Ухвала суду № 88872902, 14.04.2020, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/5851/20

н/п 1-кс/766/3477/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.04.2020 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., за участю секретаря Звади О.М., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №42020230000000016 від 12.03.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 191 КК України, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Крєчєтової М.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтаря Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №42020230000000016 від 12.03.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 191 КК України, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Крєчєтової М.І. про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Департаменту будівництва та розвитку інфраструктури Херсонської обласної державної адміністрації (код 4014134) щодо взаємовідносин з ТОВ «Нікамегабуд» (код 42152613) за весь час взаємовідносин, а саме:

- тендерні пропозиції ТОВ «Нікамегабуд» з додатками, копії дозвільних документів, довідок, свідоцтв що надавались для участі у тендері, протоколи, рішення про обрання переможця;

- договори з додатками до них і додатковими угодами, кошториси, акти виконаних робіт форми КБ-2, акти приймання-передачі послуг, рахунки-фактури, акти звірки взаєморозрахунків, податкові накладні, платіжні доручення на перерахування коштів;

- копії позовних заяв, рішень суду, відомостей про стягнення заборгованості за виконавчими листами.

- картки рахунку №631(розрахунки з вітчизняними постачальниками), 281 (товари на складі), 282 (товари в торгівлі) по контрагенту ТОВ «Нікамегабуд» (помісячно);

- оборотно-сальдові відомості рахунків №631 (розрахунки з вітчизняними постачальниками), 281 (товари на складі), 282 (товари в торгівлі) по контрагенту ТОВ «Нікамегабуд» (помісячно);

- журнал-ордер рахунку №631, 281,282 по контрагенту ТОВ «Нікамегабуд» (помісячно);

- аналіз рахунку №63 (розрахунки з постачальниками), 70 (доходи від реалізації), 79 (фінансові результати), 90 (собівартість реалізації), 36 (розрахунки з покупцями).

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження за №42020230000000016 від 12.03.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст.1 91 КК України за фактом внесення недостовірних відомостей до документів, які подаються державному реєстратору для проведення реєстраційної дії та розтрати державних коштів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 в рамках виконання договорів закупівель ТОВ«Нікамегабуд» (код 42152613, Дніпропетровська обл., м.Нікополь, пр-т Трубників, буд. 91) отримано від Департаменту будівництва та розвитку інфраструктури Херсонської обласної державної адміністрації бюджетні кошти у сумі 13797,6 тис. грн., з яких 1489.5 тис.грн. перераховано на закупку будівельних матеріалів для виконання робіт на об`єктах Чорнобаївська амбулаторія загальної практики сімейної медицини по пров. Шкільний, 4, в с. Чорнобаївка Білозерського району, Білозерська амбулаторія загальної практики сімейної медицини по вул. Пушкіна, 85а, в смт Білозерка Білозерського району, на розрахунковий рахунок ТОВ "КИЇВ МIСТО БУД" (код 41333567).

При цьому, ТОВ «Київ Місто Буд», згідно пояснень колишнього директора ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ) створено без мети здійснення ним фінансово-господарської діяльності.

Тим самим ТОВ «Нікамегабуд» створено умови для розтрати бюджетних коштів у сумі 1489,5 тис.грн, шляхом завищення вартості виконаних робіт по об`єктах Чорнобаївська амбулаторія загальної практики сімейної медицини по пров.Шкільний, 4, в с.Чорнобаївка Білозерського району, Білозерська амбулаторія загальної практики сімейної медицини по вул.Пушкіна, 85а, в смт Білозерка Білозерського району за рахунок здійснення оплати суб`єкту господарювання з ознаками фіктивності ТОВ «Київ Місто Буд» за будівельні матеріали, придбання яких фактично не здійснювалось.

