Ухвала суду № 88116843, 24.02.2020, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/5641/19

Провадження № 1-кс/752/2036/20

У Х В А Л А

24 лютого 2020 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Хоменко В.С., при секретарі Павлюх П.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №1 Бакалової С.Р. про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42019101010000046 від 25.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358, ч. 2, ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №1 Бакалової С.Р. в якому просить продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження № 42019101010000046 від 25.02.2019 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 366 КК України до 6 (шести)місяців.

Прокурор надав заяву про розгляд зазначеного клопотання за його відсутності, просить його задовольнити з викладених підстав.

У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до ч. 5 ст. 294 КПК України, клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 2 ст. 295-1 КПК України у клопотанні про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру зазначаються:

1) найменування (номер) кримінального провадження;

2) всі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження;

3) обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше;

4) строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій;

5) інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. При цьому слідчий, прокурор зобов`язані зазначити у відповідному клопотанні найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування.

Зокрема, частиною 1 ст. 294 КПК України передбачено, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до частини другої статті 219 цього Кодексу, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

З клопотання прокурора вбачається, що Київською місцевою прокуратурою № 1 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42019101010000046 від 25.02.2019 за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 366 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що починаючи з 2016 року ТОВ «Аваланж груп» (код ЄДРПОУ 39982401) ніби здійснювало фінансово- господарські операції з TOB «J1AKI ПРОМ» (код ЄДРПОУ 39980273), ТОВ «МЕРІЯ ТЕХНІКС» (код ЄДРПОУ 41110698), ТОВ «БІЗНЕС-МАСТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39879072), TOB «ЕВАНСТОН» (код ЄДРПОУ 40636096), ТОВ «БЕЛГУД-АГРО» (код ЄДРПОУ 39995578), ТОВ «СКАНКОД СИСТЕМЗ» (код ЄДРПОУ 37553685), ТОВ «ЛАВІНІЯ» (код ЄДРПОУ 39358142), про що складали офіційні документи, до яких вносилися недостовірні відомості, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, актом перевірки № 276/26-15-14-02-01/39982401 від 22.04.2019 про результати документальної планової перевірки ТОВ «Аваланж груп» з питань дотримання податкового законодавства встановлено, що підприємством занижено податок на прибуток на загальну суму 9 577134 грн. та податок на додану вартість на загальну суму 8 163 993 гривень.

Крім того, встановлено, що починаючи з 18.04.2018 року по теперішній час невстановлені слідством особи, від імені ТОВ «Агросорт Компані» (ЄДРПОУ 42076260) складали завідомо підроблені первинні бухгалтерські документи фінансово-господарській взаємовідносин з ТОВ «Бізнес Прайс» (ЄДРПОУ 41654687), ТОВ «Тінванс» (ЄДРПОУ 41141244), ТОВ «Олимпия» (ЄДРПОУ 40488030), ТОВ «Імпорт Маркет Груп» (ЄДРПОУ 41585734), ТОВ «Інтернешнл Бізнес Груп» (ЄДРПОУ 39648632), ТОВ «Міністрой» (ЄДРПОУ 41676501), ТОВ «Альфа Технолоджі» (ЄДРПОУ 41585603),ТОВ «Спец Торг Груп» (ЄДРПОУ 41707859), ТОВ «Світком Трейд» (ЄДРПОУ 41585645), ТОВ «Торес Лейтед» (ЄДРПОУ 41800640), ТОВ «Альтвін» (ЄДРПОУ 41041436), ТОВ «Вайт Індастрі» (ЄДРПОУ 41896596), ТОВ «Омліс» (ЄДРПОУ 42112209), ТОВ «Інсерт-Т» (ЄДРПОУ 41901866), ТОВ «Екстаєр» (ЄДРПОУ 40874926) з метою подальшого ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

У кримінальному провадженні проведено низку слідчих дій, зокрема: отримано Акт позапланової перевірки; скеровано доручення оперативному підрозділу щодо збору доказів незаконної діяльності вищевказаних підприємств; витребувано інформацію з Зеленобалківської сільської ради; направлено до виконання постанови щодо проведення слідчих дій на іншій території; в порядку статті 93 КПК України витребувано копії первинних бухгалтерських документів; витребувано податкову звітність, до якої вносились недостовірні відомості; до суду направлені клопотання про тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю.

Відомості про кримінальне правопорушення, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 366 КК України до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 25.02.2019 та встановлений законом строк у 12 місяців спливає 26.02.2020.

Закінчити досудове розслідування у передбачений ч. 1 ст. 219 КПК України строк не виявилося можливим, оскільки не проведено всіх необхідних слідчих дій.

Для прийняття законного та обґрунтованого рішення за вказаними матеріалами досудового розслідування необхідно виконати наступне:

- отримати копії документів відповідно до направлених запитів у кримінальному провадженні;

- отримати відповіді та виконані слідчі дії відповідно до направлених постанов на проведення слідчих дій на іншій території;

- отримати ухвали суду щодо розгляду клопотань про тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю;

-встановити осіб, які використовували реквізити вищевказаних підприємств для незаконної діяльності, пов`язаної з підробкою документів та внесенням недостовірних відомостей до офіційних документів.

Враховуючи, що дванадцяти місячний строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 26.02.2020, а завершити досудове розслідування до спливу вказаного строку не можливо, у зв`язку з необхідністю проведення процесуальних дій, у органу досудового розслідування виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування.

Враховуючи зазначені обставини справи, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання прокурора та наявність підстав для його задоволення.

Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження № 42019101010000046 від 25.02.2019 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 366 КК України до 6 (шести) місяців, тобто до 26.08.2020.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.С. Хоменко