Ухвала суду № 88166308, 11.03.2020, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

Справа № 643/3038/20

Провадження № 1-кс/643/1192/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.03.2020 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Скотар А.Ю., при секретарі Ширіній Я.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого Московського ВП ГУНП в Харківській області Сабазова А.С., погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42019220000000761 внесеному до ЄРДР 28.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

З представлених суду матеріалів вбачається, що слідчим відділом Московського ВП ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019220000000761 від 28.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.3 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадовими особами ДП «Гутянське лісове господарство» протягом 2018-2019р.р. здійснювалось перерахування грошових коштів за начебто надані роботи та послуги на рахунки фізичних осіб – підприємців, які підконтрольні директору зазначеного підприємства ОСОБА_1 та ОСОБА_2 .

До оперативного управління ГУ ДФС у Харківській області надійшов лист управління моніторингу ризикових операцій і доходів ДПС у Харківській області (№ 1144/7/20-40-06-03-07 від 11.10.2019р.) та копія доповідної записки Слобожанського управління ГУ ДПС у Харківській області від 04.10.2019р. № 163/20-40-50-05-29 щодо порушення діючого законодавства ОСОБА_1 та підконтрольними йому суб`єктами підприємницької діяльності. Як зазначено в матеріалах доповідної записки на податковому обліку у Слобожанському управлінні ГУ ДПС у Харківській області перебуває фізична особа – підприємець ОСОБА_1 (стан: припинено, але не знято з обліку). Відповідно до відомостей Державного реєстру фізичних осіб у 2019 році ОСОБА_1 нараховувались та виплачувались доходи наступними підприємствами: ТОВ «Стеклосервіс» (код 38494595) - (надання майна в лізинг); ТОВ «Атлантіс – С» (код 40828419) - (надання майна в лізинг); ТОВ «Профіт – ДОП» (код 42292553) - (надання майна в лізинг); ДП «Гутянське лісове господарство», (код 00993082) - (заробітна плата).

За допомогою аналітичної системи «Податковий блок» ГУ ДФС України області мною здійснено аналіз вищевказаних суб`єктів господарської діяльності:

ТОВ «Стеклосервіс» перебуває на податковому обліку в Київському управлінні ГУ ДПС у Харківській області. Основний вид діяльності – лісопильне та лісо стругальне виробництво, виробництво будівельних виробів із пластмас, неспеціалізована оптова торгівля. Зареєстроване за юридичною адресою: АДРЕСА_1 . Фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 (зазначені адреси розташовані на одній території). Засновник та керівник підприємства ОСОБА_2 , яка є рідною сестрою ОСОБА_1

ТОВ «Профіт - ДОП» перебуває на податковому обліку в Слобожанському управлінні ГУ ДПС у Харківській області. Основний вид діяльності – лісопильне та лісо стругальне виробництво. Зареєстроване: АДРЕСА_4 (Даний будинок згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить ДП Гутянське лісове господарство, код 00993082) Фактично ТОВ «Профіт – доп» перебуває за адресою : Харківська область, смт. Золочів, вул. Богдана Хмельницького 37 та смт. Золочів, вул. Танкістів 55. Засновник та керівник підприємства ОСОБА_3 .

ТОВ «Атлантіс - С» перебуває на податковому обліку в Київському управлінні ГУ ДПС у Харківській області. Основний вид діяльності – лісопильне та лісо стругальне виробництво, виробництво будівельних виробів із пластмас, неспеціалізована оптова торгівля. Зареєстроване за адресою: АДРЕСА_5 . Фактично ТОВ «Атлантіс – С» знаходиться: Харківська область, смт. Золочів, вул. Танкістів 55 Засновник та керівник підприємства ОСОБА_4 , який є родичем ОСОБА_1 та ОСОБА_2

«Гутянське лісове господарство», (код 00993082) перебуває на податковому обліку в Слобожанському управлінні ГУ ДПС у Харківській області. Зареєстроване за адресою : Харківська область, Богодухівський район, смт. Гути, вул.. Первухінська 49. Керівник: ОСОБА_1 , головний бухгалтер ОСОБА_5 .

