Ухвала суду № 88896999, 21.04.2020, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/2558/20

Провадження №1-кс/751/788/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 квітня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду містаЧернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

з участю : слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчої групи - слідчого відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене старшим групи прокурорів - прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку,

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся слідчий, вказавши, що в провадженні СУ ГУНП в Чернігівській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до ЄРДР за №12020270000000102 від 03 квітня 2020 року, за фактом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Встановлено, що, з отриманих за субвенцією державних коштів, АТ «Облтеплокомуненерго» погасило податковий борг по податку на прибуток, який виник через несплату податків, перед бюджетом у сумі 1 101 432,00 грн., зазначене може свідчити про несплату податкових зобов`язань з податку на прибуток в суму 1 101 432,00 грн. по податкових зобов`язаннях за серпень-листопад 2015 року, грошовими коштами, отриманими підприємством у якості сплати за постачання послуг, для погашення такого боргу за рахунок отриманих за субвенцією державних коштів.

Зазначені у клопотанні речі та документи мають важливе значення для досудового розслідування, так як без зазначених речей та документів неможливо встановити істину в рамках даного кримінального провадження, зазначенні документи необхідні для проведення експертних досліджень, також відомості, які містяться у даних речах та документах, являтимуть собою докази під час судового розгляду.

Відшукуванні речі та документи можуть знаходись у будівлі із прилеглою територією та розміщеними на ній об`єктами, загальною площею 2139,5 м2, за адресою: м. Чернігів, вул. Реміснича, буд. 55-Б, яке належить на праві власності та перебуває у фактичному володінні АТ «Облтеплокомуненерго» (ЄДРПОУ 03357671), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукання переліку речей та документів, згідно опису, вказаного в клопотанні.

В судовому засіданні слідчий клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підтримав, просив його задовольнити.

Вислухавши слідчого, вивчивши додатки, додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні речі та документи можуть знаходитись у будівлі із прилеглою територією та розміщеними на ній об`єктами, загальною площею 2139,5 м2, за адресою: м. Чернігів, вул. Реміснича, буд. 55-Б, яке належить на праві власності та перебуває у фактичному володінні АТ «Облтеплокомуненерго» (ЄДРПОУ 03357671), за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234-236 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим у провадженні: начальнику відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_5 , заступнику начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_6 , заступнику начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_10 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_11 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_12 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_13 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_15 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_16 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_17 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_18 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_19 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_20 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_21 на проведення обшуку будівлі із прилеглою територією та розміщеними на ній об`єктами, загальною площею 2139,5 м2, за адресою: м. Чернігів, вул. Реміснича, буд. 55-Б, яке належить на праві власності та перебуває у фактичному володінні АТ «Облтеплокомуненерго» (ЄДРПОУ 03357671), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукання наступного переліку документів:

- договір №23-25/375 про організацію взаєморозрахунків відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 04.06.2015 р. №375 від 09.12.2015 укладений між Головним управлінням Державної казначейської служби України в Чернігівській області, Департаментом фінансів Чернігівської обласної державної адміністрації, Фінансового управління Чернігівської міської ради, Управління житлово-комунального господарства Чернігівської міської ради та ПАТ «Облтеплокомуненерго»;

- додатки, додаткові угоди та інші документи щодо укладання, виконання, до договору №23-25/375 про організацію взаєморозрахунків відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 04.06.2015 р. №375 від 09.12.2015;

- платіжні доручення на перерахунок коштів до бюджету в погашення боргу з податку на прибуток, отриманих підприємством відповідно до Постанови КМУ від 04.06.2015 № 375;

- розрахунки обсягу заборгованості за минулі періоди з різниці в тарифах;

- довідки-розрахунки суми додаткових податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість, які виникають у результаті проведення розрахунків згідно з договором про організацію взаєморозрахунків;

- довідки про розмір боргу із сплати дивідендів (доходу), в тому числі реструктуризованої або розстроченої (відстроченої) заборгованості, нарахованих на акції (частки, паї);

- довідки, що підтверджують наявність розрахунків кредиторської та/або дебіторської заборгованості;

- розрахунки фактичної собівартості виробництва, транспортування та постачання теплової енергії, послуг з централізованого опалення та постачання гарячої води, послуг з централізованого водопостачання і водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню та/або іншим підприємствам централізованого питного водопостачання та водовідведення, які надають населенню послуги з централізованого водопостачання та водовідведення;

- копії рішень органу державної влади чи органу місцевого самоврядування про затвердження тарифів на виробництво, транспортування та постачання теплової енергії, послуг з централізованого опалення та постачання гарячої води, послуг з централізованого водопостачання і водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню та/або іншим підприємствам централізованого питного водопостачання та водовідведення, які надають населенню послуги з централізованого водопостачання та водовідведення;

