Ухвала суду № 88109238, 11.03.2020, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/2934/20

1-кс/295/1062/20

УХВАЛА

Іменем України

11.03.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., при секретарі Глущенко Я.В., розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 32020060000000003 слідчим слідчої групи - заступником начальника 1 відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковник податкової міліції Перевишко Л.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Фещенком В.П., клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчої групи - заступник начальника 1 відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковник податкової міліції Перевишко Л.О. звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32020060000000003 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 березня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службові особи ТОВ «Домінант-Трейдер» (код ЄДР 40762719) протягом 2017-2018 років, при ввезенні на митну територію країни автотранспортних засобів марки MAN, DAF, RENAULT, NISSAN вносили неправдиві відомості в документи, що надавались під час розмитнення таких транспортних засобів, в результаті чого ухилились від сплати податків, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудове розслідування розпочато на підставі повідомлення про вчинення кримінального правопорушення, що надійшло з ОУ ГУ ДФС у Житомирській області та акту № 141/06-30-14-12/40762719 від 04.03.2019. Документальною невиїзною перевіркою податкового законодавства встановлено порушення ТОВ «Домінант-Трейдер»:

- частини 1 статті 257, пункту 1 частини 1 статті 289 Митного кодексу України від 13.03.2012 року №4495-VI, п.214.4 ст.214, пп. 215.3.5 2. п.215.3 ст.215 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, в результаті чого занижено податкове зобов`язання по сплаті акцизного податку за митними деклараціями, що перевірялись, на загальну суму 5 382 885,46 грн.;

- частини 1 статті 257, пункту 1 частини 1 статті 289 Митного кодексу України від 13.03.2012 року №4495-VI, п. 190.1 ст. 190, п.214.4 ст.214, пп. 215.3.5 2. п.215.3 ст.215 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року 2755-VI, в результаті чого занижено податкове зобов`язання по сплаті податку на додану вартість за митними деклараціями, що перевірялись, на загальну суму 1 076 577,06 грн.

Відповідно до матеріалів проведених негласних слідчих (розшуковий) дій встановлено, що організатором схеми є ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), який контролює діяльність вищезазначених підприємств та підприємств-нерезидентів, від яких документально оформлено імпорт транспортних засобів. Забезпечує функціонування всієї схеми.

Учасники угрупування:

- ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 );

- ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ), які виконують доручення ОСОБА_1 , допомагають останньому у вирішенні будь-яких питань, спілкується з особами, відповідальними за пошук та придбання транспортних засобів за кордоном.

Директором та головним бухгалтером ТОВ «Домінант-Трейдер» є ОСОБА_4 , ін.н. НОМЕР_9, ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 .

На виконання доручення слідчого, співробітниками ВБКОЗ УСБУ в Житомирській області встановлено, що вказані особи з метою організації, планування та безпосереднього здійснення протиправної діяльності продовжують використовувати засоби мобільного зв`язку. Зокрема, ОСОБА_1 користується номером мобільного телефону НОМЕР_4 , ОСОБА_3 користується номером мобільного телефону НОМЕР_5 , ОСОБА_2 користується номерами мобільних телефонів НОМЕР_6 та НОМЕР_7 , ОСОБА_4 користується номером мобільного телефону НОМЕР_8 .

Слідчий вказує, що інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з`єднань вказаних мобільних номерів телефонів, якими користуються особи, містить відомості щодо місцезнаходження та ідентифікації осіб, що причетні до незаконної діяльності підприємства, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Дана інформація перебуває у володінні та зберігається лише на ТОВ «Лайфселл» та ПрАТ «Київстар», тому довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Слідчий у клопотанні зазначає, що дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження осіб, які контролюють діяльність підприємства, а тому виклик в судове засідання службових осіб ТОВ «Лайфселл» та ПрАТ «Київстар» може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів. Окрім цього інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, їх тривалості, маршрутів передавання, тощо, містить охоронювану законом таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене та те, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у операторів мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832) та ТОВ «Лайфселл» (код ЄДР 22859846) та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, клопотання слідчого ґрунтується на вимогах закону і підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл заступнику начальника 1 відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції Перевишко Людмилі Олександівні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції Кравченку Володимиру Івановичу, слідчим слідчої групи, співробітникам відділу по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю УСБУ в Житомирській області старшому оперуповноваженому в ОВС підполковнику юстиції Пешку Олексію Валерійовичу, старшому оперуповноваженому в ОВС майору юстиції Щербініну Андрію Анатолійовичу, старшому оперуповноваженому старшому лейтенанту юстиції Березі Вадиму Віталійовичу тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку), яка знаходиться у володінні операторів мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832) та ТОВ «Лайфселл» (код ЄДР 22859846), а саме:

- інформації про належність номерів мобільних телефонів:

НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказані номери телефонів;

- інформації по мобільним терміналам:

НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 шляхом надання роздруківок з`єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв`язок власник мобільного терміналу за період з 01.01.2017 по дату винесення ухвали слідчого судді.

Встановити строк дії ухвали до 10.04.2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: