Ухвала суду № 88227487, 11.03.2020, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3166/20

Провадження № 1-кс/592/1472/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 березня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Катрич О.М., за участю секретаря судового засідання Коваленко В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лещенко О.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019200350000092 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2019 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Еластомер» (код 31787346) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2017-2019 років директор та інші службові особи ТОВ «Еластомер» (код 31787346) з метою ухилення від сплати податків, незаконного формування податкового кредиту, розтрати коштів, здійснювали фіктивну (лише шляхом оформлення фіктивних бухгалтерських документів, без реального руху товарів) закупівлю товарно-матеріальних цінностей у підприємств із ознаками фіктивності ТОВ «Тарінгтонтрейд» (код 41267149), ТОВ «Манкрут» (код 41644967), ТОВ «Карітан» (код 42107120), ТОВ «Десента» (код 42108082), ТОВ «Грандтранс Інвест» (код 42011622), ТОВ «Вінке Груп» (код 41797895), ТОВ «Банат» (код 42207295), ТОВ «Ронделс» (код 42585337), ТОВ «Канстан» (код 42530953), ТОВ «Берленд» (код 42196074), ТОВ «Майн Трейдінг» (код 42165706), ТОВ «Кроксис» (код 41923874), ТОВ «Цепрікон» (код 41924621), ТОВ «НПП «Вєктра» (код 39564610), ТОВ «Тентас Опт» (код 42536096). У дійсності ж товарно-матеріальні цінності зазначеними суб`єктами господарювання до ТОВ «Еластомер» не поставлялися, цей товар до ТОВ не надходив і у виробництві не використовувався.

Крім того, протягом 2017-2018 років ТОВ «Еластомер» укладено договори на поставку різних товарно-матеріальних цінностей для військових частин. Зокрема ТОВ «Еластомер» укладено з службовими особами військової частини А0297 (код 08419841, знаходиться за адресою: м. Київ, Дарницький район, вул. Поліська, буд. 6) договір №54 від 10.08.2018 вартістю 200 000 грн. та з службовими особами військової частини А2920 (код 08140309, знаходиться за адресою: Миколаївська область, м. Вознесенськ, вул. Кутвицького, 49) договори № 129 від 29.06.2018 та № 167 від 06.08.2018 вартістю понад 11 млн. грн., в рамках яких ТОВ «Еластомер» постачало на адресу вказаних військових частин готові запчастини та комплектуючі до військової техніки (у тому числі асфальтохідні башмаки траку).

Однак, за результатами досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Еластомер» не виготовляло всю продукцію, яка входила у вказану вартість та поставлялась в рамках замовлень військових частин А0297 та А2920, а фактично ТОВ «Еластомер» виконувало роботи лише з покриття гумою арматури запчастин та комплектуючих, які переважно були в бувшому користуванні та неофіційно поставлялися до ТОВ «Еластомер» від самих же замовників (військових частин А0297 та А2920).

У подальшому, отримані у незаконний спосіб кошти привласнювались та розподілялись між службовими особами ТОВ «Еластомер» та службовими особами військових частин А0297 та А2920.

Таким чином, в результаті укладання вказаних договорів ТОВ «Еластомер» за попередньою змовою з командуванням вказаних військових частин групою осіб розтратили грошові кошти, які були їм ввірені, а службові особи ТОВ «Еластомер» привласнили вказані грошові кошти.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки ТОВ «Еластомер» (код 31787346): UA933138490000026007010004962 (980 UAH); UA393138490000026003130196345 (980 UAH); UA573138490000026106010004669 (980 UAH); UA313138490000026101010005016 (980 UAH); 26057010001089 (980 UAH); 26007010004962 (980 UAH); 26109010001711 (980 UAH); 26100010003150 (980 UAH); 26003130196345 (980 UAH); 26104010003844 (980 UAH); 26102010003921 (980 UAH); 26106010004238 (980 UAH); 26106010004669 (980 UAH), які відкриті в АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849, за адресою: м. Київ, вул. Генерала Алмазова, буд. 18/7).