Важливе значення для розслідування кримінального провадження мають документи , які перебувають у володінні Департаменту будівництва та розвитку інфраструктури Херсонської обласної державної адміністрації (код 4014134) щодо взаємовідносин з ТОВ «Нікамегабуд» (код 42152613) за весь час взаємовідносин, а саме:

- тендерні пропозиції ТОВ «Нікамегабуд» з додатками, копії дозвільних документів, довідок, свідоцтв що надавались для участі у тендері, протоколи, рішення про обрання переможця;

- договори з додатками до них і додатковими угодами, кошториси, акти виконаних робіт форми КБ-2, акти приймання-передачі послуг, рахунки-фактури, акти звірки взаєморозрахунків, податкові накладні, платіжні доручення на перерахування коштів;

- копії позовних заяв, рішень суду, відомостей про стягнення заборгованості за виконавчими листами.

- картки рахунку №631(розрахунки з вітчизняними постачальниками), 281 (товари на складі), 282 (товари в торгівлі) по контрагенту ТОВ «Нікамегабуд» (помісячно);

- оборотно-сальдові відомості рахунків №631 (розрахунки з вітчизняними постачальниками), 281 (товари на складі), 282 (товари в торгівлі) по контрагенту ТОВ «Нікамегабуд» (помісячно);

- журнал-ордер рахунку №631, 281,282 по контрагенту ТОВ «Нікамегабуд» (помісячно);

- аналіз рахунку №63 (розрахунки з постачальниками), 70 (доходи від реалізації), 79 (фінансові результати), 90 (собівартість реалізації), 36 (розрахунки з покупцями).

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-почеркознавчої експертизи в ході проведення якої мають бути досліджені їх оригінали. Іншим способом, ніж вилучити зазначені вище документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення судових експертиз та відповідних слідчих (розшукових) дій.

Посилаючись на те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з`явилась, надала до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за її відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначила, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні Департаменту будівництва та розвитку інфраструктури Херсонської обласної державної адміністрації, мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про можливість часткового задоволення клопотання. Зазначені підстави для надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Департаменту будівництва та розвитку інфраструктури Херсонської обласної державної адміністрації за період з 2019-2020 рік, є достатніми, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо. Однак в частині надання тимчасового доступу до документів за весь час взаємовідносин, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не вмотивовано необхідність надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів за вказаний період, так як відповідно до витягу з ЄРДР, зазначений період можливого вчинення протиправних дій 2019-2020 рік.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Крєчєтової М.І. – задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №42020230000000016 від 12.03.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 191 КК України, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковнику податкової міліції Крєчєтовій М.І. та іншім слідчим включеним до складу слідчої групи у даному кримінальному провадженні: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Департаменту будівництва та розвитку інфраструктури Херсонської обласної державної адміністрації (код 4014134) щодо взаємовідносин з ТОВ«Нікамегабуд» (код 42152613) за період з 2019-2020 років, а саме:

- тендерні пропозиції ТОВ «Нікамегабуд» з додатками, копії дозвільних документів, довідок, свідоцтв що надавались для участі у тендері, протоколи, рішення про обрання переможця;

- договори з додатками до них і додатковими угодами, кошториси, акти виконаних робіт форми КБ-2, акти приймання-передачі послуг, рахунки-фактури, акти звірки взаєморозрахунків, податкові накладні, платіжні доручення на перерахування коштів;

- копії позовних заяв, рішень суду, відомостей про стягнення заборгованості за виконавчими листами.

- картки рахунку №631(розрахунки з вітчизняними постачальниками), 281 (товари на складі), 282 (товари в торгівлі) по контрагенту ТОВ «Нікамегабуд» (помісячно);

- оборотно-сальдові відомості рахунків №631 (розрахунки з вітчизняними постачальниками), 281 (товари на складі), 282 (товари в торгівлі) по контрагенту ТОВ «Нікамегабуд» (помісячно);

- журнал-ордер рахунку №631, 281,282 по контрагенту ТОВ «Нікамегабуд» (помісячно);

- аналіз рахунку №63 (розрахунки з постачальниками), 70 (доходи від реалізації), 79 (фінансові результати), 90 (собівартість реалізації), 36 (розрахунки з покупцями).

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар