Ухвала суду № 88988957, 28.04.2020, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/3775/20

Провадження № 1-кс/201/1498/2020

УХВАЛА

28 квітня 2020 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С., з секретарем судового засідання Максимовою О.В. за участю слідчого четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській Торбученко Д.О., прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Савоніка І.В., свідка ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Торбученко Д.О., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Савонік І.В., про проведення допиту свідка ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час досудового розслідування в судовому засіданні по кримінальному провадженню № 32019040040000058 від 27.11.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ «Будівельна гільдія» (код ЄДРПОУ 42750528) в період 2019 року, діючи з корисливих мотивів, з метою ухилення від сплати податків шляхом штучного зменшення податкових зобов`язань підприємства перед державним бюджетом України, перераховували кошти по удаваних господарських операціях на поточні рахунки підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Даміра» (код ЄДРПОУ 42805393) та ТОВ «Ліс Буд» (код ЄДРПОУ 41704617), що надавало можливість ТОВ «Будівельна гільдія» безпідставно шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до податкових декларацій ТОВ «Будівельна гільдія» з податку на додану вартість (далі - ПДВ) за період 2019 року штучно збільшити податковий кредит із ПДВ, який підлягав сплаті до бюджету за вказаний звітний період.

Так, будучи допитаним 02.12.2019 в якості свідка засновник та директор ТОВ «Даміра» ОСОБА_2 надав слідству показання, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має та погодився стати засновником, директором підприємства за грошову винагороду. Аналогічні показання надано слідству 03.12.2019 засновником та директором ТОВ «Ліс Буд» ОСОБА_1 .

При цьому, за даними Єдиного веб-порталу використання публічних коштів на рахунки ТОВ «Будівельна гільдія» упродовж 2019 перераховувались бюджетні кошти Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради 10.09.2019 в сумі 1 678 334, 81 грн., 20.09.2019 в сумі 1 824 097, 37 грн., 16.12.2019 в сумі 2 750 194.51 грн., 2 303 752.53 грн., 2 016 088.91 грн. та інші платежі.

Вищенаведене може свідчити про те, що ТОВ «Будівельна гільдія» укладаються договори із суб`єктами господарювання, в діяльності яких допускались факти безтоварності операцій по взаємовідносинам з контрагентами, нереальності здійснення господарських операцій та юридичну дефектність первинних документів, допускаються випадки перерахування одержаних від бюджетних організацій коштів суб`єктам господарювання із ознаками фіктивності з метою їх подальшого привласнення та розподілу.

На підставі викладеного слідчий посилаючись на наявність підстав вважати, що допит свідка не у судовому засіданні може вплинути на повноту та достовірність показань та на те, що в наступному на свідка може бути вчинено протиправний вплив з метою примушення його до відмови від надання свідчень, просив суд допитати свідка ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається наявність обставин, які можуть вплинути на повноту та достовірність показів осіб, щодо допиту яких заявлено клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 225 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання – задовольнити.

Провести в судовому засіданні по кримінальному провадженню №32019040040000058 від 27.11.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, допит свідка ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Призначити судове засідання для проведення допиту свідка на 14 годину 00 хвилин, 28 квітня 2020 року.

Судове засідання та допит свідка проводити в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паторжинського, 18-А.

Слідчий суддя С.С. Федоріщев