Ухвала суду № 88795346, 16.04.2020, Соснівський районний суд м. Черкаси

Дата ухвалення
16.04.2020
Номер справи
712/3513/20
Номер документу
88795346
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 712/3513/20

Провадження №1- кс/712/1793/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

16 квітня 2020 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Мельник І.О., з участю секретаря Хоменко А.В., розглянув в відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні № 32019000000000039, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

До Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32019000000000039, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що відповідно до матеріалів оперативного управління Головного управління ДФС у Черкаській області група осіб у складі ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 та інших осіб, з метою прикриття своєї незаконної діяльності в період 2018-2019 років на території м. Черкаси та м. Києва створили та використовують схему спрямовану на умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) пов`язану з виробництвом, купівлею, продажем дорогоцінних металів та виробів з дорогоцінних металів через підконтрольних юридичних та фізичних осіб-підприємців, а саме: ТОВ «Антарес 2018» (код 41863674), ТОВ «Фрея 2016» (код 40200649), ТОВ «ГРАНД КАШТАН» (код 40352568), ТОВ «РАЙДУЖНА ДОЛИНА» (код 38513607), ТОВ «ІРІДА 2014» (код 39175892), ТОВ «КАМЕЯ 2014» (код 39155635), ТОВ «МОРГАНА» (код 38404433), ТОВ «БАГІРА 12» (код 38259782), ТОВ «ПЛЕЯДА 2018» (код 42278429), ТОВ «ЛАНТАНА-2017» (код 41626768), ТОВ «ФРЕЗІЯ 14» (код 39354483), ТОВ «СОЛЕМІО» (код 39326723), ТОВ «ЕДЕЛЬ ДЕ ЛЮКС» (код 38620160), ТОВ «УСПІХ 2003» (код 32654215), ТОВ «ЮЗ Рубін» (код 35827146), ТОВ «ЮД Заріна» (код 32984161), ТОВ «Каштан» (код 32541199), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 ОСОБА_7 ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4 ), що призвело до ненадходження до бюджету податків в сумі понад 18 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Указане встановлено відповідно до довідки від 22.05.2019, складеної за результатами проведеного бухгалтерського дослідження, у якій зазначено, що у разі ненадання ТОВ «Антарес 2018» первинних документів щодо реалізації виробів дорогоцінних металів, та з урахуванням інформації про середню вартість виробів можна вважати, що до державного бюджету України не сплачені податки на загальну суму 18 328 981 грн.

Окрім того, встановлено, що відповідно до поданої ТОВ «Антарес 2018» податкової звітності товариством у 2018 році не придбавалися дорогоцінні метали та вироби з них у кількостях достатніх для забезпечення обсягів подальшої реалізації.

У зв`язку із викладеним, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою встановлення обставин перерахування коштів, за поставлені та реалізовані ТМЦ, необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки копії платіжних доручень, грошових чеків, особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків, щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування їх виникла потреба у тимчасовому доступі до інформації щодо відкриття, обслуговування та руху коштів по розрахунковим рахунках ТОВ «РАЙДУЖНА ДОЛИНА» (код 38513607), а саме: № НОМЕР_5 , та № НОМЕР_6 , за період з 25.01.2018 по 03.06.2019, які знаходяться у володінні АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) з метою встановлення обставин перерахування коштів, за поставлені та продані ТМЦ.

В судове засідання прокурор не з`явився, скерував до суду заяву про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі.

Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України, неприбуття в судове засідання особи, яка подала клопотання не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, вважає наступне.

Згідно з ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 5 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: відомості, які можуть становити банківську таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ст. 60 Закону України “Про банк та банківську діяльність ” – Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи – клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та беручи до уваги те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, містять банківську таємницю розрахункових рахунків ТОВ «РАЙДУЖНА ДОЛИНА» (код 38513607), а саме: № НОМЕР_5 , та № НОМЕР_6 , за період з 25.01.2018 по 03.06.2019, які знаходяться у володінні АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), а саме: щосекундної роздруківки руху коштів за період з 25.01.2018 по 03.06.2019 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших); копії платіжних документів (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших), особову (юридичну) справу та документи, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків, мають важливе значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а тому клопотання прокурора підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення документів, що містять банківську таємницю розрахункових рахунків ТОВ «РАЙДУЖНА ДОЛИНА» (код 38513607), а саме: № НОМЕР_5 , та № НОМЕР_6 , за період з 25.01.2018 по 03.06.2019, які знаходяться у володінні АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), а саме:

-щосекундної роздруківки руху коштів за період з 25.01.2018 по 03.06.2019 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших).

-копії платіжних документів (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших), особову (юридичну) справу та документи, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Копієвського Романа Андрійовича, а також за дорученням слідчого на ст. оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Давиденка Тараса Олександровича та начальника ВВКПМС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Пащенка Дениса Валерійовича.

Строк дії цієї ухвали по 15 травня 2020 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І.О.Мельник

Часті запитання

Який тип судового документу № 88795346 ?

Документ № 88795346 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 88795346 ?

Дата ухвалення - 16.04.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 88795346 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 88795346 ?

В Соснівський районний суд м. Черкаси
Попередній документ : 88795344
Наступний документ : 88795351