Ухвала суду № 88683359, 09.04.2020, Личаківський районний суд м.Львова

Справа №463/2980/20

Провадження №1-кс/463/1774/20

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 квітня 2020 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова Головатий Р. Я., з участю секретаря судових засідань – Граніч З.Ю., розглянувши клопотання слідчого Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові (далі – ДБР), Барковського Віталія Володимировича, погоджене прокурором відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, що поширює свою діяльність на Тернопільську область, прокуратури Тернопільської області Стасюком Романом Олександровичем, про тимчасовий доступ до речей і документів, –

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме: до матеріалів справи №596/982/15-к, зокрема Актів №286/23-21135193 від 13.05.2008, №159/23-21135193 від 17.03.2008 та постанови судді Тернопільського міськрайонного суду Подлісної І.М. від 08.04.2008, які знаходяться в приміщенні Тернопільського міськарйонного суду Тернопільської області, що за адресою: м.Тернопіль, вул. І.Котляревського, 34.

Клопотання мотивує тим, що ДБР проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42013210070000003 від 25.02.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.365, ч.2 ст.366, ч.1 ст.375, ч.1 ст.384, ч.1 ст.383, ч.1 ст.366, ч.2 ст.365, ч.2 ст.372, ч.1 ст.367, ч.2 ст.384, ч.2 ст.367 КК України.

Згідно з заявою Сороколіта В.І., ОСОБА_1 від 17.03.2013, 13 травня 2008 року громадянин ОСОБА_2 у складі групи службових осіб ДПІ у Гусятинському районі вчинив службове підроблення Акту №286/23-21135193 про результати позапланової документальної перевірки TOB «МЕЛВІС», код 21135193, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2005 по 31.12.2007. З метою незаконного донарахування податку на прибуток підприємств та нарощування статистичних показників роботи, ОСОБА_2 разом з іншими службовими особами податкового органу до Акту №286/23-21135193 вніс завідомо неправдиві відомості про те, що «Фактично перевірка проводилась з 17.04.2008 року по 06.05.2008 року». Внаслідок службового підроблення Акту №286/23-2113519 товариству "МЕЛВІС" та його співвласникам завдано збитків в особливо великих розмірах. У подальшому, вказаний акт слугував для нарахування штрафних санкцій у надмірному розмірі та винесенні податкового повідомлення-рішення від 21.05.2008 №0000862300/0.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_2 у складі групи службових осіб ДПІ у Гусятинському районі склали Акт від 17.03.2008 №159/23-21135193 про результати позапланової документальної перевірки TOB «МЕЛВІС». Згідно з доводами ОСОБА_3 , ОСОБА_1 з метою незаконного донарахування податку на прибуток підприємств та нарощування статистичних показників роботи, ОСОБА_2 разом з іншими службовими особами податкового органу до Акту №159/23-21135193 вніс завідомо неправдиві відомості про те, що під час проведеної перевірки на TOB «МЕЛВІС» виявлено порушення. У подальшому, вказаний акт слугував для безпідставного нарахування штрафних санкцій у надмірному розмірі та винесенні податкового повідомлення-рішення від 26.03.2008 №0000822300/0.

Постановою головуючої судді Тернопільського міськрайонного суду Подлісної І.М. від 09.04.2008 Державній податковій адміністрації в Тернопільській області надано дозвіл на проведення позапланової виїзної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Мелвіс» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства.

Згідно з допитами свідків, а саме заступника начальника відділу боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ДПА в Тернопільській області ОСОБА_2 та працівників ДПІ в Гусятинському районі ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 факт проведення позапланової виїзної документальної перевірки не підтвердили.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що в Тернопільському міськрайонному суді Тернопільської області розглядалось кримінальне провадження №32014210000000045 про обвинувачення ОСОБА_3 в ухиленні від сплати податків у справі №596/982/15-к. Згідно з вироком від 31.05.2016 у вказаній справі законність проведення податковим органом перевірок та складені за результатами їх Акти №159/23-21135193 та №286/23-2113519 поставлено під сумнів, а ОСОБА_3 виправдано.

У зв`язку із вищевикладеним, з метою дослідження актів: №286/23-2113519, №159/23-21135193, постанови судді Тернопільського міськрайонного суду Подлісної І.М. від 08.04.2008 та призначення експертизи виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до кримінальної справи №596/982/15-к, яка знаходиться в Тернопільському міськрайонному суді Тернопільської області, оскільки така документація дасть можливість встановити наявність або відсутність в діях працівників органів державної податкової адміністрації складу кримінальних правопорушень, перевірити достовірність вказаних в заяві про вчинення кримінального правопорушення відомостей та дозволить отримати інформацію, необхідну для проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, тому просить клопотання задовольнити.

Зважаючи на вимоги ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглядати клопотання у відсутності представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить слідчий.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи на вищевказані обставини, те, що документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, знаходяться у володінні Тернопільського міськарйонного суду Тернопільської області, такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №42013210070000003, вилучення таких необхідне з метою проведення відповідних експертиз, тому приходжу до висновку, що клопотання підставне та його слід задовольнити.

Керуючись вимогами статей 131, 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

клопотання задовольнити.

Надати слідчому Другого слідчого відділу (відділ з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, Барковському Віталію Володимировичу тимчасовий доступ до матеріалів справи №596/982/15-к, з можливістю вилучення Актів №286/23-21135193 від 13.05.2008, №159/23-21135193 від 17.03.2008 та постанови судді Тернопільського міськрайонного суду Подлісної І.М. від 08.04.2008, що перебуває у володінні Тернопільського міськарйонного суду Тернопільської області, що за адресою: м.Тернопіль, вул.І.Котляревського, 34.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, які перебувають у володінні Тернопільського міськарйонного суду Тернопільської області – покладається на Тернопільський міськарйонний суду Тернопільської області.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: Р.Я. Головатий