Ухвала суду № 88561430, 24.03.2020, Центральний районний суд м. Миколаєва

Дата ухвалення
24.03.2020
Номер справи
490/10024/19
Номер документу
88561430
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

490/10024/19 24.03.2020

н\п 1-кс/490/1104/2020

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 490/10024/19

У Х В А Л А

24 березня 2020 року м.Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м.Миколаєва Медюк С.О., при секретарі Грекова О.В., розглянувши клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області Білого І.А., погоджене з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гуляєвою З.С., про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

18 лютого 2020 року заступник начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області Білий І.А. звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м.Миколаєва із погодженим з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гуляєвою З.С. клопотанням про надання тимчасового доступу до банківських документів ТОВ «Єленсіс» (код ЄДРПОУ 42570525), із можливістю зробити копії, які перебувають у володінні МРУ «Приватбанк» в м.Миколаєві (МФО 326610), яке розташоване за адресою: м.Миколаїв, вул.Мостобудівників, 17/11, 17/12.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначив, що необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні МРУ «Приватбанк» необхідно для встановлення: підприємств, з якими ТОВ «Єленсіс» мало фінансово-господарські відносини в період з моменту відкриття рахунків по дату винесення клопотання; осіб, що відкривали банківські рахунки ТОВ «Єленсіс», уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахункам ТОВ «Єленсіс».

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

В судове засідання слідчий не з`явився, 23.03.2020 року надав суду заяву, в якій просить провести розгляд вказаного клопотання без його участі у зв`язку з карантинними заходами, клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити.

Представник установи, у володінні якого перебувають вказані документи, в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки суду не повідомив.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходжу до наступного.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області перебувають матеріали кримінального провадження №32019150000000042 від 31.10.2019 року за фактом створення невстановленими особами СПД - юридичних осіб, а саме: ТОВ «Ланара» (код ЄДРПОУ 42451091), ТОВ «Адея Юг» (42451070), ТОВ «Нея Торг» (42570467), ТОВ «Латифа Буд» (42570514), ТОВ «Єленсіс» (42570525), ТОВ «Киара» (42624522), ТОВ «Отида» (42625107), ТОВ «Дастиком» (42624627), ТОВ «Хімагросбут» (43037238), ТОВ «Никтехбуд» (42881521), ТОВ «Агро-Добриво» (42881500), ТОВ «Віларія» (42773304), ТОВ «Новатол» (42610881), ТОВ «Неда 1» (42454286), ТОВ «Селект-Індастріал» (42111362), ТОВ «Интегралл» (41900595), ТОВ «Грандіс Л» (41853748), ТОВ «Хозбудсервіс» (41271354), ТОВ «Гранит Лайн» (41207163), ТОВ «Визард Н» (42851832), з метою здійснення протиправної діяльності пов`язаної із наданням послуг з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення безготівкових коштів у готівку, чим сприяли в ухиленні від сплати податків у значних розмірах ФГ «Південні Лани» (36587258) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.212, ч.1 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ) зареєстрував ряд СПД на підставних осіб з метою прикриття незаконної діяльності, що дало змогу службовим особам ФГ «Південні Лани» (керівник та засновник ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ) використати реквізити вказаних підприємств з ознаками фіктивності та незаконно сформувати валові витрати та податковий кредит з ПДВ, що призвело до заниження податкових зобов`язань перед бюджетом за період 2018-2019 років.

З копії довідки про реєстраційні та облікові дані платника податку вбачається, що засновником та керівником ТОВ «Дастиком» є ОСОБА_3 .

З копії довідки за підписом заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області ОСОБА_4 про банківські рахунки ТОВ «Єленсіс» вбачається, що останнє відкривало рахунки в Миколаївське РУ «Приватбанк», м.Миколаїв рахунки № НОМЕР_1 (українська гривня), який відкрито 02.11.2018 року - закрито 05.08.2019 року, № НОМЕР_2 (українська гривня), який відкрито 02.11.2018 року - закрито 05.08.2019 року, № НОМЕР_3 (українська гривня), який відкрито 02.11.2018 року - закрито 12.01.2019 року, а також IBAN рахунки №UA253266100000026008053245409 (українська гривня) та №UA913266100000026049053203154 (українська гривня), які відкрито 02.11.2018 року.