Крім того, у вищевказаній доповідній записці надано перелік фізичних осіб – підприємців, котрі здійснюють господарську діяльність за КВЕД 16.10. «Лісопильне та стругальне виробництво», а також 46.73 «Оптова торгівля деревиною», а саме : ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_2 ( НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_14 ). Вищевказані суб`єкти підприємницької діяльності являються мешканцями Золочівського району Харківської області, та відповідно отриманих даних 1ДФ протягом 2018-2019р.р. отримували доходи від ТОВ «Стеклосервіс», ТОВ «Профіт – ДОП», ТОВ «Атлантіс –С», ДП «Гутянське лісове господарство» в значних розмірах. Отримана інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно свідчить про те, що зазначені ФОП не мають власних виробничих та складських приміщень для розміщення необхідного виробничого обладнання. Відповідно до поданих ними звітів за 2018 рік не мають найманої робочої сили, що ставить під сумнів реальність здійснення господарських операцій з ТОВ «Стеклосервіс», ТОВ «Профіт – ДОП», ДП «Гутянське лісове господарство».

Крім того, проведеним аналізом електронної звітності встановлено, що протягом 2018-2019 р.р. підприємства ТОВ «Стеклосервіс», ТОВ «Атлантіс – С», ТОВ «Профіт – Доп», ДП «Гутянське лісове господарство» та вищевказані приватні підприємці при формуванні та поданні звітності використовували та використовують ІР адреси та електронні адреси які співпадають, тобто, зазначене може свідчити про те, що вищевказані суб`єкти господарювання можуть бути пов`язані між собою, реквізити даних підприємств та підприємців можуть використовуватись ОСОБА_1 та ОСОБА_2 для мінімізації податків, легалізації незаконно одержаної деревини та її продажу, а також для привласнення грошових коштів державного підприємства «Гутянський лісгосп», шляхом їх безпідставного перерахування на підконтрольні їм підприємства та підприємців, за нібито виконані послуги, реалізовані ТМЦ.

Так, згідно інформаційних баз даних АІС «Податковий Блок» Державної фіскальної служби України встановлено, що у ПАТ «Мегабанк» відкриті рахунки вищезазначених фізичних осіб-підприємців: ФО-П ОСОБА_18 , іпн НОМЕР_15 має рахунки: № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ; ФО-П ОСОБА_19 , іпн НОМЕР_19 має рахунки: № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ; ФО-П ОСОБА_6 , іпн НОМЕР_1 має рахунки: № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ; ФО–П ОСОБА_20 , іпн. НОМЕР_26 має рахунки: № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ; ФО-П ОСОБА_21 , іпн. НОМЕР_29 має рахунок: № НОМЕР_30 ; НОМЕР_31 –П ОСОБА_22 , іпн. НОМЕР_32 має рахунки: № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 ; ФО-П ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_2 має рахунки: № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 ; ФО–П ОСОБА_8 , іпн. НОМЕР_3 має рахунки: № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ; ФО–П ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_4 має рахунок: № НОМЕР_44 ; НОМЕР_31 –П ОСОБА_23 , іпн. НОМЕР_45 має рахунок: № НОМЕР_46 ; ФО–П ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_7 має рахунки: № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ; ФО–П ОСОБА_12 , іпн. НОМЕР_8 має рахунки: № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 ; ФО–П ОСОБА_13 , іпн. НОМЕР_9 має рахунки: № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 ; ФО–П ОСОБА_14 , іпн. НОМЕР_11 має рахунки: № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 ; ФО–П ОСОБА_4 , іпн. НОМЕР_10 має наступні рахунки: № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 ; ФО–П ОСОБА_15 , іпн. НОМЕР_12 має рахунки: № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 ; ФО–П ОСОБА_16 , іпн. НОМЕР_13 має рахунок: № НОМЕР_64 ; НОМЕР_31 –П ОСОБА_24 , іпн НОМЕР_65 має рахунок: № НОМЕР_66 ; ФО–П ОСОБА_17 , іпн. НОМЕР_14 має рахунки: № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 ; ФО–П ОСОБА_10 , іпн. НОМЕР_5 має рахунки: № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 ; ФО – П ОСОБА_2 , іпн. НОМЕР_6 має рахунки: № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 .

У зв`язку з вищевикладеним, з метою підтвердження отриманих у кримінальному провадженні відомостей щодо пособництва в умисному привласненні чужого майна, вчиненого за попередньою змовою групою осіб та виявлення нових порушень, за період з 01.01.2018 по 01.01.2020, необхідно отримати інформацію про рух коштів по розрахунковим рахункам вищевказаних ФО-П, а саме: договір на розрахункове – касове обслуговування, картки з зразками підписів службових осіб підприємства, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печатки, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстр про рух грошових коштів по рахунку в електронному вигляді та на паперовому носії з зазначенням контрагентів та призначення платежів за період з 01.01.2018 по 01.01.2020, інші документи, що мають значення по справі.