Під час розслідування слідство дійшло висновку, що для доведення факту вчинення кримінального правопорушення, підтвердження або спростування факту перерахування грошових коштів службовими особами ТОВ «Еластомер» (код 30811351) на рахунки вищезазначених фіктивних суб`єктів господарської діяльності, необхідно дослідити рух грошових коштів.

Таким чином, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного швидкого, та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, з метою підтвердження заподіяних збитків, та прийняття з даного приводу процесуальних рішень, відшкодування заподіяних збитків та відновлення порушених прав, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів (завірених належним чином копій) документів та документів в електронному вигляді, які знаходяться у володінні які відкриті в АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849, за адресою: м. Київ, вул. Генерала Алмазова, буд. 18/7)., а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам ТОВ «Еластомер» (код 31787346): UA933138490000026007010004962 (980 UAH); UA393138490000026003130196345 (980 UAH); UA573138490000026106010004669 (980 UAH); UA313138490000026101010005016 (980 UAH); 26057010001089 (980 UAH); 26007010004962 (980 UAH); 26109010001711 (980 UAH); 26100010003150 (980 UAH); 26003130196345 (980 UAH); 26104010003844 (980 UAH); 26102010003921 (980 UAH); 26106010004238 (980 UAH); 26106010004669 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 20.02.2020, оскільки вказані документи можуть мати суттєве доказове значення для встановлення обставин вказаного кримінального провадження та можуть бути використані як докази на підставі подальшого безпосереднього дослідження яких, залежить прийняття кінцевого рішення у вказаному провадженні.

Іншим способом, крім вилучення зазначених документів, неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити осіб, які здійснювали діяльність товариства, а також всіх осіб, причетних до зазначеної діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності.

Слідчий в судове засідання не з?явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, просить клопотання задовольнити.

Представник АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» в судове засідання також не з?явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Вивчивши надані матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,–

п о с т а н о в и в :

Надати тимчасовий доступ до речей і документів по поточним рахункам ТОВ «Еластомер» (код 31787346): UA933138490000026007010004962 (980 UAH); UA393138490000026003130196345 (980 UAH); UA573138490000026106010004669 (980 UAH); UA313138490000026101010005016 (980 UAH); 26057010001089 (980 UAH); 26007010004962 (980 UAH); 26109010001711 (980 UAH); 26100010003150 (980 UAH); 26003130196345 (980 UAH); 26104010003844 (980 UAH); 26102010003921 (980 UAH); 26106010004238 (980 UAH); 26106010004669 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 20.02.2020, які відкриті в АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849, за адресою: м. Київ, вул. Генерала Алмазова, буд. 18/7) та надати можливість вилучити в оригіналах (завірені належним чином копії) документів та в електронному вигляді, а саме:

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ «Еластомер» (код 31787346): UA933138490000026007010004962 (980 UAH); UA393138490000026003130196345 (980 UAH); UA573138490000026106010004669 (980 UAH); UA313138490000026101010005016 (980 UAH); 26057010001089 (980 UAH); 26007010004962 (980 UAH); 26109010001711 (980 UAH); 26100010003150 (980 UAH); 26003130196345 (980 UAH); 26104010003844 (980 UAH); 26102010003921 (980 UAH); 26106010004238 (980 UAH); 26106010004669 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 20.01.2020;

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 по 20.02.2020.

Строк дії ухвали 30 днів.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849, за адресою: м. Київ, вул. Генерала Алмазова, буд. 18/7).

Право проведення надати групі слідчих у кримінальному провадженні №32019200000000001 - заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Шеіну Анатолію Олександровичу, заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковському Анатолію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лещенку Олександру Юрійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Левченко Анжелі Володимирівні, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Слончаку Максиму Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Свірському Владиславу Сергійовичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюрі Максиму Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Завальному Олегу Олеговичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Омарову Расіму Такмазовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іваху Юрію Олександровичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Суддя О.М. Катрич