Ухвала суду № 88137776, 10.03.2020, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/2321/20

Справа № 760/5587/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 березня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Литвиненко Н.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Павлюка О.В., погоджене заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Семенько П.М. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019000000000043 від 17.07.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 1 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Футбольний Клуб «Арсенал-Київ» (код ЄДРПОУ 39116334), з метою ухилення від сплати податків, протягом 2014-2016рр. документально оформлювали придбання товарів і послуг від підприємств, які входили раніше викритого «конвертаційного центру», а саме: ТОВ «ЄС «Європейська будівельно-фасадна компанія» (код ЄДРПОУ 36850050), ТОВ «РХЗ ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 39526198), ТОВ «Підлога-Бетон» (код ЄДРПОУ 37909981), ТОВ «ТК «Спектр» (код ЄДРПОУ 39730370), ТОВ «Панорама Скай» (код ЄДРПОУ 39343141), ТОВ "Коралсіті" (код ЄДРПОУ 39472352), ТОВ "Елітстар Компані" (код 39931996), ТОВ "СТ Мідл" (код ЄДРПОУ 39165685), ТОВ "Омелюх груп" (код ЄДРПОУ 39343995), ТОВ "Акротус - Систем" (код ЄДРПОУ 39474962).

Крім того, відповідно до висновків актів перевірки № 868/10-36-14-05/39116334 від 11.10.2018р. встановлено, що службові особи ТОВ «Футбольний Клуб «Арсенал-Київ», при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ЄС «Європейська будівельно-фасадна компанія» (код ЄДРПОУ 36850050), ТОВ «РХЗ ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 39526198), ТОВ «Підлога-Бетон» (код ЄДРПОУ 37909981), ТОВ «ТК «Спектр» (код ЄДРПОУ 39730370), ТОВ «Панорама Скай» (код ЄДРПОУ 39343141) ухилились від сплати податків, зборів обов`язкових платежів на суму 3 398 131 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що за результатами вказаної протиправної діяльності, організовано групою забезпечено незаконне формування підприємствами реального сектору економіки податкового кредиту з податку на додану вартість на суму, що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та отримано на банківські рахунки підконтрольних підприємств, для подальшого їх переведення у готівку, безготівкові кошти на загальну суму, що більше ніж у 18000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Футбольний Клуб «Арсенал-Київ» (код ЄДРПОУ 39116334) взаємодіяло з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «ЄС «Європейська будівельно-фасадна компанія», ТОВ «РХЗ ЛІМІТЕД», ТОВ «Підлога-Бетон», ТОВ «ТК «Спектр», ТОВ «Панорама Скай», ТОВ "Коралсіті", ТОВ "Елітстар Компані", ТОВ "СТ Мідл", ТОВ "Омелюх груп", ТОВ "Акротус - Систем", через банківські та інші фінансові установи.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що реєстраційна справа ТОВ «ТК Спектр» (код ЄДРПОУ 39730370) знаходиться у володінні Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації.

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «ТК Спектр» (код ЄДРПОУ 39730370), що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації, та мають істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання слідчий Павлюк О.В. не з`явився, проте 10.03.2020р. надіслав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у його відсутності.

Крім того, слідчий Павлюк О.В. просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах реєстраційної справи ТОВ «ТК Спектр» (код ЄДРПОУ 39730370), перебуває у володінні Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, оскільки слідчим в клопотанні не доведено слідчому судді, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Павлюка Олександра Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Павлюку Олександру Володимировичу, Сидоржевському Олександру Миколайовичу, Корніцькому Дмитру Юрійовичу, Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Бабич Анні Віталіївні, Фастовцю Сергію Павловичу, Веласкес-Карьону Володимиру Максимовичу, Сергійку Олександру Васильовичу, Коцюбко Катерині Вікторівні, Фурсі Олександрі Олексіївні, Федоровій Анастасії Ігорівні дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «ТК Спектр» (код ЄДРПОУ 39730370), що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації, з можливістю ознайомитися та здійснити виїмку їх належним чином завірених копій, а саме:

- статутів підприємства (юридичної особи);

- протоколів загальних зборів учасників;

- наказів про призначення службових осіб;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів юридичної особи в державних органах; заяв;

- матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності ТОВ «ТК Спектр» (код ЄДРПОУ 39730370) та містяться у реєстраційній справі даного підприємства за весь період діяльності.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк