Ухвала суду № 88792222, 15.04.2020, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/6237/20

Провадження № 1-кс/234/2541/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 квітня 2020 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Демидова В.К.,

при секретарі - Воропаєвої Ю.Ю.,

за участю слідчого - Кононенко В.Ю.,

власника майна- ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорську

клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Кононенко Владислава Юрійовича про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020050000000028 від 08.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

13 квітня 2020 року старший слідчий з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції Кононенко В.Ю. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке мотивує тим, що у провадженні другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32020050000000028 від 08.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

07.04.2020 співробітниками Головного управління Служби безпеки України в Донецькій та Луганській областях, Державної прикордонної служби України, та оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області на автошляху між смт. Зарічне Лиманського району Донецької області та м. Кремінна Луганської області, в 3 км від смт. Зарічне, зупинено автомобіль марки Renault Master, державний номер НОМЕР_1 , під керуванням власника автомобілю ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 , мешканця м. Кремінна, який перевозив тютюнові вироби з ознаками фальсифікації, в ході огляду якого всередині кузова виявлено та вилучено 5306 пачок цигарок марок «Compliment», «Marvel», «Marlboro», «Київ», «Favorit», «Jin Ling», «Credo», які водій ОСОБА_1 незаконно перевозив з метою подальшого збуту.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч. 1 ст. 204 КК України, а саме незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконного виготовлення тютюнових виробів, санкція якої передбачає накладення штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Органом досудового розслідування є другий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, який є структурним підрозділом ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39406028) з місцем дислокації за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, бульвар Машинобудівників, 22, тобто територіальна підсудність органу досудового розслідування є Краматорський міський суд Донецької області.

07.04.2020 у період часу з 18 годин 05 хвилин по 19 годину 45 хвилин за добровільної згоди власника ОСОБА_1 було проведено огляд транспортного засобу марки «Renault Master», білого кольору, з державним номерним знаком НОМЕР_1 , який був зупинений на автошляху між смт. Зарічне Лиманського району Донецької області та м. Кремінна Луганської області, в 3 км від смт. Зарічне, в ході проведення якого було виявлено та вилучено тютюнові вироби з ознаками фальсифікації, а саме:

Тютюнові вироби марки «Compliment Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок;

Тютюнові вироби марки «Compliment Blue Slim та Violet Slim» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 490 пачок;

Тютюнові вироби марки «Compliment Blue» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок;

Тютюнові вироби марки «Marvel Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок;

Тютюнові вироби марки «Marvel Blue» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок;

Тютюнові вироби марки «Marlboro Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 3 коробів всередині яких 1489 пачок;

Тютюнові виробі марки «Київ блакитні» із марками акцизного податку у кількості 58 пачок;

Тютюнові вироби марки «Favorit» без марок акцизного податку в картонному коробі у кількості 749 пачок;

Тютюнові вироби марки «Jin Ling» без марок акцизного податку у картонному коробі у кількості 500 пачок;

Тютюнові вироби марки «Credo» із марками акцизного податку Республіки Білорусь у кількості 20 пачок;

Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу «Renault Master» білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 , серії НОМЕР_2 ;

Транспортний засіб марки «Renault Master» білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 ;

Ключі від ТЗ;

08.04.2020 постановою слідчого вище зазначені тютюнові вироби, транспортний засіб, ключі від ТЗ та свідоцтво про реєстрацію ТЗ було визнано речовими доказами по кримінальному провадженню, та з метою збереження, вказані тютюнові вироби, ключі від ТЗ та свідоцтво про реєстрацію ТЗ було поміщено до камери схову другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області, транспортний засіб було спрямовано на територію Слов`янсько-Лиманського управління ГУ ДПС у Донецькій області.

Крім того, відповідно до п.226.11 ст. 226 Податкового кодексу України (далі-ПКУ) ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку тютюнових виробів забороняється.

Пунктом 4 Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна, до вилучених з обігу належать в тому числі предмети зберігання, придбання яких забороняється.

Статтею 178 Цивільного кодексу України, встановлено, що об`єкти цивільних прав можуть вільно відчужуватися або переходити від однієї особи до іншої в порядку правонаступництва чи спадкування або іншим чином, якщо вони не вилучені з цивільного обороту, або не обмежені в обороті, або не є невід`ємними від фізичної чи юридичної особи.