Згідно інформаційної бази даних Міністерства юстиції України «Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», вказані документи можуть знаходиться у володінні ПАТ «МЕГАБАНК» оскільки банки зберігають інформацію про своїх клієнтів відповідно до Закону України про «Банки та банківську діяльність».

Документи, які перебувають у вказаній банківській установі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, по яким необхідно провести почеркознавчі та економічні експертизи, що неможливе без їхнього вилучення у володільця.

При проведенні досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню, згідно відомостей, що закріплені в банківських рахунках, будуть встановлені факти отримання грошових коштів від ДП «Гутянське лісове господарство» та інших державних підприємств, факти перерахування грошей на рахунки підприємств, які не відображені у їх податковому обліку, факти зняття готівкових коштів від імені вищевказаних ФО–П, а також факт не перерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності.

На підставі викладеного, слідчий звернувся до суду з клопотанням, зазначивши, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також той факт, що в інший спосіб отримати інформацію про банківські рахунки ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 ,ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_7 ,ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_2 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 неможливо, в зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають ПАТ «МЕГАБАНК».

Разом з клопотанням слідчий подав заяву про розгляд клопотання у свою відсутність та підтримав його.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження дійшов наступного.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що слідчим дотримані вимоги ч. 2 ст. 160, ч. 5 ст. 163 КПК України, клопотання є обґрунтованим, доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні й вказані документи перебувають у володінні зазначеного підприємства, містять охоронювану законом таємницю, тому задовольняє клопотання у повному обсязі.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим Московського ВП ГУНП в Харківській області Сабазову Андрію Сергійовичу, Лазуренку Сергію Олександровичу, Муравєйнику Дмитру Олександровичу, Кононенку Олегу Вадимовичу, Рижову Артему Вячеславовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій у паперовому або електронному вигляді, які перебувають у володінні ПАТ «МЕГАБАНК», розташованому за адресою: м. Харків, вул. Алчевських, буд. 30, а саме до інформації щодо рахунків наступних фізичних осіб: ФО-П ОСОБА_18 , іпн НОМЕР_15 має рахунки: № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ; ФО-П ОСОБА_19 , іпн НОМЕР_19 має рахунки: № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ; ФО-П ОСОБА_6 , іпн НОМЕР_1 має рахунки: № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ; ФО–П ОСОБА_20 , іпн. НОМЕР_26 має рахунки: № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ; ФО-П ОСОБА_21 , іпн. НОМЕР_29 має рахунок: № НОМЕР_30 ; НОМЕР_31 –П ОСОБА_22 , іпн. НОМЕР_32 має рахунки: № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 ; ФО-П ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_2 має рахунки: № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 ; ФО–П ОСОБА_8 , іпн. НОМЕР_3 має рахунки: № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ; ФО–П ОСОБА_9 , іпн. НОМЕР_4 має рахунок: № НОМЕР_44 ; НОМЕР_31 –П ОСОБА_23 , іпн. НОМЕР_45 має рахунок: № НОМЕР_46 ; ФО–П ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_7 має рахунки: № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ; ФО–П ОСОБА_12 , іпн. НОМЕР_8 має рахунки: № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 ; ФО–П ОСОБА_13 , іпн. НОМЕР_9 має рахунки: № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 ; ФО–П ОСОБА_14 , іпн. НОМЕР_11 має рахунки: № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 ; ФО–П ОСОБА_4 , іпн. НОМЕР_10 має наступні рахунки: № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 ; ФО–П ОСОБА_15 , іпн. НОМЕР_12 має рахунки: № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 ; ФО–П ОСОБА_16 , іпн. НОМЕР_13 має рахунок: № НОМЕР_64 ; НОМЕР_31 –П ОСОБА_24 , іпн НОМЕР_65 має рахунок: № НОМЕР_66 ; ФО–П ОСОБА_17 , іпн. НОМЕР_14 має рахунки: № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 ; ФО–П ОСОБА_10 , іпн. НОМЕР_5 має рахунки: № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 ; ФО – П ОСОБА_2 , іпн. НОМЕР_6 має рахунки: № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , крім того до наданої інформації необхідно надати наступні відомості та документи:

- документи юридичної справи зазначених ФО-П (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- інформації щодо усіх відкритих банківських карток зі зразками підписів зазначених ФО-П;

- договорів на обслуговування рахунків зазначених ФО - П;

- платіжних доручень зазначених ФО-П, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2018 по 01.01.2020, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів зазначених ФО-П по рахункам за період з 01.01.2018 по 01.01.2020 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції).

Строк дії ухвали до 11.04.2020.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.Ю. Скотар