Ухвала суду № 88209535, 05.03.2020, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 05.03.2020 Справа № 554/2782/19

Провадження № 1-кс/554/2462/2020

УХВАЛА

Іменем України

05 березня 2020 року слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Троцька А.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання слідчого другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Полтаві, Білоусова А.Ю. про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся з клопотанням, у якому посилався на те, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №62019170000000012 від 08.01.2019 за ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 368, ч. 2 ст. 369-2 КК України, за фактами можливого зловживання службовим становищем посадовими особами Полтавської митниці ДФС, в інтересах окремих суб`єктів господарювання, в тому числі ТОВ «Стетік», ТОВ «Стандарт чек сіті», ТОВ «Геліад», ТОВ «Аквамарин-17», ТОВ «Фіш Альянс», що спричинило збитки державному бюджету України у вигляді ненадходження митних платежів, службового підроблення, одержання неправомірної вигоди за попередньою змовою групою осіб.

Досудовим розслідуванням встановлено, що впродовж 2017 2018 років на території України діяла група осіб, учасники якої, використовуючи реквізити підконтрольних їм суб`єктів господарювання імпортерів серед яких ТОВ «Стандарт чек сіті» (код за ЄДРПОУ 41985532), із використанням підроблених документів, діючи під прикриттям службових осіб Полтавської митниці ДФС, здійснювали незаконну діяльність, пов`язану із ввезенням за заниженою митною вартістю на територію України кавової продукції, що призвело до ненадходження до бюджету України податків та обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

Згідно бази даних Державної фіскальної служби України, у період 2017 2018 років ТОВ «Стандарт чек сіті» (код за ЄДРПОУ 41985532) здійснювало ввезення на митну територію України кави натуральної розчинної сублімованої. Відповідно до вантажно-митних декларацій, виробниками кавової продукції виступали заводи-виробники Бразилії, Малайзії, В`єтнаму та Індії.

Згідно бази даних Державної фіскальної служби України, середня ринкова вартість аналогічної продукції кави натуральної розчинної сублімованої інших підприємств України імпортерів, в середньому становить 7-8 доларів США за 1 кілограм.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні отримано тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №32018000000000000009, досудове розслідування в якому здійснюється ГСУ ФР ДФС України. В межах вказаного кримінального провадження розслідується факт можливого ухилення посадових осіб ТОВ «Стандарт Чек Сіті» від сплати податків, у тому числі під час митного оформлення кави протягом 2016-2018 років. З матеріалів вказаного кримінального провадження вилучено завірену копію висновку судової економічної експертизи, проведеної експертами Харківського науково-дослідного інституту ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса, відповідно до якого економічно обґрунтованою ціною 1 кілограма натуральної розчинної сублімованої кави, що ввозиться для реалізації на територію України, є ціна в межах 7,98 9,02 долара США за 1 кілограм.

З урахуванням того, що середня вартість такої ж кави, імпортованої ТОВ «Стандарт чек сіті», становить 3,71 доларів США за 1 кілограм, та розмитнюється за цією ж ціною, діями директора ТОВ «Стандарт чек сіті», за сприяння службових осіб Полтавської митниці ДФС, Державному бюджету України завдано збитків у вигляді фактичного ненадходження податків та обов`язкових платежів, що спричинило настання тяжких наслідків.

Таким чином, в діях посадових осіб Полтавської митниці ДФС наявні ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

У зв`язку з вищезазначеними обставинами, на даний час необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, з метою швидкого та повного розслідування кримінального провадження з тим, щоб виявити обсяг завданих державі збитків, спричинених даною діяльністю, встановити осіб, які організували та здійснювали дану діяльність, а також всіх осіб, причетних до викладеної вище діяльності.

На даний час, у кримінальному провадженні, з метою підтвердження чи спростування факту наявності господарських відносин між ТОВ «Стандарт чек сіті» та юридичними особами-нерезидентами з постачання кави, з метою забезпеченняпроведення судово-економічної експертизи, необхідно отримати документи щодо руху коштів по банківських рахунках ТОВ «Стандарт чек сіті».

Відповідно до відомостей щодо відкритих розрахункових рахунків у фінансових установах ТОВ «Стандарт Чек Сіті» (код за ЄДРПОУ 41985532) має розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , які було відкрито у АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (код МФО305299).

При цьому, наявні достатні підстави вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів щодо проведених господарських операцій ТОВ «Стандарт Чек Сіті» з 01.01.2017 по теперішній час.

З метою встановлення фактичного обігу коштів по рахунку, наявності факту оплати за поставлений товар юридичній особі-нерезиденту та з метою визначення фактичного розміру та строків оплати, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у володінні банківської установи. Вказані документи мають значення для встановлення фактичних обставин отримання та подальшого використання коштів, тощо.

Відомості, що містяться в банківських документах використовуватимуться як докази факту отримання коштів, встановлення фактичних їх власників, подальшого їх використання та несплати податків, для встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення злочину, та як об`єкти дослідження при проведенні судової економічної експертизи.

Слідчий в судове засідання не з`явився, направив заяву в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав.

Представник АТ КБ «ПРИВАТБАНК», в судове засідання не викликався на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

За таких обставин фіксування судового засідання технічним засобом не здійснювалось.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Положеннями ст.ст. 159-162 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до документів, у тому числі, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1ст.160КПКУкраїни стороникримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

З матеріалів клопотання слідує, що слідчий просить надати тимчасом доступ до документів, що містять відомості про рух грошових коштів по рахунках№ НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , відкритих ТОВ «Стандарт Чек Сіті» (код ЄДРПОУ 41985532) в АТ КБ «ПриватБанк».

Разом з тим, на обгрутнування клопотання слідчим не надано жодного документу про те, що вказані вище рахунки відкриті ТОВ «Стандарт Чек Сіті» в АТ КБ «ПриватБанк».

Виходячи з аналізу інформації, що міститься у клопотанні, слідчий суддя не вважає зазначені дані такими, що відображають передбачені процесуальним законом відомості, на підставі яких можна дійти до обґрунтованого висновку про необхідність проведення зазначеної слідчої дії та надати дозвіл на тимчасовий доступ, а тому клопотання є необґрунтованим і таким, що не підлягає задоволенню з вищенаведених підстав.

Керуючись ст. ст. 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання слідчого другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Полтаві, Білоусова А.Ю. про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю - відмовити.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м.Полтави А.І. Троцька