Ухвала суду № 88003185, 04.03.2020, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/6493/19 1-кс/335/734/2020

УХВАЛА

Іменем України

04 березня 2020 року м.Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м.Запоріжжя Апаллонова Ю.В. за участю секретаря судового засідання Жечевої А.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції Сергєєва Ігора Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019080000000011 від 26.02.2019 року та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковник податкової міліції Сергєєв Ігор Володимирович звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Чугуївської районної державної адміністрації Харківської області.

Вимоги клопотання обґрунтовані тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32019080000000011 від 26 лютого 2019 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Вільнянський молокозавод» (код ЄДРПОУ 38993915), які в період з 01.04.2016 по 31.03.2018 шляхом незаконного завищення податкового кредиту з ПДВ і задекларованих витрат по нібито вчиненим господарським операціям з придбання молока у СВК «Молочна-Країна» (код ЄДРПОУ 39524473) і СВК «Велика Рідня» (код ЄДРПОУ 40709593), які фактично не відбувались, умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 3 831 657 грн. і податку на прибуток на суму 3 448 492грн., а всього податків на суму 7 280 149грн., яка є особливо великим розміром коштів, які не надійшли до бюджетів, що кваліфікується за ч.3 ст.212 КК України.

09.08.2018 Амур-Нижньодніпровським районним судом м. Дніпра винесено вирок стосовно фіктивності СВК «Молочна-Країна» за ч.1 ст.205 КК України.

Крім того, під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №32016100110000162 від 08.07.2016 допитана в якості свідка директор СВК «Велика Рідня» ОСОБА_1 , яка повідомила, що не має відношення до діяльності вказаного підприємства.

Зазначена інформація підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження та висновком аналітичного дослідження №10/08-01-16-02-05/38993915 від 01.02.2019 року складеними фахівцями управління по боротьбі з відмиванням доходів, отриманих злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що СВК «Велика Рідня» перебуває на обліку в Чугуївській районній державній адміністрації Харківської області.

Для повноти та всебічності розслідування кримінального провадження, а також з метою використання при проведенні податкової документальної перевірки, судової економічної експертизи, судової почеркознавчої експертизи необхідно вилучити оригінали реєстраційної справи СВК «Велика Рідня», які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Вилучення саме оригіналів документів СВК «Велика Рідня» надасть можливість використати як докази відомості, що в них містяться.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що матеріали реєстраційної справи СВК «Велика Рідня» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених документів та дозвіл на їх вилучення в Чугуївській районній державній адміністрації Харківської області.

Слідчий надав заяву в якій просив клопотання задовольнити з підстав викладених у клопотанні про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Представник Чугуївської районної державної адміністрації Харківської області у судове засідання з розгляду клопотання не з`явився.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали у їх сукупності, суд приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого.

Судом було встановлено, що 26.02.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення за ч. 3. ст.212 КК України (кримінальне провадження №32019080000000011).

Статтею 160 КПК України передбачено право сторони кримінального провадження звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області Батрак А.І. оформлене згідно з вимогами ст.160 Кримінального процесуального кодексу України.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів що перебувають володінні Чугуївській районній державній адміністрації Харківської області.

Згідно ст.165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції Сергєєва Ігоря Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32019080000000011 від 26.02.2019, року – задовольнити.

Надати слідчому ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Сергєєву Ігорю Володимировичу, Шимановському С.С., Черемісову Ю,В., Фіданян Д.А., Безкровній О.І., Владійчуку В.В., Гайдар А.В., Петрову Д.В., Нехай М.В., дозвіл тимчасовий доступ та вилучення у приміщенні Чугуївської районної державної адміністрації Харківської області за адресою: Харківська область, м. Чугуїв, вул. Старонікольська, 29 оригіналів документів, пов`язаних з державною реєстрацією підприємства, внесення реєстраційних змін, серед яких накази про призначення службових осіб, рішення власників (зборів власників), заяви службових осіб, акти прийому-передачі документів, та інших реєстраційних і статутних документів, за весь період діяльності СВК «Велика Рідня» (код ЄДРПОУ 40709593), в разі відсутності їх копії.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення – до 04.04.2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Орджонікідзевського

районного суду м.Запоріжжя Ю.В. Апаллонова