Постанова № 8870152, 17.02.2009, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа №4-299/09

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2009 року суддя Шевченківського районного суду м. Києва Зубков С, розглянувши подання старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві, про проведення виїмки в ЗАТ «АКБ «Траст-Капітал» (МФО 380106),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві капітан податкової міліції Грошовик Д.Ю., за погодженням з першим заступником прокурора м. Києва, звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів ПП «Офір» (код ЄДРПОУ 32854673), в зв'язку з розслідуванням кримінальної справи №70-00402, порушеної за фактами умисного ухилення від сплати податків та замаху на заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Офір», ПП «ЮС Індустрія», ПП «Київтрейд-2005», ТОВ «Тагер», ПП «Хімсервіс», ТОВ «Броварський авіаремонтний завод», ПП «ВТК Велмор», ТОВ «Алмаз-ТМ», за ст.ст. 212 ч.3, 27 ч.2, 15 ч. 2, 191 ч.5, КК України та відносно директора ТОВ «Фурор-Сервіс» ОСОБА_2 за ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України.

Вивчивши подання, перевіривши матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що службові особи ПП «Офір» протягом лютого-листопаду 2006 року, в порушення п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7, Закону України „Про податок на додану вартість" від 03.04.97 р. №168/97-ВР (із змінами та доповненнями) здійснили замах на заволодіння бюджетним коштами на загальну суму 57605705 грн. та умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 16568294 грн., що є особливо великим розміром, тобто в 5 000 разів і більше перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

В даний час виникла необхідність отримати інформацію, що стосується призначення на посади службових осіб підприємства ПП «Офір» та керування рахунками вказаного підприємства.

Досудовим слідством встановлено, що в ЗАТ «АКБ «Траст-Капітал» (МФО 380106), за адресою: м.Київ, вул. Підвисоцького, 7, знаходяться відомості про рух коштів по рахунку №36007142, що належить ПП «Офір», а саме відомості про рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції), статутні документи ПП «Офір», документи стосовно встановлення системи клієнт-банк та документи стосовно керування рахунками підприємства за період з 15.08.2006 по 12.02.2009, та які мають значення речових доказів по кримінальній справі.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" від 07 грудня 2000 року: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Зокрема: відомості про стан рахунків клієнтів; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці та інша комерційна інформація.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Одержати в інший спосіб інформацію щодо руху грошових коштів в межах порушеної кримінальної справи неможливо, лише зазначений банк може надати відомості щодо стану рахунків та операцій, які проводились у процесі обслуговування банком ПП «Офір».

Відповідно до ч. 1 ст. 178 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Згідно із ч.3 ст. 178 КПК України виїмка документів, що становлять державну та/або банківську таємницю, проводяться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку погодженому з керівником відповідної установи.

Одночасно, суб'єкт подання просить вирішити питання про надання дозволу на отримання інформації про телефонні номери з яких здійснювались дзвінки для керування рахунками підприємства ПП „Офір" (код ЄДРПОУ 32854673) по системі клієнт-банк, проте, на думку суду, це може зашкодити іншим клієнтам банку, які не мають відношення до зазначеної кримінальної справи, тому в цій частині подання задоволенню не підлягає.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність", ст. 178 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити частково.

Розкрити для ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві інформацію, що містить банківську таємницю щодо ПП «Офір» (код ЄДРПОУ 32854673), дозволити ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві провести виїмку в ЗАТ «АКБ «Траст-Капітал» (МФО 380106), за адресою: м.Київ, вул. Підвисоцького, 7, з метою вилучення договорів на відкриття та обслуговування рахунків ПП «Офір» (код ЄДРПОУ 32854673); договорів на встановлення системи клієнт-банк, заявок на встановлення такої системи, актів складених при встановленні системи клієнт-банк; наказів про призначення (звільнення) на посади службових осіб підприємства ПП «Офір» (код ЄДРПОУ 32854673); статуту ПП «Офір» (код ЄДРПОУ 32854673) та установчого договору вказаного підприємства.

В задоволенні іншої частини подання - відмовити.

Постанова оскарженню не підлягає.