Постанова № 8845487, 06.02.2009, Богунський районний суд м. Житомира

ПОСТАНОВА

06 лютого 2009 року м. Житомир

Суддя Богунсъкого районного суду м. Житомира Коломієць О.С.,

при секретарі Бейгер О.О.

з участю прокурора Хоменко А.В. розглянув подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області по кримінальній справі № 09/169002 про накладення арешту на банківські рахунки, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м, Житомира з поданням про накладення арешту на банківські рахунки.

Дана кримінальна справа порушена СВ ПМ ДПА в Житомирській області відносно директора ТОВ «Мерсі ЛТД» ОСОБА_1, за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового слідства по справі встановлено, що директор ТОВ «Мерсі ЛТД» ОСОБА_1 в період з 06.02.2007 року по 30.06.2008 року діючи умисно, протиправно, шляхом приховування об'єкту оподаткування, ухилився від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на суму, яка в п'ять тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що становить особливо великі розміри.

Факт вчинення злочину виявлено за наступних обставин:

В період часу з 18.08.2008 року по 29.09.2008 року працівниками Володарсько - Волинської МДПІ було проведено комплексну документальну перевірку дотримання службовими особами ТОВ «Мерсі ЛТД» вимог податкового законодавства. За результатами проведеної перевірки було складено акт № 28/5/23-07/33000395 від 06.10.2008 року.

В ході проведення перевірки було встановлено, що протягом 2006-2008 років ТОВ «Мерсі ЛТД» реалізовувало коржі для тортів суб'єктам підприємницької діяльності різних регіонів України, в тому числі: ПП ОСОБА_2, ПП ОСОБА_3, ПП ОСОБА_4, ГШ ОСОБА_5 за ціною 3-3, 5 грн.

Будучі допитаними в ході досудового слідства приватні підприємці, яким ТОВ «Мерсі ЛТД» реалізовувало кондитерські вироби, в свої показах зазначили, що протягом 2006 - 2008 років, вони мали фінансово - господарські відносини з ТОВ «Мерсі ЛТД», яке знаходиться у смт. Червоноармійськ, а саме проводили закупівлю коржів для тортів. Оглянувши надані їм для ознайомлення вибірку накладних по реалізації ТОВ «Мерсі ЛТД» кондитерських виробів, пояснили, що кількість реалізованих їм коржів для тортів, яка зазначена у даній вибірці, а також їх вартість значно перевищує дійсно закуплену ними кількість товару та вартість, сплачену товариству за коржі для тортів.

З матеріалів справи вбачається, що в ВАТ КБ «Себ Банк» (МФО - 300175) м. Київ відкрито рахунок №2600140389, який належать ТОВ «Мерсі ЛТД» (і.к. 33000395) засновником та директором якого являється громадянин ОСОБА_1, і на даному рахунку знаходяться грошові кошти здобуті злочинним шляхом.

Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання та слідчого, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 125, 126, 130 КПК України та ст. 59 Закону України "Про банки та банківську діяльність", суд-

ПОСТАНОВИВ:

Накласти арешт на грошові кошти на рахунку, відкритому в ВАТ КБ «Себ Банк» (МФО - 300175) м. Київ №2600140389, який належать ТОВ «Мерсі ЛТД» ( і.к. 33000395) засновником та директором якого являється громадянин ОСОБА_1, які знаходяться на рахунку та які будуть надходити на рахунок, в частині видаткових операцій, крім обов'язкових платежів до державного бюджету.