Ухвала суду № 88154997, 18.02.2020, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/7356/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 лютого 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Карабань В.М., при секретарі - Шевчук А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного Бюро розслідувань, розташованого у місту Києві Машики С.П., про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

17 лютого 2020 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Карабаня В.М., надійшло клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного Бюро розслідувань, розташованого у місту Києві Машики С.П., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Онісківим А.М., у кримінальному провадженні № 62019100000001851 від 05.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 та ч. 2 ст. 364 КК України.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в провадженні Територіального управління Державного Бюро розслідувань, розташованого у місту Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 62019100000001851 від 05.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 та ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що управлінням з питань запобігання та виявлення корупції та управління забезпечення роботи Головного управління ДПС України в Київській області проведено перевірку Броварської ОДПІ ГУДФС України в Київській області з питань правомірності повернення платникам податків помилкових та/або надміру сплачених грошових зобов`язань, за результатами чого складено акт № 7/10-36-01-03 від 22.11.2019, згідно якого встановлено, що протягом 2016-2019 років службовими особами Броварської ОДПІ ГУДФС України в Київській області проводилось коригування облікових даних з кодом операції «107 - Повернення сум податкiв i зборiв, помилково або надмiру зарахованих до бюджету/єдиного внеску» в ІК умовного платника «66666666» по КБК «71010000» та «71040000» та в порушення ст. 43 Податкового Кодексу України та Порядку взаємодії територiальних органів Державної фіскальної служби України, мiсцевих фiнансових органiв та територiальних органiв Державної казначейської служби України у процесi повернення платникам податкiв помилково та/або надміру сплачених сум грошових зобов`язань та пені, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 15.12.2015 № 1146 та наказу Міністерства фінансів України від 16.01.2016 №6 «Про затвердження Порядку зарахування у рахунок майбутніх платежів єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування або повернення надміру та/або помилково сплачених коштів», поверталися суми єдиного соціального внеску з рахунку 3719 на карткові рахунки платників, без надання ними заяв та копій підтверджуючих платіжних документів про сплату внеску, на загальну суму понад 4,6 млн. грн.

У подальшому службовими особами Броварської ОДПІ ГУ ДФС України в Київській області подавалися до Головного управління Державної податкової служби України в Київській області (м. Київ, вул. Народного ополчення, буд. 5-А) реєстри висновків про повернення надміру або помилково сплачених коштів єдиного внеску, а також висновки до них на підставі яких здійснювалася виплата бюджетних коштів на розрахункові та карткові рахунки наступних суб`єктів:

- ТОВ «Гонта Сервіс» (ЄДРПОУ 34838005);

- гр. ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 );

- гр. ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_2 );

- гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3 );

- гр. ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_4 );

- гр. ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ;

- гр. ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_6 );

- гр. ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_7 );

- гр. ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_8 );

- гр. ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_9 ;

- гр. ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_10 );

- гр. ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_11 );

- гр. ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_12 );

- гр. ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_13 );

- гр. ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_14 );

- гр. ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_15 );

- гр. ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_16 )..

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні дослідження реєстрів висновків про повернення надміру або помилково сплачених коштів єдиного внеску, висновки до них, а також платіжні доручення про виплату коштів згідно вказаних реєстрів та перебувають у володіння Головного управління Державної податкової служби України в Київській області шляхом проведення тимчасового доступу до них з можливістю їх вилучення.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому Першого слідчого відділу Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Машиці Сергію Петровичу здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні Головного управління Державної податкової служби України в Київській області (м. Київ, вул. Народного ополчення, буд. 5-А), з можливістю вилучити оригінали наступних документів, а саме: реєстрів висновків про повернення надміру або помилково сплачених коштів єдиного внеску за період з 01.01.2016 по теперішній час, висновків до них, а також платіжних доручень про виплату коштів згідно вказаних реєстрів наступним суб`єктам :

- ТОВ «Гонта Сервіс» (ЄДРПОУ 34838005);

- гр. ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_1 );

- гр. ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_2 );

- гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_3 );

- гр. ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_4 );

- гр. ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ;

- гр. ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_6 );

- гр. ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_7 );

- гр. ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_8 );

- гр. ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_9 ;

- гр. ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_10 );

- гр. ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_11 );

- гр. ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_12 );

- гр. ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_13 );

- гр. ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_14 );

- гр. ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_15 );

- гр. ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_16 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М. Карабань

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя В.М. Карабань