Ухвала суду № 88710571, 20.03.2020, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/14048/19

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1505/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 березня 2020 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Комплєктова Т.О., за участю секретаря Кожем`яки А.В., слідчого Донченка В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Донченка В.В., поданого в рамках кримінального провадження, внесеного 11.11.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019130000000014, про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Гоянцем Ю.М., –

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Донченка В.В., поданого в рамках кримінального провадження, внесеного 11.11.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019130000000014, про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Гоянцем Ю.М.

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019130000000014 від 11.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ході досудового розслідування кримінального провадження № 32018050000000043 від 07.12.2018 року за ознаками правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, в діях невстановлених осіб було виявлено ознаки підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи TOB «БК Лайме Груп» ( код 41771196).

Допитаний під час досудового розслідування в якості свідка директор TOB «БК «ЛАЙМЕ-ГРУП» ОСОБА_1 , пояснив, що TOB «БК «ЛАЙМЕ ГРУП» зареєстрували на його ім`я невідомі особи, директором та засновником вказаного підприємства він не є, до фінансово-господарської діяльності підприємства він ніякого відношення не має, у квітні 2014 року загубив свій паспорт.

Беручі до уваги, що керівник TOB «БК «ЛАЙМЕ ГРУП» не має відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що вказане підприємство зареєстроване на підставну особу, використовується невстановленими особами у злочинній схемі для надання послуг юридичним особам - вигодонабувачам (підприємствам реального сектору економіки) з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Відомості щодо осіб, які здійснювали реєстрацію підприємства та керівництво його діяльністю, а також зразки підписів, почерку та відбитків печатки, містяться в документах реєстраційної справи TOB «БК ДАЙМЕ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41771196), які перебувають у володінні Сєвєродонецької міської ради.

Згідно відомостей отриманих з АІС «Податковий блок» TOB «БК ЛАЙМЕ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41771196), перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області, та за територіальної підвідомчістю відноситься до Сєвєродонецької міської ради, розташованій за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульвар Дружби Народів, 32а.

17.01.2020 було здійснено тимчасовий доступ до реєстраційної справи TOB «БК Лайме Груп» (код ЄДРПОУ 41771196) з можливістю копіювання її матеріалів. В ході огляду реєстраційної справи TOB «БК Лайме Груп» було встановлено дату реєстрації підприємства, а саме 30.11.2017 року, та місце реєстрації: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Науки 22. В ході досудового розслідування встановлено, що за вищевказаною адресою знаходиться TOB «Ринок Універсальний» (код 31023170).

04.02.2020 на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області надійшов лист від TOB «Ринок Універсальний», про те, що TOB «БК Лайме Груп» та TOB «Ринок Універсальний» уклали договір про оренду житлового приміщення тільки у жовтні 2018 року, та до того часу ніколи не контактували між собою.

З метою встановлення ідентифікації почерку, з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи.

У клопотанні ставиться питання про надання тимчасового доступу до документів реєстраційної (облікової) справи ТОВ «БК ЛАЙМЕ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41771196), яка знаходиться у володінні Сєвєродонецької міської ради, розташованій за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульва Дружби Народів, 32а, з можливістю її вилучення.

Єдиним можливим способом отримати доступ до цих речей, на думку слідчого, є одержання рішення суду про отримання тимчасового доступу до вказаних речей та їх вилучення.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, підтвердив доводи, викладені у клопотанні на його обґрунтування, просив суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

В судовому засіданні встановлено, що 11.11.2019 року до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження № 32019130000000014.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Таким чином, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що відомості, що містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у зв`язку з чим вважає за можливе надати тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні речей з можливістю їх вилучення, які підлягають поверненню після проведення почеркознавчої експертизи.

Враховуючи положення ч. 1 ст. 159 КПК України слідчий суддя вважає за можливе надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, лише особам, які є стороною по вказаному кримінальному провадженню та зазначені у витягу з кримінального провадження № 32019130000000014 від 11.11.2019 року.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Донченка В.В., поданого в рамках кримінального провадження, внесеного 11.11.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019130000000014, про тимчасовий доступ до речей та документів, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Гоянцем Ю.М. – задовольнити частково.

Надати старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Донченку Владиславу Володимировичу, Нефьодову Олексію Андрійовичу, Лайшеву Рінату Аскяровичу, Малюк Вікторії Ігорівні, Селівановій Вероніці Володимирівні, Денисенко Наталії Олександрівні, заступнику начальника відділу розслідування кримінальних проваджень Лємзякову Євгену Сергійовичу, прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженку Олександру Анатолійовичу, Литвинюку Олександру Васильовичу, Гоянцю Юрію Михайловичу, дозвіл на тимчасовий доступ до речей, до документів реєстраційної (облікової) справи ТОВ «БК ЛАЙМЕ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41771196), яка знаходиться у володінні Сєвєродонецької міської ради, розташованій за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульва Дружби Народів, 32а, а саме до:

– заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи, заява (для юридичних та відокремлених підрозділів) форма № 1-ОПП; адресних даних платника податків; реєстраційної картки; протоколу засновників про створення юридичної особи, або таке ж рішення прийняте уповноваженим органом; квитанції про сплату послуг державного реєстратора; заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР, рішень засновника (про зміну адреси чи якісь інші зміни), примірника оригіналу (нотаріально засвідчена копія) рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про зміни, що вносяться до Єдиного державного реєстру, установчого документу (статут) юридичної особи зі змінами та доповненнями; інформації про засновників (для юридичних осіб); свідоцтва про реєстрацію (перереєстрацію) платника податку на додану вартість; запиту про отримання витягу з реєстру платників податку на додану вартість; довіреності, витягу про реєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; витягу про перереєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; реєстраційної заяви платника податку на додану вартість; повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які проводиться діяльність; протоколів загальних зборів учасників, з можливістю їх вилучення.

Вилучені документи підлягають поверненню до Сєвєродонецької міської ради, розташованій за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульва Дружби Народів, 32а, після проведення почеркознавчої експертизи.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т. О. Комплєктова