просив продовжити строк досудового розслідування на 12 місяців.

Слідчий у судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлені вимоги підтримав.

Дослідивши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав.

З матеріалів клопотання в судовому засіданні встановлено, що у провадженні СВ Волноваського ВП ГУНП України в Донецькій області перебувають матеріали досудового розслідування за кримінальним провадженням, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019050630000735 від 03.05.2019 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.190 КК України.

На момент подання клопотання органом досудового розслідування проведені не всі передбачені законодавством слідчі дії з виявлення осіб, винуватих у скоєнні злочину та не отримано усіх доказів злочину, що потребує додаткового часу для проведення додаткових слідчих дій.

Відповідно до ч.1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частиною 2 ст.219 КПК України встановлено: строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу.

За положеннями ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Під час розгляду клопотання було доведено, що органом досудового розслідування за кримінальним провадженням проведені не всі передбачені законодавством слідчі дії з виявлення осіб, винуватих у скоєнні злочину та не отримано усіх доказів злочину, який є злочином невеликої тяжкості. Вчинення додаткових слідчих дій потребує додаткового часу, тому з метою дотримання завдань законодавства щодо захисту особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорони прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення повного та неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 237, 309, 372 КПК України,

ухвалив:

Клопотання начальника відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Волноваського відділу поліції ГУ НП в Донецькій області Легенької Н.О. про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості щодо якого внесено до ЄРДР за № 12019050630000735 від 03.05.2019 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.190 КК України, задовольнити.

Продовжити строки досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості щодо якого внесено до ЄРДР за № 12019050630000735 від 03.05.2019 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.190 КК України, строком на дванадцять місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Безрук