Ухвала суду № 88561427, 24.03.2020, Центральний районний суд м. Миколаєва

Дата ухвалення
24.03.2020
Номер справи
490/10024/19
Номер документу
88561427
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

490/10024/19 24.03.2020

н\п 1-кс/490/1113/2020

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 490/10024/19

У Х В А Л А

24 березня 2020 року м.Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м.Миколаєва Медюк С.О., при секретарі Грекова О.В., розглянувши клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області Білого І.А., погоджене з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гуляєвою З.С., про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

18 лютого 2020 року заступник начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області Білий І.А. звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м.Миколаєва із погодженим з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гуляєвою З.С. клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, а саме до оригіналів документів, що містяться в реєстраційній справі ТОВ «Латифа Буд» (код ЄДРПОУ 42570514), із можливістю їх вилучення, та перебувають у володінні Миколаївської міської ради, розташованої за адресою: м.Миколаїв, вул.Адміральська, 20.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначив, що необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, що містяться в реєстраційній справі ТОВ «Латифа Буд» необхідно для: встановлення осіб, причетних до здійснення повноважень засновника (власника) ТОВ «Латифа Буд» в період з 24.10.2018 року по дату винесення клопотання, конкретних дат здійснення ними таких повноважень; встановлення осіб, призначених на посаду директора ТОВ «Латифа Буд» в період з 24.10.2018 року по дату винесення клопотання, конкретних дат їх призначення та звільнення; отримання документів, необхідних для проведення контрольно - перевірочної роботи, призначення судово-економічної експертизи. Відповідно до ч.3 ст.30 ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» тимчасовий доступ до документів з реєстраційної справи здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України. Таким чином, іншим способом отримати доступ до вищевказаних документів не представляється можливим.

В судове засідання слідчий не з`явився, 23.03.2020 року надав суду заяву, в якій просить провести розгляд вказаного клопотання без його участі у зв`язку з карантинними заходами, клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити.

Представник установи, у володінні якого перебувають вказані документи, в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки суду не повідомив.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходжу до наступного.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області перебувають матеріали кримінального провадження №32019150000000042 від 31.10.2019 року за фактом створення невстановленими особами СПД - юридичних осіб, а саме: ТОВ «Ланара» (код ЄДРПОУ 42451091), ТОВ «Адея Юг» (42451070), ТОВ «Нея Торг» (42570467), ТОВ «Латифа Буд» (42570514), ТОВ «Єленсіс» (42570525), ТОВ «Киара» (42624522), ТОВ «Отида» (42625107), ТОВ «Дастиком» (42624627), ТОВ «Хімагросбут» (43037238), ТОВ «Никтехбуд» (42881521), ТОВ «Агро-Добриво» (42881500), ТОВ «Віларія» (42773304), ТОВ «Новатол» (42610881), ТОВ «Неда 1» (42454286), ТОВ «Селект-Індастріал» (42111362), ТОВ «Интегралл» (41900595), ТОВ «Грандіс Л» (41853748), ТОВ «Хозбудсервіс» (41271354), ТОВ «Гранит Лайн» (41207163), ТОВ «Визард Н» (42851832), з метою здійснення протиправної діяльності пов`язаної із наданням послуг з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення безготівкових коштів у готівку, чим сприяли в ухиленні від сплати податків у значних розмірах ФГ «Південні Лани» (36587258) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.212, ч.1 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ) зареєстрував ряд СПД на підставних осіб з метою прикриття незаконної діяльності, що дало змогу службовим особам ФГ «Південні Лани» (керівник та засновник ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ) використати реквізити вказаних підприємств з ознаками фіктивності та незаконно сформувати валові витрати та податковий кредит з ПДВ, що призвело до заниження податкових зобов`язань перед бюджетом за період 2018-2019 років.

З копії довідки про реєстраційні та облікові дані платника податку вбачається, що засновником та керівником ТОВ «Латифа Буд» (42570514) є ОСОБА_3 , головний бухгалтер ОСОБА_4 . До 19.07.2019 року керівник ТОВ «Латифа Буд» - ОСОБА_4 .

З копії протоколу допиту в якості свідка від 07.11.2019 року ОСОБА_4 вбачається, що остання на пропозицію батька ОСОБА_5 та за грошову винагороду зареєструвала на своє ім`я зазначені підприємства без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, первинні бухгалтерські та податкові документи не складала та не підписувала. Пропозиція про реєстрацію підприємств на неї та на її батька надійшла від ОСОБА_6 , з яким знайомий її батько. Крім цього, зазначила, що особисто вона не здійснювала будь яких дій щодо перереєстрації ТОВ «Латифа Буд» (42570514) на ОСОБА_3 . Дане прізвище чує вперше, будь яких реєстраційних, бухгалтерських документів ТОВ «Латифа Буд» ОСОБА_3 ніколи не передавала, оскільки не має ніякого відношення до діяльності та перереєстрації вказаного підприємства.

Вивчивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч.ч.5, 6 ст.163 КПК України, оскільки вивчення зазначених у клопотанні документів та інформації має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб встановлення цих обставин є неможливим.

Що стосується визначення осіб, яким надається тимчасовий доступ, та які не зазначені у витягу з ЄРДР, слідчий суддя зазначає наступне.

Стороною кримінального провадження з боку обвинувачення є слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор (п.19 ч.1 ст.3 КПК України).

Оперативні підрозділи органів Національної поліції, органів безпеки, Національного антикорупційного бюро України, Державного бюро розслідувань, органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, органів Державної кримінально-виконавчої служби України, органів Державної прикордонної служби України здійснюють слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора (ч.1 ст.41 КПК України).

Визначення осіб, які здійснюватимуть виконання доручення слідчого, не входить до кола повноважень слідчого судді, а належить до компетенції слідчого, тому постановлення ухвали про надання тимчасового доступу визначеним у клопотанні слідчого оперативним працівникам не відповідає вимогам КПК України.

На підставі вище викладеного, керуючись ст.ст.163-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Білому Ігорю Андрійовичу, а також слідчим слідчої групи: старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Мовчану Віталію Володимировичу, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Шевченку Євгену Олександровичу, слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Волощук Вікторії Олександрівні тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містяться в реєстраційній справі ТОВ «Латифа Буд» (код ЄДРПОУ 42570514), із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Миколаївської міської ради, розташованої за адресою: м.Миколаїв, вул.Адміральська, 20.

В іншій частині клопотання слідчого - відмовити.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 24.04.2020 року, оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.

Слідчий суддя С.О. Медюк

Часті запитання

Який тип судового документу № 88561427 ?

Документ № 88561427 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 88561427 ?

Дата ухвалення - 24.03.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 88561427 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 88561427 ?

В Центральний районний суд м. Миколаєва
Попередній документ : 88561426
Наступний документ : 88561428