Ухвала суду № 89365024, 21.05.2020, Старобільський районний суд Луганської області

Дата ухвалення
21.05.2020
Номер справи
431/3646/19
Номер документу
89365024
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

21.05.20

ЄУН 431/3646/19

Провадження 1-кс/431/384/20

У Х В А Л А

про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні

21 травня 2020 року м. Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Воронкін О.А.,

за участі секретаря Савкової Т.Є.,

слідчого Циганкової Я.С.,

розглянувши винесене по кримінальному провадженню № 32019130580000007 від 31.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, ст. слідчим з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганкової Я.С., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури Литвинюк О.В. клопотання про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні та додані до клопотання матеріали,

В С Т А Н О В И В :

Ст. слідчий з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганкова Я.С. звернулася до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні, з якого вбачається, що У провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області знаходиться кримінальне провадження №32019130580000007 від 31.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Відомості про виявлене кримінальне правопорушення підтверджено матеріалами, які надійшли від співробітників ОУ ГУ ДФС у Луганській області (вих. №759/12-32-21-05 від 31.05.2019).

Крім того, за результатами аналітичного опрацювання наявної податкової інформації від 31.05.2019 за № 758/12-32-21-05 проведено аналіз правильності обчислення податкових зобов`язань ПАТ «Старобільський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00444837) за період з 01.10.2015 по 31.12.2018 та встановлено, що ПАТ «Старобільський молокозавод» за рахунок включення до податкового кредиту податкових накладних, отриманих на безтоварні операції, зависило податковий кредит на загальну суму 2 935 911 грн., що призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 1 930 728 грн.

Таким чином, службові особи ПАТ «Старобільський молокозавод» (код ЄДРПОУ 00444837) в період з 01.10.2015 по 31.12.2018 ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 2 935,9 тис. грн. та податку на прибуток у сумі 1 930, 7 тис. грн.

У кримінальному провадженні жодній особі про підозру не повідомлялось.

Обставинами, що перешкоджали здійснити процесуальні дії раніше є надзвичайно великий обсяг інформації, що потребує відпрацювання та перевірки слідчим шляхом. Зокрема, під час проведення досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні на адреси ГУ ДФС у Хмельницької області, Одеської області та м. Києва спрямовувалися постанови про проведення слідчих (розшукових) дій на інших територіях, відповіді на які до теперішнього часу не надходили. Службові особи суб`єктів з ознаками фіктивності а саме: директор ТОВ «Будівельна група «ІпсумГруп» - ОСОБА_1 , директор ТОВ «Оптімус Аква Плюс» - ОСОБА_2 , директор ТОВ «Граффін Трейд ЛТД» - ОСОБА_3 , директор ТОВ «Юнікан-СІ» - ОСОБА_4 , є тимчасово переміщеними особами та за місцям вказаними під час отримання відповідних довідок та дозволів для переміщення осіб в районі проведення АТО/ООС, фактично не мешкають, що в свою чергу ускладнює можливість їх виклику на допит та безпосередньо допит. Також, директор ПАТ «Старобільський молокозавод» ОСОБА_5 не з`являється на допит у якості свідка, у зв`язку з запровадженням Кабінетом Міністрів України постановою від 11 березня 2020 № 211 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2», карантину на усій території України.Крім того великий обсяг інформації щодо руху грошових коштів по банківським рахункам необхідно проаналізувати та співставити з податковою та бухгалтерською звітністю. Водночас необхідно отримати відомості, щодо результатів оскарження податкових повідомлень-рішень від 20.08.2019 №00000461413, від 19.08.2019 № 00000421413 в Луганському окружному адміністративному суді. Однією з обставин, що перешкоджає проведенню необхідних процесуальних дій являється відсутність частини оригіналів фінансово-господарських документів ПАТ «Старобільський молокозавод» по взаємовідносинам з вищевказаними суб`єктами господарювання.

Строк досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні закінчується 31.05.2020, але для допиту всіх без виключення службових осіб ПАТ «Старобільський молокозавод» та ТОВ «Новітні та інноваційні технології», ТОВ «Будівельна група «Іпсум Груп», ТОВ «Юнікан СІ», ТОВ «Граффінтрейд ЛТД», ТОВ «Оптімусаква плюс», ТОВ «Імпленіа», витребування від них підтверджуючих документів, проведення аналізу руху грошових коштів, виконання вказівок прокурора та витребування матеріалів, виконання доручень, їх опрацювання та узагальнення, проведення судово-економічної експертизи, необхідно не менше 12 місяців.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого, яка підтримала клопотання, слідчий суддя беручи до уваги, що для отримання доказів, які можуть бути використані під час досудового розслідування, необхідно проведення слідчих та процесуальних дій, а також те, що вказані дії не могли бути здійснені та завершені раніше з об`єктивних причин та внаслідок складності провадження, вважає за необхідне задовольнити вказане клопотання.

Частиною 2 статті 9 КПК України передбачено, що прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Відповідно ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 КПК України, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 ч.2 ст.219 цього кодексу.

Керуючись ст. ст. 219, 294 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганкової Я.С., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури Литвинюк О.В. клопотання про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №32019130580000007, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.05.2019, на дванадцять місяців, тобто до 31.05.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області О.А.Воронкін

Часті запитання

Який тип судового документу № 89365024 ?

Документ № 89365024 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 89365024 ?

Дата ухвалення - 21.05.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 89365024 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 89365024 ?

В Старобільський районний суд Луганської області
Попередній документ : 89365018
Наступний документ : 89365675