Постанова № 8914805, 21.05.2009, Богунський районний суд м. Житомира

Справа № б\н

ПОСТАНОВА

21 травня 2009 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Григорусь Н.Й.

при секретарі Ледньов Д.М.

з участю прокурора Лук'янчука Ю.М. розглянув подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю по кримінальній справі № 09/219001 -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю клієнта ВАТ "БАНК"ДЕМАРК" м. Чернігів (МФО 353575)по рахунку № 26004000600256 (російський рубль), відкритому ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код СДР 35142182).

В поданні вказано, що дана кримінальна справа порушена СВ ПМ ДПА в Житомирській області відносно по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами «Ружин-молоко» (код ЄДР 318226107), за ознаками злочину передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи дочірнього підприємства «Ру-жин-молоко» (код ЄДР 318226107), яке 27.08.2002 року взяте на податковий облік ДПІ у Ружинсь-кому районі та зареєстроване за юридичною та фактичною адресою: Житомирська область, смт. Ружин, вул. Леніна, буд. 68, як платник ПДВ, в період з 01.01.2006 р. по 31.12.2008 р. з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом незаконного формування податкового кредиту, в порушення п.1.8 ст. 1, п.п. 7.7.2 п.7.7, п.п. 7.4.5, п. 7.4 ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно включили до податкового кредиту суми податку на додану вартість по податковим накладним щодо придбання жирів та масла, отриманим від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Капітал-Інвест Груп» (код ЄДР 34527380), ТОВ "Енерго-Менеджмент" (код ЄДР 35142182), ТОВ «Мастерхолд» (код ЄДР 33996120), ПП «Стел» (код ЄДР 31991733).

Таким чином, встановлено, що службові особи ДП «Ружин-молоко» (код ЄДР 318226107) в період діяльності з 01.01.2006 р. по 31.12.2008 p., діючи умисно, протиправно, переслідуючи мету на умисне ухилення від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження об'єкту оподаткування, не нарахували та не сплатили до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму понад 875 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на вказану суму.

Враховуючи те, що інформація про рух грошових коштів по рахунку № 26004000600256 (російський рубль), відкритому ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182) у ВАТ "БАНК"ДЕМАРК" (МФО 353575) м. Чернігів має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить суд дозволити розкрити банківську таємницю клієнта ВАТ "БАНК"ДЕМАРК" (МФО 353575) м. Чернігів - ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182)та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів, що становлять банківську таємницю.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, та слідчого, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, п.2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю у ВАТ "БАНК"ДЕМАРК" м. Чернігів (МФО 353575), по рахунку № 26004000600256 (російський рубль), відкритому ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182), а саме:

• - Інформації про рух коштів по рахунку № 26004000600256 (російський рубль), відкритому ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182) із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів розрахункових рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період з моменту відкриття рахунку по даний час.

• - Оригіналів договорів (у разі відсутності - належним чином завірених копій), укладених між банком та ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182) про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, довіреності на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з підписами службових осіб.

• - Оригіналів платіжних доручень (у разі відсутності - належним чином завірених копій) за якими проводилось перерахування коштів на рахунках ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182)поза межами системи обслуговування "клієнт-банк".

• - Оригіналів документів (у разі відсутності - належним чином завірених копій), що містять дані про номери телефонів або інших засобів комунікації, з яких здійснюється керування рахунками ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182)в системі "клієнт-банк".

• - Оригіналів банківських карток (у разі відсутності - належним чином завірених копій) із зразками підписів службових осіб та печаткою ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182), у випадку коли до даних карток вносились зміни в частині підписів службовими ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182)- документи на підставі яких вносились такі зміни.

• - Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами службових осіб ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182) (у разі відсутності - належним чином завірених копій)

• - Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими службові особи ПП ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182) отримували готівку з власних рахунків (у разі відсутності -належним чином завірених копій).

- Оригіналів будь-яких інших документів (у разі відсутності - належним чином завірених копій), за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичних осіб - які здійснювали відкриття рахунків ТОВ "Капітал-Інвест Групп" (код ЄДР 35142182)та перерахуванням по них коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.)

2. Проведення виїмки дозволити оперативним працівникам УПМ ДПА у Чернігівській області.

Постанова оскарженню не підлягає.