Таким чином, тютюнові вироби без марок акцизного податку не можуть перебувати у вільному обігу, оскільки їх зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України заборонено законом - Податковим кодексом України.

На підставі викладеного та наданих доказів вважає, що вилучені під час огляду місця події тютюнові вироби марки «Compliment Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Compliment Blue Slim та Violet Slim» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 490 пачок; тютюнові вироби марки «Compliment Blue» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Marvel Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Marvel Blue» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Marlboro Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 3 коробів всередині яких 1489 пачок; тютюнові виробі марки «Київ блакитні» із марками акцизного податку у кількості 58 пачок; тютюнові вироби марки «Favorit» без марок акцизного податку в картонному коробі у кількості 749 пачок; тютюнові вироби марки «Jin Ling» без марок акцизного податку у картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Credo» із марками акцизного податку Республіки Білорусь у кількості 20 пачок; свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу «Renault Master» білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 , серії НОМЕР_2 ; транспортний засіб марки «Renault Master» білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 ; ключі від ТЗ; є доказами у вказаному кримінальному провадженні та у зв`язку з тим, що вказані тютюнові вироби з ознаками фальсифікації, можуть бути втрачені для кримінального провадження та з метою запобігання можливості їх приховування, зникнення, втрати, використання, перетворення, передачі, майбутньої спеціальної конфіскації, слідчий просить задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий Кононенко В.Ю. підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Власник майна ОСОБА_1 проти доводів клопотання не заперечував.

Заслухавши слідчого та власника майна, вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно з ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч.10 ст. 170 КПК арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту на вилучені 07.04.2020 у період у період часу 18 годин 05 хвилин по 19 годину 45 хвилин в ході огляду (обшуку) тютюнові вироби марки «Compliment Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Compliment Blue Slim та Violet Slim» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 490 пачок; тютюнові вироби марки «Compliment Blue» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Marvel Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Marvel Blue» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Marlboro Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 3 коробів всередині яких 1489 пачок; тютюнові виробі марки «Київ блакитні» із марками акцизного податку у кількості 58 пачок; тютюнові вироби марки «Favorit» без марок акцизного податку в картонному коробі у кількості 749 пачок; тютюнові вироби марки «Jin Ling» без марок акцизного податку у картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Credo» із марками акцизного податку Республіки Білорусь у кількості 20 пачок; свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу «Renault Master» білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 , серії НОМЕР_2 ; транспортний засіб марки «Renault Master» білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 ; ключі від ТЗ, які визнані речовими доказом в кримінальному провадженні, зберігли на собі сліди кримінального правопорушення та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в кримінальному провадженні, тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а також з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім того, існують реальні ризики приховування, передачі та відчуження вказаного майна, передбачені абз.2 ч.1 ст. 170 КПК України.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Кононенко Владислава Юрійовича про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020050000000028 від 08.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України- задовольнити.

Накласти арешт на на вилучені 07.04.2020 у період у період часу 18 годин 05 хвилин по 19 годину 45 хвилин в ході огляду (обшуку) тютюнові вироби марки «Compliment Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Compliment Blue Slim та Violet Slim» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 490 пачок; тютюнові вироби марки «Compliment Blue» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Marvel Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Marvel Blue» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Marlboro Red» із марками акцизного податку в картонному коробі у кількості 3 коробів всередині яких 1489 пачок; тютюнові виробі марки «Київ блакитні» із марками акцизного податку у кількості 58 пачок; тютюнові вироби марки «Favorit» без марок акцизного податку в картонному коробі у кількості 749 пачок; тютюнові вироби марки «Jin Ling» без марок акцизного податку у картонному коробі у кількості 500 пачок; тютюнові вироби марки «Credo» із марками акцизного податку Республіки Білорусь у кількості 20 пачок; свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу «Renault Master» білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 , серії НОМЕР_2 ; транспортний засіб марки «Renault Master» білого кольору, д.н.з. НОМЕР_1 ; ключі від ТЗ.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Роз`яснити, що згідно ст.174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Донецького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Суддя В.К.Демидова