- звіти про витрати на виробництво та фінансові показники діяльності щодо надання послуг з теплопостачання (за формою № 1С-теплопостачання);

- звіти про витрати на виробництво та фінансові показники діяльності щодо надання послуг з водопостачання та водовідведення (за формою № 1С-водопостачання, водовідведення);

- звіти про постачання теплової енергії (за формою № 1-теп);

- звітні кошториси витрат на виробництво теплової енергії (за формою № 23-енерго);

- довідки про корисний відпуск теплової енергії і розрахунки за неї (за формою № 32-енерго);

- звіти про роботу водопроводу (за формою № 1-водопровід);

- звіти про роботу каналізації (за формою № 1-каналізація);

- довідки про повернення щомісяця основної суми кредиту та здійснення інших витрат, передбачених графіком повернення кредиту згідно з кредитним договором, кошти якого залучалися для виконання інвестиційних програм;

- рішення комісії з узгодження обсягу заборгованості з різниці тарифів щодо прийняття рішень про узгодження обсягу заборгованості та суми додаткових податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість учасників розрахунків;

- рішення комісії з узгодження обсягу заборгованості з різниці тарифів щодо прийняття рішень про узгодження обсягу заборгованості;

- акти звіряння заборгованості із зазначенням суми заборгованості;

- довідки територіального органу ДФС про розмір податкового боргу (з урахуванням штрафних санкцій та пені), у тому числі реструктуризованого або розстроченого (відстроченого) податкового боргу (з урахуванням процентів, нарахованих на такий борг), з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість, акцизного податку, не сплачених на день видачі довідки, або відповідне судове рішення;

- довідки про розмір податкового боргу;

- довідки територіального органу ДФС про наявність реструктуризованих за договорами податкових зобов`язань, які виникли у зв`язку із застосуванням статті 10 Закону України Про заходи, спрямовані на забезпечення сталого функціонування підприємств паливно-енергетичного комплексу;

- рішення територіального органу ДФС та/або договору про розстрочення (відстрочення) грошових зобов`язань з податку на додану вартість, податку на прибуток, рентної плати за користування підприємствами нафтогазової галузі надрами для видобування природного газу, що спрямовується на формування ресурсу природного газу для населення;

- довідки про суму відсотків, нарахованих на суму розстрочених (відстрочених) грошових зобов`язань з податку на додану вартість, податку на прибуток, рентної плати за користування підприємствами нафтогазової галузі надрами для видобування природного газу, що спрямовується на формування ресурсу природного газу для населення, та не сплачених на день видачі довідки;

- договори на рахунково-касове обслуговування;

- декларації з податку на прибуток підприємства за 2015 рік;

- документи із відомостями бухгалтерських регістрів по рах. 681, 6815, 3611 за 2015 рік помісячно;

- документи із інформацією щодо суми грошових коштів, отриманих підприємством у якості оплати за послуги без врахування сум взаємозаліку, пільг та субсидій за 2015 рік помісячно;

- документи із інформацією про відкритті рахунки АТ «Облтеплокомуненерго» у банківських установах за період часу з січня по грудень 2015 року;

- документи із відомостями про рух коштів по рахунках АТ «Облтеплокомуненерго» у банківських установах за період часу з січня по грудень 2015 року;

- наказ про призначення керівника АТ «Облтеплокомуненерго» ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_1 ) на посаду;

- контракт із додатками та додатковими угодами керівника АТ «Облтеплокомуненерго» ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_1 );

- посадова інструкція керівника АТ «Облтеплокомуненерго» ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_1 );

- вільні зразки підпису у документах за 2015 рік керівника АТ «Облтеплокомуненерго» ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у кількості 20 зразків;

- наказ про призначення головного бухгалтера АТ «Облтеплокомуненерго» ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_2 ) на посаду;

- контракт із додатками та додатковими угодами головного бухгалтера АТ «Облтеплокомуненерго» ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_2 );

- посадова інструкція головного бухгалтера АТ «Облтеплокомуненерго» ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_2 );

- вільні зразки підпису у документах за 2015 рік головного бухгалтера АТ «Облтеплокомуненерго» ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_2 ) у кількості 20 зразків.;

- вільні зразки відтиску печатки у документах за 2015 рік АТ «Облтеплокомуненерго» у кількості 20 зразків;

- інформація з носіїв комп`ютерної техніки, що містить відомості про обставини кримінального правопорушення;

- інші документи, що містять відомості про обставини кримінального правопорушення.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1