З копії протоколу допиту в якості свідка від 07.11.2019 року керівника та засновника ТОВ «Єленсіс», ТОВ «Латифа Буд» та ТОВ «Нея Торг» Косяк М.П. вбачається, що остання на пропозицію батька ОСОБА_5 та за грошову винагороду зареєструвала на своє ім`я зазначені підприємства без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, первинні бухгалтерські та податкові документи не складала та не підписувала. Пропозиція про реєстрацію підприємств на неї та на її батька надійшла від ОСОБА_6 , з яким знайомий її батько.

Вивчивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч.ч.5, 6 ст.163 КПК України, оскільки вивчення зазначених у клопотанні документів та інформації має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб встановлення цих обставин є неможливим.

Що стосується визначення осіб, яким надається тимчасовий доступ, та які не зазначені у витягу з ЄРДР, слідчий суддя зазначає наступне.

Стороною кримінального провадження з боку обвинувачення є слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор (п.19 ч.1 ст.3 КПК України).

Оперативні підрозділи органів Національної поліції, органів безпеки, Національного антикорупційного бюро України, Державного бюро розслідувань, органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, органів Державної кримінально-виконавчої служби України, органів Державної прикордонної служби України здійснюють слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора (ч.1 ст.41 КПК України).

Визначення осіб, які здійснюватимуть виконання доручення слідчого, не входить до кола повноважень слідчого судді, а належить до компетенції слідчого, тому постановлення ухвали про надання тимчасового доступу визначеним у клопотанні слідчого оперативним працівникам не відповідає вимогам КПК України.

На підставі вище викладеного, керуючись ст.ст.163-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Білому Ігорю Андрійовичу, а також слідчим слідчої групи: старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Мовчану Віталію Володимировичу, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Шевченку Євгену Олександровичу, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Волощук Вікторії Олександрівні тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Єленсіс» (42570525), які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю зробити копії, та перебувають у володінні МРУ «Приватбанк» в м.Миколаєві (МФО 326610) за адресою: м.Миколаїв, вул.Мостобудівників, 17/11, 17/12, а саме:

- руху коштів по банківським рахункам ТОВ «Єленсіс» (42570525) № НОМЕР_1 (українська гривня), який відкрито 02.11.2018 року - закрито 05.08.2019 року, № НОМЕР_2 (українська гривня), який відкрито 02.11.2018 року - закрито 05.08.2019 року, № НОМЕР_3 (українська гривня), який відкрито 02.11.2018 року - закрито 12.01.2019 року, як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з дати відкриття по дату закриття; рух коштів по банківському рахунку ТОВ «Єленсіс» (42570525) IBAN рахунки № НОМЕР_4 (українська гривня) та № НОМЕР_5 (українська гривня), які відкрито 02.11.2018 року в МРУ «Приватбанк» в м.Миколаєві (МФО 326610), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку (02.11.2018 року) до моменту винесення даного клопотання;

- карткам із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Єленсіс» (42570525) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Єленсіс» (42570525) готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківських рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , а також IBAN рахунки № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , що перебувають у володінні МРУ «Приватбанк» в м.Миколаєві (МФО 326610), м.Миколаїв, вул.Мостобудівників, 17/11, 17/12;

- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалось керування рахунками № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , а також IBAN рахунки № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 за допомогою системи «Клієнт-Банк».

В іншій частині клопотання слідчого - відмовити.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 24.04.2020 року, оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.

Слідчий суддя С.О. Медюк

Часті запитання

Який тип судового документу № 88561430 ?

Документ № 88561430 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 88561430 ?

Дата ухвалення - 24.03.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 88561430 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 88561430 ?

В Центральний районний суд м. Миколаєва
Попередній документ : 88561429
Наступний документ : 88561431